商业银行表格9-1
商业银行新综合业务系统操作手册编写说明
新综合业务系统操作手册编写说明一、新综合业务系统操作手册结构说明：新综合业务系统操作手册按交易类别划分为十大类，每类项下按交易子类分不同的章节，按照业务模块，在每大类项下简要介绍以下内容：第一、本模块的业务综述第二、本部分业务在整个核心系统中的位置（用图示法）第三、本部分业务的具体系统的约定第四、具体交易设置及说明在交易设置及说明中，主要按以下顺序逐个描述每个具体交易内容：1、交易代码2、功能描述3、授权说明4、前台录入界面5、录入说明6、操作要点7、前台输出画面8、输出说明9、打印说明10、可能的错误信息及解决办法11、会计分录二、新综合业务系统操作手册输入内容相关定义1、录入项：是指在办理业务时前台录入界面的各种业务信息，包括汉字、汉语拼音、阿拉伯数字字符、英文字母、英文字符。
2、必输项：是指该项内容必须输入，如不输，则系统控制不允许进入下一项。
3、必选项：是指从交易画面列表中必须选择输入内容。
4、非必输项：是指该项内容可以输入也可以不输入，回车进入下一项，该项内容有时也受其他输入项的控制，有时必输，有时可不输。
5、显示：是指该项内容不需要录入，系统根据其他输入项的结果或交易提交结果自动显示输出内容。
6、可能出现的错误信息及解决办法：是指在办理业务时由于输入错误或系统原因系统会出现错误信息提示代码或错误信息内容。
三、新综合业务系统操作手册业务结构图四、新综合业务系统中关键代码定义1、机构号：在新综合业务系统中机构号定义为4位，用数字表示。
前两位代表分行所在城市代码（按开业前后顺序排列），后两位为分行所辖支行的顺序号（按所辖支行开业顺序排列）。
机构号（4位）＝城市代码（2位）＋支行顺序号（2位）2、联行行号：在新综合业务系统中联行行号支持11位，按人民银行的要求目前暂定义为5位，用数字表示，由人行确定。
3、帐号：在新综合业务系统中内部帐号与外部帐号统一定义为16位，用数字表示，前4位代表机构号，中间5位分别代表币种代码、业务代码，后6位代表顺序号，最后1位为校验位。
商业银行作业
第二章《巴塞尔协议》对银行资本的构成是怎样规定的？该协议将资本划分为：一、核心资本1、股本：普通股、永久非累积优先股2、公开储备二、附属资本：1、为公开储备2、重估储备3、普通准备金4、混合资本工具5、长期附属债务三、为了使资本的计算趋于准确，协议还对资本有些模糊的应予以扣除的成分做了规定包括：1、商誉2、从总资本中扣除对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资《新巴塞尔协议》的主要精神是什么？《新巴塞尔协议》的主要精神是银行风险监管的三大支柱：1、第一支柱是最低资本要求；2、第二支柱是监管当局的监督检查；3、第三支柱是市场纪律。
解：1、首先计算表外项目的对等信贷额，将表外项目转换为对等数量的银行贷款,以衡量银行的风险。
表外项目账面价值转换系数对等信贷额银行提供的备用信用证220 ⨯ 1.00 = 220对企业的长期信贷承诺4780 ⨯0。
5 = 23902、将表内资产和表外资产的对等信贷额乘以相应的风险权重,结果如下：风险权重为0％类 现金短期政府债券300 30503350⨯0=0 风险权重为20%类 其他银行存款备用信用证的对等信贷额 500 220720⨯0。
2=142 风险权重为50%类 家庭住宅抵押贷款1060⨯0。
5=530 风险权重为100%类 企业贷款对企业长期信贷承诺的对等信贷额13040 239015430⨯1=15430 银行风险加权总资产 16102该银行的资本充足率为： 资本充足率=风险加权资本总资本⨯100％=1610212600782.0≈≤8%所以该银行没有充足的资本6、解:限制银行资本内部筹集的条件：首先，政府当局对银行适度资本金规模的限制 其次，银行所能获得的净利润规模最后，银行净收益中多少可用于分配，多少要保留在银行内部,即银行的股利分配政策。
（1)%8=TAECDR=40％ SG=12% ROA=%)401%)(121(%12*%8-+=1.43%(2) SG=%12%)401%(43.1%850%)401%(43.1)1()1(=--∆+-=-⨯-∆+-EK DR ROA TAEC TA EKDR ROA 推出 ： 0005.0=∆EK 亿元7.解 :○，1当银行内部融资无法满足它的资本需求时，就要通过外部融资解决资本问题。
商业银行考试基础--金融基础与商业银行模拟真题 (9)
金融基础与商业银行模拟真题商业银行负债管理一、单项选择题1.属于商业银行被动负债的是（）A.向中央银行借款B.同业拆借C.储蓄存款D.国际金融市场借款2.关于西方商业银行的活期存款，下列说法不正确的是（）A.存取自由，便于结算B.使用支票，支票可以流通转让C. 传统上支付利息D.是商业银行创造存款货币的基础3.可转让支付命令账户相对于活期存款而言，最主要的创新之处是（）A.转账或付款使用支付命令B.支付命令可以提款，经背书可以转让C.可以按平均余额支付利息D.开户有最低金额要求4.关于大额可转让定期存单，下面说法中不正确的是（）A.面额大B.期限固定，利率较高C.降低了存款准备金的数额D.投资者可要求发行人提前兑付5.对于存款人来讲，既可获得高利息收入又可以在货币市场出售的存款类型是（）A.NOWSB.ATSC.MMDAD. CDs6.关于回购协议，说法正确的是（）A.对象主要是政府短期债券B.不存在违约风险C.期限最长不超过四个月D.属于商业银行的被动型负债7.商业银行的同业拆借资金可用于（）A.弥补信贷缺口B.解决头寸调度过程中的临时资金困难C.固定资产投资D.发放长期贷款二、多项选择题1.商业银行负债的目的主要有（）（）（）（）（）A.降低筹资成本B.提供金融服务C.维持银行资产增长率D.保持银行的流动性2.西方商业银行的活期存款，下列说法中正确的是（）（）（）（）（）A.存取自由，便于结算B.使用支票C. 支票可以流通转让D.传统上支付利息E.是商业银行创造存款货币的基础3.关于货币市场存款账户，下列说法中正确的包括（）（）（）（）（）A.由70年代的英国货币基金会开办B.突破了有关利率上限的规定C.开户有最低金额和最短期限的限制D. 提取存款须在7天前通知银行E. 利率按每周货币市场利率调整，每天复利4.关于大额可转让定期存单，下列说法中正确的包括（）（）（）（）（）A.1965年由美国花旗银行首先发行B.可以逃避政府最高利率限制C.面额大，定期的期限应在7天以上D.利率按实际天数计算，计算复利E.可以在货币市场出售5.银行间同业拆借的主要目的包括（）（）（）（）（）A. 进行固定资产投资B.发放长期贷款C.弥补信贷收支差额D.补充准备金的不足E.保持银行的流动性6.关于同业拆借，下列说法中正确的主要有（）（）（）（）（）A.通过央行准备金账户完成B.利率由央行确定C.方式有隔夜拆借和定期拆借D.期限最长可以是一年以上。
