公司发票开具管理办法
单位发票管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强本单位的财务管理，规范发票管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本单位各部门、各项目、各子公司及全体员工。
第三条本单位发票管理应遵循合法、合规、高效、节约的原则。
第二章发票的种类及用途第四条本单位使用的发票种类包括但不限于以下几种：（一）增值税专用发票：用于购买方支付销售方商品或提供应税劳务的款项。
（二）增值税普通发票：用于销售商品、提供应税劳务及其他经营活动的款项。
（三）其他发票：根据业务需要，可使用其他种类的发票。
第五条发票的用途如下：（一）销售商品、提供应税劳务时，向购买方开具发票。
（二）购进商品、接受应税劳务时，向销售方索取发票。
（三）报销费用时，提供发票作为凭证。
第三章发票的开具与保管第六条发票的开具：（一）销售商品、提供应税劳务时，销售方应按照规定的税率和税额开具发票。
（二）销售方在开具发票时，应确保发票内容真实、准确、完整。
（三）发票开具后，应及时将发票交付给购买方。
第七条发票的保管：（一）发票的保管责任由财务部门承担。
（二）发票应按照规定的期限进行保管，不得随意丢弃、损毁。
（三）保管发票时，应确保发票的整洁、完好。
第四章发票的报销与核销第八条发票的报销：（一）报销人应在报销时提供发票，发票内容应与报销事项相符。
（二）报销人需在报销单上注明发票号码、金额、日期等信息。
（三）财务部门对报销人提供的发票进行审核，审核无误后，方可进行报销。
第九条发票的核销：（一）发票核销由财务部门负责。
（二）发票核销时，应核对发票的真伪、内容、金额等信息。
（三）发票核销后，应在发票上注明核销日期、核销人等信息。
第五章发票的领用与缴销第十条发票的领用：（一）各部门、各项目、各子公司需使用发票时，应向财务部门提出申请。
（二）财务部门根据申请情况，办理发票领用手续。
（三）领用人应在领用发票时，填写领用单，注明领用发票的种类、数量、用途等信息。
公司发票开具管理制度及流程
第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票开具行为，确保发票的真实性、合法性和有效性，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及发票开具的部门和人员。
第三条公司发票管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家有关发票管理的法律法规，确保发票开具合法合规；2. 规范有序：建立完善的发票管理制度和流程，确保发票开具有序进行；3. 安全保密：加强发票安全管理，确保发票信息不被泄露；4. 责任明确：明确发票开具责任，确保发票开具责任到人。
第二章发票领用第四条发票统一由公司财务部到税务机关领购，并由专人负责保管。
第五条领用发票时，需填写《发票领用申请单》，经部门负责人审批后，方可领用。
第六条领用发票时，应详细记录领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息，并妥善保管《发票领用申请单》。
第三章发票开具第七条发票开具必须在发生经营业务确认收入时进行，不得提前开具或滞后开具。
第八条发票开具应严格按照以下要求进行：1. 逐栏、全部联次一次性如实开具，要求项目齐全、内容真实、字迹清楚，并加盖单位财务专用章或发票专用章；2. 不得转借、转让、拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围；3. 不得要求变更用途和金额，严格按照规定时限、号码顺序开具。
第九条发票开具后，应及时将发票存根联粘贴在《发票开具登记簿》上，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。
第四章发票保管第十条发票的存放和保管应严格按照税务机关的规定办理，不得丢失和擅自损毁。
第十一条发票的保管责任落实到人，定期对保管情况进行检查，确保发票安全。
