中国农业银行风险管理改进对策研究

中国农业银行风险管理改进对策研究

【摘要】本文在对中国农业银行目前风险管理体系的主要问题初步进行了研究，分析总结出农业银行目前存在的主要问题，并在此基础上提出农业银行风险管理体系改进措施，提升农业银行的风险管理能力，促进农行各项业务的持续健康发展。

【关键词】中国农业银行；风险管理；改进

改革开放三十年来，我国国民经济取得了迅猛发展，商业银行作为经济生活中的核心作用也更加明显，但金融业与生俱来的高风险特性也可能给实体经济带来的巨大的冲击，作为国民经济和金融体系的主要组成部分，中国农业银行等大型商业银行的风险管理攸关国家金融安全乃至经济稳定。

1、中国农业银行发展历史简介

中国农业银行是新中国成立的第一家国有商业银行。2009年1月5日，中国农业银行整体改制为股份有限公司。2010年7月中国农业银行股份有限公司在A股和H股成功上市。股改上市以来，中国农业银行全面推进业务经营转型，价值创造能力、核心竞争力和风险管理能力持续提升，自身实力不断发展壮大。

2、中国农业银行风险管理现状

目前中国农业银行已经确立稳健型的风险管理战略，强调承担适度风险换取适中回报。农行在总行相继设立了风险管理部、授信执行部、内控合规部等，组建了风险管理板块，明确职责分工，优化了风险管理机构设置。同时，在一级分行及以下的分支机构中成立风险管理组织机构或者明确风险管理岗位设置。农行确立了风险管理政策基本的制度体系框架，作为全行风险管理工作的出发点和规范各业务领域风险管理的的基本依据。农业银行努力打造先进风险管理计量工具，推进新巴塞尔资本协议的达标工作。

具体来看，农业银行风险管理主要存在以下问题：

（1）尚未建立真正意义上独立的风险管理组织结构，全面风险管理亟待完善。虽然农行单设了风险管理部，但风险管理链条中的决策部门、执行部门和支持部门职责界定还不够清晰，风险管理尚未有效渗透到全行所有业务经营和管理的全过程。

（2）尚未建立事前风险防范和预警机制，信用风险预警能力有待加强。由于风险管理体制机制和人员素质等多方面的原因，农行对于各类风险尤其是信用风险的事前预警防范工作做的很不到位。

（3）尚未建立科学的风险控制体系，风险管理部门的牵总能力亟待加强。

由于公司治理结构方面的客观原因，部门银行传统没有改变，流程银行建设进展缓慢，风险管理部门并未能有效的总揽全行的风险管理工作。

（4）风险管理手段与技术落后，风险识别能力有待提高。农行的信息系统、风险监测和预警系统尚不完善，特别是风险管理信息系统尚未建立健全。

（5）基础管理较为薄弱，操作风险不容忽视。全行风险管理理念还未成熟，规章制度执行不到位，违规、违章、违纪现象时有发生。

（6）风险管理人才缺乏，风险管理知识有待更新。农业银行中能够满足现代商业银行金融风险管理的金融风险管理人才仍然显得相当匮乏。巴塞尔新资本协议等先进风险管理理论的培训没有得到普遍开展，风险管理人员陈旧的知识结构不能适应现代金融和银行业务日新月异的最新发展。

（7）风险管理基础数据不足。农行电子化建设时间较短，规范的历史数据不是很充足，基础数据储备严重不足、业务数据不准确的问题比较突出，还不能充分满足构建风险管理计量模型和系统的需要。

3、风险管理改进的主要措施

（1）确立两个理念，着力增强风险管理意识。第一，确立价值最大化理念。农业银行在业务经营的过程中，必须准确的识别、计量自身承担的风险，按照巴塞尔协议的要求将账面利润中扣除掉风险可能带来的损失，这也是风险管理的最终目标。第二，农业银行要在全行上下树立“风险管理创造价值、防控风险人人有责”的风险管理理念，引导督促全行员工重视风险。

（2）坚持以人为本，提升风险管理队伍素质。建设一支高素质的风险管理队伍是提升风险管理能力的关键。首先要在全行范围塑造先进的风险管理文化，强化风险管理队伍的责任意识。其次，要提高风险管理队伍的专业化水平。抓紧培养，调配一批熟悉巴塞尔协议等现代经济金融理论、能够熟练操作风险管理系统，同时具备银行业务管理经验和较好综合文字分析能力的高素质的人员充实到风险管理岗位，形成农业银行未来风险管理的骨干力量。第三，要加大培训力度，制定各层次风险管理人员培训计划并组织实施，使相关人员尽快更新知识，更新观念，更新操作。

（3）不断提升风险计量技术水平。从定量和定性两方面完善对信用风险等的计量模型和管理信息系统的水平；改进和优化内部评级模型和后校验系统，完善信贷风险十二级分类和DCF减值拨备测算模型和分配机制，全面提升经济资本和监管资本计量的的准确性和科学性；进一步完善风险加权资产计量模型的准确性，提升农业银行内部科学和高效率的配置经济资本能力，逐步完善经济资本配置体系。

（4）完善风险处理体系。在信用风险处置上，要努力运用不同的不良贷款处置方式，要抓住国企改革中企业改制的机会、把握企业重组时机、拍卖借款人

偿债资产、通过借款人的有关资产来压缩不良信贷、诉讼、不良资产证券化和不良贷款的核销等。在市场风险处置上。一是通过探索资产证券化的方式，争取转移分散部分市场风险，二是建立市场风险准备金，用于对市场风险损失的补偿。在操作风险处置上，完善全行性的操作风险控制体系，协调全行各个部门通过条线自评估等先进手段，举全行之力降低操作风险。

（5）建立与完善风险信息系统和风险监测报告机制。一是在吸收消化国际先进商业银行的风险管理信息系统的经验基础上，结合本行实际，充分利用历史数据和国际先进的风险管理模型，构建包括风险监测、风险分析、风险报告和风险处置等风险管理环节的风险管理信息系统，二是完善风险监测报告制度。针对信用风险、市场风险和操作风险的不同特点，分别制定不同的风险报告路径。三是实施严格的风险信息数据质量管理制度。

（6）完善风险管理的后评价和持续改进机制。一是完善独立于银行经营管理，直接向银行董事会或者高级管理层负责和报告的风险管理评价体系。二是完善风险管理审计制度，加强对风险管理进行审计监督的制度建设。三是逐步完善风险管理目标的监测、分析、控制机制。

4、中国农业银行风险管理展望

银行是经营风险的企业，风险管理是金融业永恒的话题。风险管理是一个与时俱进的问题。农业银行要抓住最近一二十年的有利时机，借鉴世界范围内先进银行的成功经验与宝贵教训，努力探索一条能够持续不断的提升农业银行的风险管理能力、改进完善风险管理体系的成功道路。