G4B-1表内信用风险加权资产计算表-权重法
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16 3.1.1其中：对我国公共部门的贷款（收入来源于中央财政）(20%)
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3.1.2其中：持有的我国公共部门发行的债券（收入来源于中央财 政）(20%)
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27 4.1.2对我国政策性银行的次级债权（未扣除部分）(100%)
28 4.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权
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4.2.1持有我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有银行 不良贷款而定向发行的债券(0%)
30 4.2.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的其他债权(100%)
31 4.3对我国商业银行的债权
3.2对我国省级（直辖区、自治区）以及计划单列市人民政府的债 权(20%)
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19 3.3对评级AA-及以上国家或地区注册的公共部门实体的债权(25%)
14 3.对公共部门实体的债权 15 3.1对我国公共部门的债权（收入来源于中央财政）
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2.5对评级A-以下，BBB-（含BBB-）以上的国家或地区的中央政府 和中央银行的债权(50%)
我国四大国有商业银行的资产结构与盈利性-最新年精选文档
我国四大国有商业银行的资产结构与盈利性-最新年精选文档我国四大国有商业银行的资产结构与盈利性商业银行作为金融企业，一方面靠各项存款负债带来资金，另一方又将这些资金转换成贷款、投资、存放中央银行等资产提供利息收入及非利息收入来实现盈利性。
针对银行机构功能和组织的特殊性，其资产负债率非常高，自有资本金则很低，并且负债来源单一，居民及企事业存款占了相当大的比重。
相对而言，在可以为银行创收的资产方面越来越受到人们重视，良好的、多元化的资产不仅可以给银行带来可观的利润，而且可以有效降低金融市场风险。
其中各项资产所占总资产的份额，即资产结构，也是银行制定长期经营战略所需要考虑的一项重要指标。
一、结构理论银行内部的资产结构是否会影响其最终的盈利状况，这一问题的引出在实质上是来源于结构功能的设想，有三种理论观点认为结构的变化是会影响最终产出的。
（一）金融结构与经济增长的观点戈德史密斯在其著作中认为“金融发展就是金融结构的变迁”，①金融结构是金融机构与金融资产之合，包括各种现存金融工具（分为债券证券和股权证券）与金融机构（分为负债为货币的金融机构和负债不为货币的金融机构）的相对规模、经营特征和经营方式，金融中介机构中各种分支机构的集中程度等等。
他认为金融结构对经济增长具有巨大的作用，金融结构的改善改进了经济的运行，从而便利了资本的转移。
戈德史密斯从8个方面对一国的金融结构进行数量化，并考察了35个国家近200年的金融数据，得出了12条基本规律，并认为世界各国的金融发展都是通过金融结构从简单向复杂、由低级向高级方向的变化来实现的，且都沿着一条共同道路在前进。
（二）现代资产组合理论托宾最早提出资产组合理论，认为多种资产组合在一起可以降低风险，而后马克维兹经过论证提出投资组合理论，将两种风险不同的证券组合之后能够降低整体风险，同时达到期望收益，而通过各项资产的合理搭配，可以更加有效地降低风险水平。
之后夏普得出资本资产定价原理，找到了一条符合自身风险与收益特征相匹配的直线，并指出市场风险可以得到市场补偿。
银行业务知识表格4.银行管理
5）银行部门与分支机构设置情况
6）独立董事的工作情况
4.2资本管理
4.2.1银行资本的概念与作用
1、银行资本的概念
财务会计
1）会计资本（账面资本）=资产负债表中的资产-负债=所有者权益
实收资本
资本公积
盈余公积
一般准备
未分配利润（累计亏损）
外币报表折算差额
少数股东权益
分析风险
2、风险计量
3、风险监测
——包括两层含义
监测各种可以量化的关键风险指标，以及…
报告银行所有风险的定性、定量评估结果，以及…
4、风险控制
4.4内部控制
4.4.1内部控制的指标
4.4.2内部控制的原则
1、全面性原则
2、重要性原则
3、制衡性原则
4、适当性原则
5、成本效益原则
4.4.3内部控制的构成因素
银行监管
2）监管资本
核心资本
附属资本
内部风险管理
3）经济资本
2、银行资本的作用
1）满足银行正常经营对长期资本的需要
2）吸收损失
3）限制银行业务过度扩张和承担风险
4）维持市场信心
5）为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力
4.2.2《巴塞尔新资本协议》
1、巴塞尔委员会与《巴塞尔资本协议》
2、巴塞尔新资本协议
2）政府、银行、企业、个人都可能遭受
政治风险
政权风险
政局风险
政策风险
对外关系风险…
社会风险
经济风险
6、声誉风险
7、法律风险
8、合规风险
9、战略风险
主要来自：
银行战略目标的整体兼容性
我国商业银行信用卡业务风险现状与对策分析
我国商业银行信用卡业务风险现状与对策分析财经大学学生毕业论文（设计）题目：我国商业银行信用卡业务风险现状与对策分析系院（系）：：金融学院专业：：金融学班级：：双（金融双 09-1 ）学号：：作论文作者：：教指导教师：：指导教师职称：：20 年 5 月月原创性及知识产权声明I 财经大学本科毕业论文（设计）原创性及知识产权声明本人郑重声明：所呈交的毕业论文（设计）是本人在导师的指导下取得的成果。
对本论文（设计）的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。
因本毕业论文（设计）引起的法律结果完全由本人承担。
本毕业论文（设计）成果归财经大学所有。