第五章红字增值税电子专用发票开具第十二条公司实行增值税专用发票电子化的新办纳税人，发生销货退回、开票有误、应税服务中止、销售折让等情形，需要开具红字电子专票的，按照以下规定执行：1. 购买方已将电子专票用于申报抵扣的，由购买方在增值税发票管理系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，填开《信息表》时不填写相对应的蓝字电子专票信息；2. 购买方未将电子专票用于申报抵扣的，由销售方在发票管理系统中填开并上传《信息表》，填开《信息表》时应填写相对应的蓝字电子专票信息；3. 税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有红字发票信息表编号的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中；4. 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字电子专票，在发票管理系统中以销项负数开具。
公司发票开具要求管理办法
公司发票开具要求管理办法一、总则为了规范公司的发票开具工作，依法纳税，保证发票信息的真实、准确、完整和及时，提高财务管理的效率和透明度，特制定本管理办法。
二、适用范围本管理办法适用于公司所有的发票开具工作。
三、发票种类公司开具的发票种类包括增值税发票、普通发票等。
四、发票开具要求（一）增值税发票开具要求1.发票种类公司按照国家有关税收法规规定开具增值税专用发票和普通发票。
2.增值税发票开具程序（1）开票申请财务部门接收到开票申请后，核实申请单上的信息是否真实、准确，在符合开票要求的情况下进行受理。
（2）数据录入将开票申请单上的相关信息录入公司的财务系统。
（3）开票审核财务部门进行发票信息的核对和审核，确保发票的真实、准确和完整。
（4）开票终审经过审核的发票信息送至财务总监进行终审，审核通过后方可开具发票。
（5）发票打印通过电子发票系统对开具的发票进行打印，并加盖公司公章。
（6）存档备查开具的发票按照规定进行存档，并进行分类编号，方便财务审计。
（7）发票交付开具的发票交由申请人领取，并签署领收记录。
3.发票开具要求（1）开具增值税专用发票的基本要求：a.发票代码和发票号码必须唯一、连续。
b.发票内容必须真实、准确、完整。
c.发票金额必须与合同金额或销售金额相符。
d.发票日期必须与开票申请日期一致，且不得早于合同签订日期。
（2）开具普通发票要求：a.发票的内容必须真实、准确、完整。
b.发票金额必须与实际交易金额相符。
（三）发票管理要求1.发票库存管理公司财务部门负责对发票库存进行管理，确保发票的安全性和合法性。
2.发票使用管理（1）发票使用登记公司各部门在使用发票前，必须填写发票使用登记册，记录发票的领用和使用情况。
（2）发票使用限制发票仅限于公司的经营活动使用，严禁私自代开、转让或挪用发票。
3.发票验真责任制财务部门负责对所开具的发票进行验真和核对，确保发票信息的真实性和准确性。
4.发票流程监控公司财务系统对发票开具的每一个环节进行记录，确保开票流程的可追溯性和可控性。
2023员工开发票管理办法细则5篇
2023员工开发票管理办法细则5篇发票管理办法可以规范企业发票管理，避免出现虚开等情况，从而减少企业的税收风险。
下面是小编为大家整理的关于2023员工开发票管理办法细则，如果喜欢可以分享给身边的朋友喔!2023员工开发票管理办法细则篇1一、目的为规范公司业务费用的报销，加强对票据取得、审批、报销和费用支付的管理，特制定本细则。
二、适用范围本办法中的费用发票是指公司所涉及的所有费用形成的发票。
三、取得发票的规范要求经办人取得的发票必须真实、合法、合理、准确。
具体要求为：1.发票正上方必须套印“税务局监制”章，如：增值税专用发票、增值税普通发票、__省网络在线通用发票、正上方均套印“全国统一发票监制章+省份+国家税务总局监制”椭圆型章，如果取得的是行政事业单位开具的收据，收据正上方必须套印“财政部监制”章，如社会团体会费统一收据，部队住宿的收据等。
