谈谈中小企业_贷款难_与银行_难贷款_

时代金融

银行分析

谈谈中小企业“贷款难”与银行“难贷款”

王艺科

在世界各国的经济与社会发展中，中小企业作为一类特殊

企业群体，具有极其重要的战略地位。据有关资料显示，我国50%以上的GDP 、60%以上的工业总产值、76.6%的工业新增产值、57%的销售收入、60%的出口额、40%以上的税收以及75%以上的就业岗位均来自中小企业（《中小企业信贷融资障碍及应对》《浙江金融》、2008年第8期）。作为一支最具活力和成长性的生力军，中小企业在国民经济发展中处于举足轻重的地位。而根据国务院发展研究中心中国企业家调查系统发布的2009年9月最新调查报告显示：认为难以从银行贷款的中小型企业为70.9%；中小型企业中，认为从银行贷款“有难度”、“比较难”和“非常难”的比例分别为29.2%、22%和19.7%；44.5%的中小型企业都认为资金紧张，比大企业26.1%的比例高出很多。尽管中小企业融资难题依然存在，但不可否认有关部门和金融机构近两年来为解决中中小企业融资难做了很多努力。而2009年为应对金融危机，中国实施了积极的财政政策和适度宽松的货币政策，新增贷款数额远超去年同期水平。然而，巨大的借贷资金却难以流入为中国经济撑起半壁江山的中中小企业。截至2009年9月末，我国银行业金融机构中中小企业人民币贷款余额14.1万亿元（其中票据融资9102亿元），比年初增加3.08万亿元，比年初增长28%。可见，中小企业融资结构与银行金融机构的信贷结果形成巨大的不对称性。

一、中小企业自身原因分析（一）中小企业规模小，实力弱，收益低

中小企业在产业结构中处于相对弱势地位。一般来说，多为劳动力密集型，常常处在高附加值产业链的下端，造成其市场竞争力差，市场影响力小。

（二）中小企业的发展前景不确定性以目前来看，现阶段经济形势不稳定，国际出口不容乐观，国内经济也处于相对低速期，而多数中小企业都是依靠生产和销售大企业的产品生存，依靠大企业辐射，相应的经营风险过高，风险可控性较差，从而导致其发展不具有确定性。

（三）一些中小企业的企业管理水平和经营者素质较低，信用意识淡薄

当经营出现困难时，不是在改变产品结构、加强经营管理、开辟市场上下功夫，而是想方设法拖欠贷款利息，这不仅给金融机构信贷资金安全造成很大的威胁，而且极大地降低了企业的信誉度，加剧了中小企业贷款难度。

（四）中小企业资本充足率低，资本金少

多数中小企业缺乏可用于担保抵押的财产，且资产负债率一般都较高，固定资产规模小，存货和应收账款的比重高，大部分财产都已抵押，导致申请新贷款抵押物不足。

（五）中小企业财务制度不健全企业信息透明度差，导致其资信不高。据调查，我国中小企业5O%以上的财务管理不健全，许多中中小企业缺乏足够的经财务审计部门承认的财务报表和良好的连续经营记录；另据有关调查，我国中小企业6O%以上信用等级是3B 或3B 以下，中小企业管理不够规范，普遍存在机构设置混乱、财务状况不透明甚至财务监督缺失现象，从而造成中小企业信用意识缺乏。

二、银行难贷款原因分析近年来，我国强调“抓大放小”、“扶优限劣”，使得经济成份呈现出多元化态势时，经济结构与金融结构、信贷结构与需求

结构的不对称性就日益显露出来，以民营经济为主体的中小企

业在融资体制中自然处于不利地位。尽管国家开始重视中小企业金融服务问题，不少银行也都成立了中中小企业信贷部，但收效甚微，矛盾的焦点主要集中在信贷的风险、成本和效率上。

（一）中小企业贷款成本高、风险高、管理难

中小企业贷款较大中型企业贷款额度而言，虽然额度小，但同样存在道德风险和逆向选择问题。银行对企业的了解远远小于企业自身，当企业想要获得银行贷款的时候就会提供有利于贷款的资料和有意地回避不利的信息。对于信息不透明的中小企业而言，商业银行要想控制上述风险。需要在贷款发放前进行更多的调查，来核实企业的实际状况，这同时也意味着更多成本的付出和更多的贷款发放经验。

而中中小企业从商业银行得到资金之后，对于资金的使用有可能用于收益更高风险也更大的项目。无形中加剧贷款的风险。中小企业普遍存在管理不规范，内部制约机制不足的现象，资金的使用所受到的制约更少、随意性更大，这要求商业银行在货款发放后要经常关注企业的资金使用和财务风险状况，对银行的贷后监督要求加大。

（二）信贷审批人员经验不足

对于商业银行来讲要有效地控制中小企业贷款风险，就必须有一批经验丰富、长期与中小企业打交道的信贷人员，他们能够通过对中中小企业的了解来判断贷款风险的大小，对贷款风险较小的中中小企业提供贷款，拒绝风险较大的中小企业的贷款要求。但是，在我国。长期以来银行的贷款主要面向大企业，而与大企业相比，中小企业的融资需求频率高、时间短、金额小。要求商业银行有较强的流动性管理能力，要求银行的信贷员有较高的操作水平。但由于历史原因导致商业银行普遍缺乏这方面的人才，造成了当前有经验的中小企业信贷人员严重缺乏，信息不能得到充分的沟通，商业银行对中小企业的经营状况和融资需求不太了解。无法适应中小企业贷款的特点。进而导致商业银行中小企业贷款风险重生，举步维艰。

（三）中小企业贷款权、责、利不匹配，信贷人员积极性不高在当前信贷管理模式下。各商业银行的中小企业贷款存在不同程度的权、责、利不匹配的情况。信贷人员负责中小企业贷款的具体操作，但无权放贷；贷款运转良好，效益高。但与他们的收入不挂钩；贷款一旦出现风险、发生损失。他们又要承担大部分责任，甚至是下岗，结果是“多放贷多担风险。少放贷少担风险，不放贷不担风险”。加之中中小企业不像大企业那样注重对自身信誉的维护，对银行贷款能拖则拖。致使银行形成大量的不良中中小企业贷款。中小企业贷款实行严格的责任追究制，有时甚至是终身追究责任制。中小企业信贷业务人员普遍认为中小企业贷款风险和收益不匹配，丧失对中小企业的信心，工作积极性主动性不高。

三、完善商业银行中小企业贷款的思路目前，破解中小企业融资难问题，社会各方已达成共识。无

论是取消商业银行的信贷额度限制——

—如，近期各地纷纷建立的小额贷款公司，还是近日银监会力推中小企业金融服务专营机构，都表明了这一点。

（一）放宽中小企业客户准入条件银行可以在确保风险的前提下，放宽抵押资产的范围。在贷款方式上除了以抵押贷款和少量的担保贷款为主外，应采取

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