特此声明毕业论文（设计）作者签名：作者专业：金融学作者学号：20年 5 月目录II 目录原创性及知识产权声明.................................................... (I)摘要.................................................... ...................................................... (IV)Abstract ............................................. ...................................................... ........................... V 一、引言.................................................... ...................................................... ................... 1 二、信用卡产业的形成与发展.................................................... ..................................... 1 （一）信用卡的概念.................................................... .. (1)（二）我国信用卡产业的形成、发展.................................................... ................... 2 三、信用卡业务对我国商业银行发展的重要性分析.....................................................3 （一）有利于商业银行提高自身市场竞争力.................................................. ................. 4 （二）有利于商业银行扩宽收入渠道、增加收益.................................................. ........ 4 （三）有利于商业银行树立自身品牌形象.................................................. ...................... 5 四、信用卡业务的风险现状分析.................................................... ................................. 6 （一）信用卡风险的概念、类型.................................................. ........................................ 6 （二）信用卡现有风险及或有负债.................................................. ................................... 6 （三）产生信用卡风险的原因 ................................................... ............................................ 8 五、国外信用卡危机案例分析与经验借鉴.................................................... ............... 10 （一）2003 年韩国信用卡危机案例.................................................. ................................ 10 （二）英国信用卡业务风险管理经验借鉴.................................................. .................... 12 六、完善我国信用卡风险管理措施的建议.................................................... ............... 12 （一）树立正确的风险管理理念.................................................. ...................................... 12 （二）加强授信政策研究，定位目标客户.................................................. .................... 13 （三）建立风险预警机制.................................................. ....................................................13 （四）建立集中审批体系.................................................. ....................................................14 （五）建立有效的催收体系.................................................. .. (14)（六）完善法律法规，加强同业合作.................................................. .. (15)目录III 七、结论.................................................... ...................................................... ................. 15 参考文献.................................................... ...................................................... ................. 17 致谢................................................ ...................................................... . (18)中文摘要及关键词IV 摘要信用卡是现代化的，能进行全球通用的一种货币形式。