2.发票上必须加盖销售单位的财务专用章或者发票专用章，如果是税务机关代开的发票，还必须加盖税务机关的代开发票章。
3.经办人取得的发票名称必须是公司全称，多字、少字、错字均为不合法票据.4.票据应一次套写完成，不能有涂改、后填现象，项目填写规范，大小写金额相等，客户名称、日期、物品名称、数量、单价齐全，字迹工整，禁止使用繁体字，错别字。
四、开票范围及项目：公司是增值税一般纳税人企业，可以开具和收取增值税专用发票。
开票单位是增值税一般纳税人的，要求必须开具增值税专用发票，否则公司不予受理。
需开具发票费用项目如下：1.差旅费：是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用，如乘坐交通工具所发生的费用（车票）、手续费、住宿、饮食等。
2.招待费：是指在经营管理等活动中用于接待应酬而支付的各种费用,主要包括业务洽谈、产品推销、对外联络、公关交往、会议接待、来宾接待等所发生的各种费用。
3.交通费：是指在交通行使过程中所发生的规范行为所产生的费用。
4.运输费：指在两地间运输某种具体产品时产生的费用。
公司发票开具要求管理办法5篇
公司发票开具要求管理办法5篇现行发票管理办法篇1一、目的：此规定旨在对公司员工出差时的各种手续及有关出差费用给以明确，使其更加规范化。
二、适用范围：此规定适用于公司员工的国内与国外出差。
三、出差分类：(一)国内出差规定中所指的国内出差是指按照公司指示，外出到国内指定地点进行相关工作、培训、会议、讲座、学习等。
1、国内出差的申请员工出差前，应及时填写《出差申请单》(附件1)，经相关领导审批后交行政人事部。
员工出差三天以内(含)由部门经理审批，三天以上由行政人事分管副总审批。
经理级员工出差由行政人事分管副总审批。
副总经理出差须向总经理进行汇报。
员工出差完毕后，应及时到行政人事部确认考勤。
2、交通标准根据职级不同，员工出差时选择不同的交通工具。
3、住宿标准住宿费用的支付标准原则上应按《员工国内出差费用标准明细》(附件2)报销住宿费，但以下情况可以例外：与客户或较高级别标准的人员同行，或特殊情况下超出规定住宿标准时，写明理由并经分管领导签批后可以报销。
具体标准如下：(1)副总经理及以上职级人员住宿标准：实报实销(2)总经理助理及以下职级人员住宿标准：四星宾馆双人标准间4、餐费标准员工出差期间用餐自理，出差完毕后，行政人事部按照标准计发出差餐费。
具体标准如下：(1)副总经理助理及以上职级人员餐费标准：实报实销(2)总经理助理及以下职级人员餐费标准：100元/天注：总经理助理以下职级员工的餐费补贴由行政人事部根据《出差申请单》在工资中直接进行计发。
5、特别说明：不同职级人员一同出差时，以职级较高人员标准为准。
(二)国外出差：国外出差标准另行规定。
四、附则：此规定自发文之日起执行，此前相关规定相应废止。
现行发票管理办法篇2为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
公司开具发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理和税务管理，规范发票开具行为，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，适用于公司开具各类发票的业务活动。
第三条公司开具发票应遵循合法、合规、真实、准确、完整的原则。
第二章发票种类及管理第四条公司开具的发票包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票、其他普通发票等。
第五条公司财务部门负责发票的领购、开具、保管、核销等管理工作。
第六条发票领购：1. 公司财务部门根据实际业务需求，定期向税务机关申请领购发票。
2. 领购发票时，应向税务机关提供相关证明材料，如营业执照、税务登记证等。
第七条发票开具：1. 发票开具时，必须严格按照国家税收法律法规及公司财务制度执行。
2. 发票内容应真实、完整，包括购买方名称、地址、税号、商品或服务名称、数量、单价、金额、税率、税额等。
3. 发票开具日期不得早于实际销售或提供服务日期。
4. 发票开具后，应及时将发票存根联、记账联、报查联等归档保存。
