现金管理办法规范化范本

现金管理办法规范化范本

第一章总则

第一条为规范公司现金使用管理，加强财务监督，根据国家财经法规和公司业务特征，特制定本办法。

第二章使用范围

第二条使用现金范围：

(１)员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；

(２)出差人员差旅费；

(３)采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点2000元以下的；

(４)业务活动的零星支出备用金；

(５)确需现金支付的其他支出。

第三章库存现金标准

第三条库存现金限额原则上以满足公司天（如3～5天）日常零星开支为标准。

第四条因特殊业务需要应支付备用金，按营业额核定标准，不包括在库现金限额内。

第四章现金收入和支出

第五条不论何种来源收入的现金，原则上应于当日送存开户银行。

第六条支付现金，应该从库存现金中支付或从银行提取；不得从现金收入直接支付，坐支现金。

第七条严格审查采购物品化整为零，在结算起点以下的现金支付。

第八条在特殊情况下规定应转账结算，而不得不用现金结算的，经申请公司领导同意方可办理。