Excel表格模板-应付票据备查簿
应付票据备查1商业汇票SY20120012012/1/32012/5/4￥21,485.00KLBBDOI--0012商业汇票SY20120022012/1/42012/6/3￥25,651.00KLBBDOI--0023商业汇票SY20120032012/1/102012/6/9￥31,689.00KLBBDOI--0034商业汇票SY20120042012/1/122012/6/11￥3,595.00KLBBDOI--0045商业汇票SY20120052012/1/252012/9/13￥59,855.00KLBBDOI--0056银行汇票YH20120012012/1/262012/7/14￥31,145.00KLBBDOI--0067银行汇票YH20120022012/1/262012/4/25￥89,632.50KLBBDOI--0078商业汇票SY20120062012/1/282012/6/27￥48,569.00KLBBDOI--0089银行汇票YH20120032012/2/12012/8/8￥6,554.60KLBBDOI--00910商业汇票SY20120072012/2/52012/8/11￥2,589.90KLBBDOI--01011银行汇票YH20120042012/2/102012/8/16￥15,668.50KLBBDOI--01112银行汇票YH20120052012/2/192012/8/19￥29,658.00KLBBDOI--01213商业汇票SY20120082012/2/292012/8/24￥79,626.00KLBBDOI--01314银行汇票YH20120062012/3/52012/6/4￥35,958.00KLBBDOI--01415商业汇票SY20120092012/3/102012/6/14￥32,651.00KLBBDOI--01516银行汇票YH20120072012/3/242013/3/17￥48,652.00KLBBDOI--01617商业汇票SY20120102012/3/292012/6/23￥36,952.00KLBBDOI--01718银行汇票YH20120082012/4/102012/10/1￥14,785.00KLBBDOI--01819商业汇票SY20120112012/4/152012/6/15￥48,511.00KLBBDOI--01920银行汇票YH20120092012/4/192013/4/14￥9,562.00KLBBDOI--02021银行汇票YH20120102012/4/222013/4/18￥22,566.00KLBBDOI--02122商业汇票SY20120122012/4/272012/10/23￥14,852.00KLBBDOI--02223银行汇票YH20120112012/4/302013/4/23￥95,211.00KLBBDOI--02324商业汇票SY20120132012/5/12012/11/5￥35,415.00KLBBDOI--02425商业汇票SY20120142012/5/102012/11/11￥21,563.00KLBBDOI--02526银行汇票YH20120122012/5/192013/5/14￥63,255.00KLBBDOI--02627商业汇票SY20120152012/5/252012/11/26￥48,125.00KLBBDOI--02728商业汇票SY20120162012/6/32012/11/28￥4,866.00KLBBDOI--02829商业汇票SY20120172012/6/72013/5/31￥96,325.00KLBBDOI--02930银行汇票YH20120132012/6/102012/12/3￥69,554.00KLBBDOI--03031商业汇票SY20120182012/6/122012-6-31￥26,952.00KLBBDOI--03132银行汇票YH20120142012/6/152013/6/8￥36,852.00KLBBDOI--03233银行汇票YH20120152012/6/202013/6/12￥14,785.00KLBBDOI--03334商业汇票SY20120192012/6/252012/12/16￥14,852.00KLBBDOI--03435银行汇票YH20120162012/6/302013/6/18￥48,145.00KLBBDOI--03536商业汇票SY20120202012/7/12012/12/25￥2,596.00KLBBDOI--03637银行汇票YH20120172012/7/122013/7/7￥36,521.00KLBBDOI--03738商业汇票SY20120212012/7/132013/1/9￥2,965.00KLBBDOI--03839银行汇票YH20120182012/7/152013/7/10￥3,998.00KLBBDOI--03940银行汇票YH20120192012/7/162013/7/11￥58,000.00KLBBDOI--04041商业汇票SY20120222012/7/182013/7/13￥42,000.00KLBBDOI--04142商业汇票SY20120232012/7/232013/1/19￥18,000.00KLBBDOI--04243商业汇票SY20120242012/7/162013/1/12￥231,501.00KLBBDOI--04344银行汇票YH20120202012/8/32013/1/30￥45,620.00KLBBDOI--04445商业汇票SY20120252012/8/52013/2/1￥12,350.00KLBBDOI--04546银行汇票YH20120212012/8/82013/8/3￥8,520.00KLBBDOI--04647银行汇票YH20120222012/8/92013/2/5￥7,850.00KLBBDOI--04748商业汇票SY20120262012/8/102013/2/6￥15,824.56KLBBDOI--04849银行汇票YH20120232012/8/112013/2/7￥45,000.00KLBBDOI--04950商业汇票SY20120272012/8/122013/2/8￥15,896.00KLBBDOI--050据备查簿苏宁电器2012/5/40.00%￥0.00￥21,485.00已付，请注销三唐百货2012/6/30.00%￥0.00￥25,651.00已付，请注销宏图三包2012/6/90.00%￥0.00￥31,689.00已付，请注销365房产2012/6/110.00%￥0.00￥3,595.00已付，请注销三唐百货2012/9/130.00%￥0.00￥59,855.00已付，请注销苏宁电器2012/7/14 