第八条发票保管：1. 发票应妥善保管，不得遗失、损毁、擅自销毁。
2. 发票保管期限按照国家有关规定执行，一般不得少于五年。
第九条发票核销：1. 发票核销是指将已开具的发票与实际发生的业务进行核对、确认的过程。
2. 公司财务部门应定期对已开具的发票进行核销，确保发票开具的真实性、准确性。
第三章发票使用及报销第十条发票使用：1. 公司员工在经营活动中，必须使用合法、合规的发票。
2. 严禁使用伪造、变造、非法购买、非法印制、擅自涂改的发票。
3. 严禁将发票用于非经营性活动。
第十一条发票报销：1. 员工报销业务费用时，必须提供合法、合规的发票。
2. 发票报销应严格按照公司财务报销制度执行，经审批后方可报销。
3. 财务部门对报销发票进行审核，确保发票的真实性、准确性。
第四章监督检查与责任追究第十二条公司财务部门负责对发票开具、使用、保管、报销等环节进行监督检查。
发票开具管理规定(5篇)
发票开具管理规定1总则第____条为了规范公司发票开具流程和防范风险，及加强项目收款以及税务筹划的需要，特制定本办法。
第____条本规定所称的发票包括以下：1、增值税普通发票(即普通发票)2、增值税专用发票3、服务业发票4、安装建筑业发票5、普通收据(含资金往来发票)开票审批流程第____条所有发票开具均必须提出正式书面申请，申请人首先应根据合同内容确定发票类型并完整填写有关开票信息，开票申请单格式及模板如下(共____个)第____条申请人须填写开票申请单后交由财务经理进行审核，审核无误由交由开票员开具。
第____条所有申请要求开具增值税专用发票，应及时取得对方确认函，对发票内容、名称、规格型号、金额进行必要确认。
然后必须将开票申请单填写完整提交财务进行审核。
第____条开票员应根据审批齐全的开票申请单开具相应的发票。
第____条发票有特殊要求(要求注明合同编号，项目名称等信息)应在开票申请单上方单独注明，开票员将此信息打印在发票的备注栏上。
开具发票与回款时间性要求第____条当月开具发票应由申请人应及时转交或邮递客户，(递交客户发票尽量让客户打收条)，申请人应妥善保管相关收条或邮寄单据。
注意：增值税发票有效期为____天(自然日，从发票上开票日期算起)，已经开具发票千万不要积压。
第____条发票送达后，客户对发票内容、类型、金额等信息认为不符的或有异议的，申请人应必须及时与对方沟通，确实是我方失误造成的，应将原票退回配合对方重新开具。
对于增值税专用发票跨月退回作废的，必须取得对方就退票情况说明并加盖对方公章。
第____条普通发票及其他发票有误重新开具的，必须在开具发票后____个月内提出。
第____条发票开具后应及时与客户沟通确认及时回款事宜。
第____条公司原则上不允许提前开票或一次全额开具发票(工程款未结清前)，禁止代开、多开、虚开发票等。
第____条有特殊情况，需向副总经理或总经理提出，并书面说明缘由。
公司发票开票管理办法
公司发票开票管理办法1. 前言随着企业经济的发展，公司对发票开具的管理要求也越来越高。
本文档旨在规范公司的发票开具流程，保证公司的财务管理规范有序。
2. 开票原则公司开票应基于以下原则：1.开票应合规，符合税收政策和法律要求；2.开票应准确，避免漏开、错开和重复开票；3.开票应及时，避免逾期开票，导致税务部门处罚；4.开票应规范，以便管理和查询。
3. 开票流程公司开票流程如下：1.销售部门与客户确认开票类型：销售部门按照客户需求和公司规定选择普通发票、增值税专用发票、电子发票等开票类型；2.财务部门审核发票信息：财务部门审查销售部门提供的发票信息，确保信息准确无误；3.系统自动开票：开票信息录入公司财税系统，系统自动生成发票并存储在系统中；4.发票盖章并邮寄：开具发票后，公司应加盖章、签名，邮寄至客户。
4. 发票管理为了保证公司发票管理的规范有序，公司应按照以下流程进行发票管理：1.开具发票前，财务部门应核查发票信息，确保信息准确无误；2.发票开具后，公司应将发票信息录入公司财税系统；3.公司应按月对发票开具情况进行汇总，上报财务部门；4.公司应对发票开具情况进行备案，存档三年以上；5.发票丢失或损坏时，应立即向税务部门报备，并重新开具。