6.25%￥906.62￥32,051.62已付，请注销塞纳河畔2012/4/25 6.25%￥1,381.32￥91,013.82已付，请注销大润发2012/6/270.00%￥0.00￥48,569.00已付，请注销百花园度假村2012/8/8 6.25%￥212.13￥6,766.73已付，请注销宏图三包2012/8/110.00%￥0.00￥2,589.90已付，请注销合肥电信2012/8/16 6.25%￥504.40￥16,172.90已付，请注销大润发2012/8/19 6.25%￥924.27￥30,582.27已付，请注销苏宁电器2012/8/240.00%￥0.00￥79,626.00已付，请注销三唐百货2012/6/4 6.25%￥560.30￥36,518.30已付，请注销宏图三包2012/6/140.00%￥0.00￥32,651.00已付，请注销365房产2013/3/17 6.25%￥2,982.43￥51,634.43已付，请注销三唐百货2012/6/230.00%￥0.00￥36,952.00已付，请注销苏宁电器2012/10/1 6.25%￥440.51￥15,225.51已付，请注销塞纳河畔2012/6/150.00%￥0.00￥48,511.00已付，请注销大润发2013/4/14 6.25%￥589.44￥10,151.44已付，请注销百花园度假村2013/4/18 6.25%￥1,394.92￥23,960.92已付，请注销宏图三包2012/10/230.00%￥0.00￥14,852.00已付，请注销合肥电信2013/4/23 6.25%￥5,836.56￥101,047.56已付，请注销大润发2012/11/50.00%￥0.00￥35,415.00已付，请注销宏图三包2012/11/110.00%￥0.00￥21,563.00已付，请注销三唐百货2013/5/14 6.25%￥3,899.28￥67,154.28已付，请注销宏图三包2012/11/260.00%￥0.00￥48,125.00已付，请注销365房产2012/11/280.00%￥0.00￥4,866.00已付，请注销三唐百货2013/5/310.00%￥0.00￥96,325.00已付，请注销苏宁电器2012/12/3 6.25%￥2,096.15￥71,650.15已付，请注销塞纳河畔0.00%未到期365房产2013/6/8 6.25%￥2,259.08￥39,111.08已付，请注销百花园度假村2013/6/12 6.25%￥903.81￥15,688.81已付，请注销百花园度假村2012/12/160.00%￥0.00￥14,852.00已付，请注销合肥电信2013/6/18 6.25%￥2,910.13￥51,055.13已付，请注销大润发2012/12/250.00%￥0.00￥2,596.00已付，请注销宏图三包 6.25%未到期三唐百货2013/1/90.00%￥0.00￥2,965.00已付，请注销宏图三包 6.25%未到期塞纳河畔 6.25%未到期三唐百货0.00%未到期苏宁电器2013/1/190.00%￥0.00￥18,000.00已付，请注销塞纳河畔2013/1/120.00%￥0.00￥231,501.00已付，请注销365房产2013/1/30 6.25%￥1,406.10￥47,026.10已付，请注销百花园度假村2013/2/10.00%￥0.00￥12,350.00已付，请注销百花园度假村 6.25%未到期合肥电信2013/2/5 6.25%￥241.95￥8,091.95已付，请注销大润发2013/2/60.00%￥0.00￥15,824.56已付，请注销宏图三包2013/2/7 6.25%￥1,386.99￥46,386.99已付，请注销三唐百货2013/2/80.00%￥0.00￥15,896.00已付，请注销。
9月1号银行利率是不是真的要降低了
9月1号银行利率是不是真的要降低了9月1号银行利率是不是要降低了从多个信源获悉，多家全国性商业银行将于9月1日起再度下调存款挂牌利率，这将是继今年6月初全国性商业银行下调存款挂牌利率后，时隔不到三个月的再度下调;也是2022年9月以来，商业银行根据自身经营需要和市场形势，第三轮主动调整存款挂牌利率。
记者了解到，相比于6月的下调，此次存款利率调降幅度普遍更大，且主要针对定期存款和大额存单。
记者从两家国有大行和一家股份制银行了解到，9月起，这些银行将下调定期存款挂牌利率，其中，一年期下调10个基点，二年期下调20个基点，三年期、五年期定期存款挂牌利率下调25个基点。
2023银行最新存款利率表1、基准利率：1年利率1.5%，2年利率2.1%，3年利率2.75%;2、中国银行：1年利率1.75%，2年利率2.25%，3年利率2.75%，5年利率2.75%;3、建设银行：一年利率1.75%，二年利率2.25%，三年利率2.75%，五年利率2.75%;4、工商银行：一年利率1.75%，二年利率2.25%，三年利率2.75%，五年利率2.75%;5、农业银行：一年利率1.75%，二年利率2.25%，三年利率2.75%，五年利率2.75%;6、邮政储蓄银行：一年利率1.78%，二年利率2.25%，三年利率2.75%，五年利率2.75%;7、交通银行：1年利率1.75%，2年利率2.25%，3年利率2.75%，5年利率2.75%;8、招商银行：1年利率1.75%，2年利率2.25%，3年利率2.75%，5年利率2.75%;9、上海银行：1年利率1.95%，2年利率2.4%，3年利率2.75%，5年利率2.75%;10、光大银行：1年利率1.95%，2年利率2.41%，3年利率2.75%，5年利率3%;11、浦发银行：一年利率1.95%，二年利率2.4%，三年利率2.8%，五年利率2.8%;12、平安银行：1年利率为1.95%，2年利率为2.5%，3年利率为2.8%，5年利率为2.8%;13、宁波银行：一年利率2%，二年利率2.4%，三年利率2.8%，五年利率3.25%;14、中信银行：1年利率1.95%，2年利率2.3%，3年利率2.75%，5年利率2.75%;15、民生银行：1年利率1.95%，2年利率2.35%，3年利率2.8%，5年利率2.8%;16、广发银行：1年利率为1.95%，2年利率为2.4%，3年利率为3.1%，5年利率为3.2%;17、华夏银行：1年利率为1.95%，2年利率为2.4%，3年利率为3.1%，5年利率为3.2%;18、兴业银行：1年利率为1.95%，2年利率为2.75%，3年利率为3.2%，5年利率为3.2%;19、北京银行：1年利率为1.95%，2年利率为2.5%，3年利率为3.15%，5年利率为3.15%;20、吉林银行：一年利率1.95%，二年利率2.52%，三年利率3.3%，五年利率3.6%;21、东莞银行：一年利率为2.025%，二年利率为2.52%，三年利率为3.025%，五年利率为3.25%;22、南京银行：1年利率为1.9%，2年利率为2.52%，3年利率为3.15%，5年利率为3.3%;23、江苏银行：1年利率1.92%，2年利率2.52%，3年利率3.1%，5年利率3.15%;24、齐鲁银行：1年利率1.875%，2年利率2.52%，3年利率3.3%，5年利率3.6%;25、徽商银行：1年利率1.95%，2年利率2.5%，3年利率3.25%，5年利率3.25%;26、河北银行：一年利率2.25%，二年利率2.73%，三年利率3.3%，五年利率3.3%;27、长沙银行：一年利率2.025%，二年利率2.835%，三年利率3.575%，五年利率3.705%;28、西安银行：一年利率2.025%，二年利率2.52%，三年利率3.3%，五年利率3.6%;29、重庆银行：一年利率2%，二年利率2.52%，三年利率3.3%，五年利率4.3%;30、汉口银行：一年利率2.25%，二年利率2.8%，三年利率3.25%，五年利率3.75%;31、海峡银行：一年利率2.1%，二年利率2.9%，三年利率3.85%，五年利率4%;32、龙江银行：1年利率1.95%，2年利率2.73%，3年利率3.575%，5年利率3.9%。
各大商业银行国际结算业务
一、国际汇款 (2)1. 传统汇款业务 (2)2．国际汇款代理业务 (3)(1)西联汇款 (3)(2)速汇金 (5)(3)中国银行桥汇通 (6)3. 国内银行自身业务 (7)(1)中国邮政银行： (7)(2)中国银行： (7)(3)中国光大银行： (8)(4)中国工商银行： (8)(5)中国建设银行： (8)(6)中国交通银行: (8)二、结售汇 (9)1. 中国邮政储蓄银行 (9)(1)购汇 (9)(2)结汇 (10)2. 中国光大银行 (11)(1)个人购汇: (11)(2)个人结汇 (12)3.中国银行 (12)(1)个人购汇 (12)(2)个人结汇 (15)个人国际结算一、国际汇款国家规定出国留学人员每人次不得超过等值2000美元现钞出境，因此就出现了以什么方式汇出或携带外汇出境的问题。
这时就可以利用国内商业银行丰富的外汇支付方式为自己省钱。
以外汇业务经验丰富的中国银行为例，就有如下方式可供选择。
1. 传统汇款业务电汇特点是经由中国银行全球网络汇款，须有确定的收款人国别、地址、名称和账号，到账快且安全。
银行收取千分之一的手续费(最高为250元)加150元电报费。
银行汇票由中国银行在国内开立，境外收款人凭护照在指定银行支取或转账。
银行收取千分之一的手续费(最高为300元)加2元工本费，境外通常不产生额外费用。
旅行支票使用起来灵活方便，兼有现金和汇票的特点，有固定的面值，没有确定的使用地点和使用期限，在境外既可直接缴纳学费又可用于日常消费。
办理国际旅行支票手续费较高，通常为千分之八至千分之十。
如果2000美元以下，可凭签证、护照、录取通知复印件，直接到中行北京分行兑换。
如果2000美元以上必须得到中国外汇管理局的批准，地址：北京华通大厦601室(外地要到当地的外汇管理局批准)。
经批准后有两种选择，现金和电汇，最好选择后者。
现金汇款银行会收取3%的手续费，如果电汇只收取千分之几的费用，电汇可向银行申请汇票，带汇票出国是最理想的。
估时作业成本法在商业银行中的应用研究——以X支行信贷业务为例(下)
估时作业成本法在商业银行中的应用研究估时作业成本法在商业银行中的应用研究 ————以以X 支行信贷业务为例支行信贷业务为例（（下）2016年12月20日四、估时法成本信息运用估时法成本信息运用 本部分，我们将利用上一部分得到的产能/成本信息，探索如何结合X 支行的经营目标、市场约束等信息，为其经营决策提供依据。
具体来说，即研究X 支行在不同的经营目标、市场约束和成本结构下应该采取的经营策略及其变动。
为方便我们进行分析，同时也为了使模型结果更有针对性，我们在模型中将侧重于分析市场约束条件变动对企业经营决策的影响，而将经营目标及估值法产能/成本信息等视为既定。
这种假定与实际情况也较为吻合。
在实际经营中，企业的经营目标往往都是年初即已制定好的，较少会发生改变；同时估值法产能、成本信息往往跟企业的行业特征、业务特征相联系，在一定条件下，可以视作是稳定的；而市场约束条件则起伏变化程度大，个体差异性强，对企业经营决策变化的影响程度更大，因而我们将其作为本文应用分析的主要研究方向。
（一）模型的基本设定我们用三个指标来衡量X 支行的经营目标，包括：季度内贷款投放总量目标、小微贷款占贷款总额比例以及净息差；同时，估时法获得的信息则用单笔贷款业务的时间方程和产能成本率来表示（包括分行及支行两个层面）。
市场约束则包括三个方面：普通贷款的平均金额、小微贷款的平均金额以及资金的风险加权成本；最后涉及的经营决策指标，我们主要用贷款定价以及支行核心信贷人员配备数量来表示。
通过以下两个基本公式，可以将上述三组自变量联系在一起，计算出经营决策变量，（假定流程效率系数为常数，且等于1）。
其中，运营成本=贷款产能耗用×产能成本率（二）模型的参数确定为更形象地说明模型结果，我们基于X支行的实际情况设定了相关参数如下：季度共需完成12.5亿元贷款投放，并且小微贷款投放占比30%。
所有贷款目标获得2.5%的净息差，公司部员工用于办理信贷业务的时间占其所有劳动时间的75%。
商业银行课后题1-10章
第一章一．简答题1.商业银行的定义是什么？我国商业银行可以办理那些基本业务?2.商业银行的主要特征有那些表现？3.商业银行的职能是什么？4。
商业银行在国民经济中占用怎样的地位？5。
如何理解商业银行“三性原则"之间的关系?6.商业银行在经营中要坚持什么样的方针？7.商业银行经营的内外环境是指什么？二．多选题1.我国规定设立商业银行的注册资本,均为（BCD）A 全部资本B 部分资本C 实缴资本D 核心资本2。
从商业银行的定义可以看出，商业银行的性质体现在（ACD）A 商业银行是企业B 商业银行是一种特殊的企业C 商业银行是一种特殊的金融机关D 商业银行是一种特殊的金融企业3。
商业银行的信用中介职能有(ABC)A 把社会闲置资金集中起来B 把闲置的储蓄货币转化为职能资本C 实现资本的续短为长D 信息的生产与传递4.商业银行的二级准备金包括（ABCD）A 超额准备金B 短期国债C 其他易于转让的短期证券D 商业票据和银行承兑汇票5。
商业银行转移风险的办法有(ABCD）A 参加保险B 订立抵押、担保条款C 套期保值 D及时转让相关债权债务第二章一．简答题1。
商业银行从传统业务发展到“金融百货公司”说明了什么问题？2。
什么是银行并购？银行并购的动机有哪些?3.怎样看待国际银行近年来发生的大规模并购行为?4。
对我国未来银行业的并购趋势你有什么想法？5。
现代商业银行面临哪些挑战？6。
银行经营的发展趋势是什么？7.银行监管的发展趋势是什么？8.2008年的国际金融危机暴露了银行监管存在哪些漏洞？应怎样完善银行监管？二．单选题1.商业银行发展至今，已有（ C ）的历史.A 100年B 200年C 300年D 500年2.银行业产生于（ C ）A 英国B 美国C 意大利 D德国3、最早设立股份制银行的国家是（ A ）A 英国B 美国C 意大利 D德国4。
1694年英国政府为了同高利贷做斗争,以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要,决定成立的一家股份制银行是（ A )A 英格兰银行B 曼切斯特银行C 汇丰银行D 利物浦银行5.北宋真宗时，由四川富商发行的（ A )，成为我国早期的纸币。
银行柜面业务-日出操作
当日所有业务凭证在次日由事后稽核员全面复核
活动四 复核柜面业务 【训练与评价 】 201×年7月12日上午，你作为模拟银行KW市分行柜员（柜员号：203005）为客户王某办理活期储蓄存折续存业务，存款10000元，在处理业务时柜员应该在哪些环节进行自我及时复核？（注意：此处可以凭借自己平时对银行柜员的观察和经验回答）
权限卡是指业务人员在办理业务时所必须持有的，表明、控制其业务无处理权限范围的磁卡。
柜员号是柜员在一个中心范围内的唯一标识，也是柜员进入综合应用系统的唯一合法身份，由系统运行中心按营业机构编码分配。经管辖行批准后，主管对所属柜员号可进行增加、减少、修改。
操作密码不得使用初始密码或简单的重复数字、顺序数字，并要严格保密，防止泄露，且每月至少要更换一次操作密码。
活动一 熟练数字书写技能 【相关知识】
二、中文大写数字书写 1、用规范正楷大写数字书写。 2、“人民币”与数字之间不得留有空隙。有固定格式的重要凭证，大写金额栏一般印有“人民币”字样，数字应紧接在人民币后面书写，在“人民币”与数字之间不得留有空隙。大写金额栏没有印好“人民币”字样的，应加填“人民币”三字。 3、“零”的写法：小写数字尾部有“0”时，大写数字不写“零”；小写数字中间有一个“0”时，大写数字一定写“零”；小写数字中间有连续几个“0”时，大写数字只写一个“零”。 4、“整”字的用法：大写金额“元”以下没有“角、分”或有“角”无“分”时，应写“整”字；大写金额“元”以下有“角、分”时，不写“整”字。 5、壹拾几的“壹”字不得遗漏。 6、凡重要凭证大小写金额填写错误时，不能更改，应另填新凭证。
一天的工作顺利圆满结束，明天又将是新的开始。
商业银行的财务报表与审计要求
业务规模
01
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总资产
衡量商业银行规模的重要 指标，反映了银行所拥有 的资本和资产。
存款规模
反映了银行吸收资金的能 力，是银行开展业务的基 础。
贷款规模
反映了银行提供金融服务 的能力，是银行收入的主 要来源之一。
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财务业绩
总营收
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总营收是商业银行在一定时期内通过各项业务活动所获得的总收入， 包括利息收入、手续费及佣金收入、投资收益等。总营收反映了商业 银行的盈利能力和业务规模。
合并净利润详情数据
时间 18/19FY 19/20FY 20/21FY 21/22FY 22/23FY
合并净利润（亿美元） 38.54 28.18 51.25 48.47 37.32
同比(%) --
-26.89 +81.89 -5.42 -23.02
根据表格数据，商业银行的财务报表显示，合并净利润在 18/19财年为38.54亿美元，随后在19/20财年出现下滑，同 比下降26.89%。然而，到20/21财年，净利润大幅增长至 51.25亿美元，同比增长81.89%。但在接下来的21/22财年 ，净利润又出现下滑，同比下降5.42%。最后，22/23财年 的净利润为37.32亿美元，同比下降23.02%。由此可见，商 业银行的财务报表数据波动较大，审计要求需要重点关注这 些波动背后的原因和影响。
03
竞品分析
主要竞争对手
中国银行
招商银行 农业银行
工商银行 建设银行
主要竞争对手
兴业银行
02
交通银行
01 03
中信银行
民生银行
04
05
浦发银行
竞争优势与劣势
国内各大银行行员级别汇总(1)
国内各大银行行员级别汇总商业银行方面，目前国内各大银行都实行了行员级别制，以划分为12级居多。
其中工商银行、招商银行比较复杂，工行共划分为25级，招行更是达到了42级。
各行职级均与薪酬待遇直接挂钩。
城商行和农信社情况较复杂，大体趋势也是向17家大型商业银行看齐。
邮储银行情况比较复杂。
其它：人民银行仍然是政府划分序列，分为科员、正副科、正副处、正副厅、正副部。
国家开发银行正在改制，正局级（含）以下划分为20级行员。
进出口和农业发展银行这些年也实行了一定的改革，暂未与商业银行接轨。
一、中国工商银行中国工商银行正式行员（编制内）一共分为25个级别，数字越小，级别越高：1级行员总行行长2级行员总行副行长3级行员总行副行级4级行员一级分行（省分行）行长、总行营业部总经理5级行员一级分行副行长、部门总经理6级行员部门总经理，二级分行行长，正处级干部7级行员总经理级，二级分行副行长，正处级干部8级行员部门副总经理，副处级别干部9级行员副总经理级，副处级别干部10级行员支行行长11级行员分行部门经理，科长12级行员经理级，正科级干部13级行员支行副行长14级行员分行部门副经理，支行副行长15级行员副经理级16级行员分理处、储蓄所主任、业务主管，股长，股级干部17级行员业务主管级，股级干部18级行员分理处、储蓄所副主任，业务副主管，副股级干部19级行员业务副主管，副股级干部20级行员高级柜员，高级工21级行员中级柜员，中级工22级行员普通柜员，办事员，初级工，普通工23级行员博士见习人员24级行员硕士、双学士见习人员25级行员本科及以下学历见习人员二、中国银行中行全国正式行员（编制内）超过20万，总行40个部门，一级分行（省分行）32家，二级分行（市分行）285家，县支行945家，储蓄所1.1万家。
除中行高管（董事会，监事会，行长等）外，中行行员薪资体系包括13级39档，1级1档最高，13级3档最低。
1级行员：40个部级总经理，32个省行行长，级内档次依据所在部门重要性，能力，行龄等区分，但同级不同档薪资差别不大。
商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程为规范商业银行样本
附件：商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程第一条为便于商业银行规范办理代客境外理财业务，依照《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》及关于外汇管理规定，制定本操作规程。
第二条商业银行申请境外理财投资购汇额度，应遵守下列申请程序：（一）在全国范畴内经营业务中资商业银行申请代客境外理财投资购汇额度，应由总行向国家外汇管理局递交申请材料。
（二）都市和农村商业银行申请代客境外理财投资购汇额度，应向所在地国家外汇管理局分局、外汇管理部、中心支局、支局（如下简称“外汇局”）递交申请材料。
外汇局初审后，逐级报国家外汇管理局批准。
（三）外资银行申请代客境外理财投资购汇额度，由其主报告行或总行向外汇局递交申请材料。
外汇局初审后，逐级报国家外汇管理局批准。
第三条商业银行以客户自有外汇资金从事代客境外理财业务，无需申请投资额度。
第四条商业银行代客境外理财投资购汇额度可以循环使用。
其合计购汇与合计结汇之间差额（收益某些除外），不得超过国家外汇管理局核准购汇额度。
第五条境内居民个人以自有外汇资金购买商业银行代客境外理财产品，不得直接使用外币现钞，只能使用本人存储于境内银行外币现钞存款和现汇存款。
涉及钞转汇，参照B股关于规定办理。
赎回款和分红款由境内托管账户或经商业银行账户划转至原外汇存款账户或指定账户，不得直接提取现钞或结汇。
境内机构不得以债务性外汇资金购买商业银行代客境外理财产品。
境内机构以自有外汇资金购买银行代客境外理财产品，赎回款或分红款由境内托管账户或经商业银行账户划回境内机构原外汇账户。
第六条商业银行从事代客境外理财业务，应在募集期结束后，将募集资金按原币种直接划至境内托管账户。
境内托管账户可同步包括人民币账户和外汇账户。
商业银行将划入境内托管账户人民币资金购汇，按照对客户结售汇业务模式办理，并由境内托管人依照资金支付指令通过境内托管账户完毕相应人民币划付和外汇接受操作。
商业银行应在与投资者订立代客境外理财委托合同中，明确募集人民币资金购汇所使用人民币汇价拟定原则。
商业银行行为调整
商业银行行为调整1弊什使用和配置结构。
一是超储率水平。
超储率是影响货币乘数的因素之一。
当商业银行持有较多的超额准备金时，其货币派生水平（信用创造水平）就相对应减小；反之，就较大。
二是信贷资产规模及配置结构。
在一定资产规模下，信贷资产占比越高，信用创造水平越大。
商业银行通过调整信贷资金规模、结构，改变非金融部门融资便利和融资机会，进而影响其投资、消费决策。
2贝款利率定价。
中央银行基础利率的变动能否影响市场利率相对应的变化，还取决于商业银行的行为调整。
非金融部门根据商业银行利率调整对自己成本收益率的影响重新调整其融资策略以及经营、消费行为，从而实现货币政策的传导。
3毙糯管理方式。
如信贷权限划分、内部资金价格管理方式、考核方式等，都会影响商业银行对货币政策调整的灵敏性。
4鄙桃狄行预期。
当商业银行预期中央银行将采取某种货币政策时，会先行对自己的行为作出一些调整（当然可能与货币政策调整目标一致，也可能不一致），从而对货币政策传导效率产生影响。
综上，商业银行在货币政策传导中扮演着重要角色。
但在实际中，商业银行行为调整与中央银行货币政策取向并不总是一致，“西方学者研究表明，商业银行往往在货币政策发生改变的情况下采取其他手段规避政策变化对其资产负债状况造成的影响”王春月：《货币政策传导过程中的商业银行行为评述》，《商业时代》2006-1.这个方面造成货币政策执行不到位或出现偏差，另一方面增加货币政策外部时滞，一定水准影响货币政策最终效果。
这种“冲突”和“博弈”，主要是因为两者目标差异产生的行为差异所致。
众所周知，中央银行货币政策目标有物价稳定、经济增长、充分就业和国际收支平衡，制定货币政策或出台调控措施具有“逆周期”性特征。
而商业银行作为微观经济主体，更注重资金的安全性、流动性和盈利性，是在既定的可获得资源和市场机会的综合制约下，实现利润最大化，所以其行为具有“顺周期”性特征，表现为在经济增长较快，企业景气的环境下，放贷意愿较强，而在不景气情况下，会出现“惜贷”、“惧贷”。
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表9-3 我国商业银行的存款种类与结构单位：亿元
表9-4 判断金融国际竞争力的指标体系（IMD、WEF）
其中，4个组成要素关系的度量结果如下：资本市场效率（0.8179）；银行效率（0.722）股票市场活力（0.5544 ）；资本成本（0.5262）
注：括号内为当年参评国家数。
资料来源：IMD，World Competitiveness Yearbook 2003
表9-6 2006年入选全球1000大银行的我国银行竞争力基本概况（一）单位：$m
表9-7 2006年入选全球1000大银行的我国银行竞争力基本概况（二）单位：$m
资料来源：[英国]《The Banker》，2006年第7期
表9-8 2006年世界25家资本充足率最差的大银行中我国银行排名情况
资料来源：[英国]《The Banker》，2006年第7期
表9-9 我国与美、日和德国前4大银行资本、资产实力对比单位：百万美元
资料来源：[英国]《The Banker》，2006年第7期
表9-10 我国4大银行与美国、日本和德国4大银行稳健性实力对比
资料来源：[英国]《The Banker》，2006年第7期
表9-11 我国4大银行与美国、日本和德国4大银行盈利性实力对比
资料来源：[英国]《The Banker》，2006年第7期
表9-12 中国4大银行与美国4大银行国际竞争力比较结果
资料来源：[英国]《The Banker》，2006年第7期
表 9-13 中国工商银行资产负债表单位：亿元。