5. 税务合规公司开票管理应符合税务部门的要求和规定，公司应按以下要求开具发票：1.发票必须完整、准确、真实，明确标明销售方和购买方信息；2.发票号码应连续，不得重复和跳号；3.发票应有开票日期，开票金额和税额应正确，并且票样应符合税务部门要求；4.发票管理人员应定期接受税务部门的培训和考核，确保开票管理的合规。
6. 结语本文档为公司的发票开具提供了规范和技术支持，为公司的财务管理提供了有力的保障。
公司的每个员工都应遵守本文档规定，一起维护公司的财务规范和有序。
(完整word版)公司发票管理办法
发票管理办法发票作为交易的合法凭证，是购销环节的重要有效凭据之一。
为保证财务核算的准确性，入账资产的完整性，降低税务风险，根据《中华人民共和国税务征管法》和《增值税专用发票管理办法》特制订此办法：一：发票的取得1.凡购入的产品或获取的劳务必须取得合规的发票。
2.对真实、合法、合理但内容不完整、记录信息有误的发票，应退还经办人，由其负责发票调换。
对于与业务不符，不合规的发票、虚假发票，或被列为失控发票财务有权拒收。
3.发票传递，必须办理移交手续，业务人员与发票管理人员进行台账登记移交。
财务人员帮助查验发票的真伪，查验发票与合同的一致性，发票的合规性。
业务人员需提供采购合同复印件，入库单据，以便于财务核实发票（发票管理员不在时可有财务代为签收）。
4.取得的发票在传递过程中不慎丢失，由经办责任人根据有关税收法律法规规定，补充相关入账资料，写情况说明报领导签批，并对因发票丢失所产生的费用、处罚、损失承担完全责任。
二：发票的领取、使用1.领取发票，由发票管理员负责领取，并做好登记。
2.开具发票，只能由发票管理员开具，必要时财务可以代开。
3.申请开票的，业务人员应保证业务的真实性，并提供签批完整的开票申请，销售合同复印件，以及证明业务真实的其他资料交由发票管理人员开具；发票管理人员应妥善保管开票申请，并于月度终了将开票申请资料整理装订成册。
4.对于业务员要求开具与业务不符或无实际业务发生的发票，根据税法规定，开票员有权拒开。
5.业务员领取已开符合规定的发票时，必须办理签收手续，并及时为财务提供合同复印件、货物出库单据等相关资料。
三：发票的保管1.对于收到的增值税专用发票抵扣联认证相符后，发票管理员应在月度结束后与认证通知书、认证明细一起装订成册，以备税务查验。
2.对于未开具的空白发票有开票员统一管理，应与税控发票开具设备分开保存，放入保险柜。
3.为了加强发票使用过程的管理，公司应设置发票领用登记簿，用以记录发票的领入，使用、结存。
公司发票开票管理办法
公司发票开票管理办法背景公司开具发票，是企业进行经济活动的重要环节，也是和客户进行商业往来的必要手段。
因此，制订有效的发票开票管理办法，不仅能够加强公司内部财务管理，提高工作效率，同时也能够保障公司利益，避免经济风险。
管理办法1. 确认客户信息在客户首次要求开具发票时，应仔细核实其开票所需的相关信息，包括客户名称、纳税人识别号、地址、电话等。
并建立相应的客户档案以备查询，在后续开票时可直接调取。
2. 确认开票种类根据国家法规和公司实际情况，确定开具各类发票的种类、印制格式及开具方式，并及时进行内部通知和培训。
同时，应明确不同类型的发票应开具的情况。
3. 开票审核在开具发票前，应对相关发票的内容、金额、税率等进行审核确认，避免发生错误或漏开现象。
审核过程中，应强化审核人员的责任心及审核程序的严谨性。
4. 开具发票在审核确认无误后，按照发票开具流程并填写相关信息开具发票。
开票人员应密切关注开票日期、发票金额、发票抬头等信息的准确性，及时纠正操作错误，确保发票信息的规范性和准确性。
5. 发票登记发票开具完成后，应立即对发票信息进行登记并存储。
登记应包括发票号码、开具日期、经办人、金额、客户信息等内容。
发票管理人员应按照登记的发票号码进行存储，并定期进行盘点和清查。
6. 发票退换若发现开票错误或客户要求换票，应及时进行退换操作。
退换过程中，应核对退换的发票号码及客户信息，确保退换操作的合法性，同时进行相关发票登记流程。
7. 定期清理应定期清理存储的发票和相关登记信息，对于无需保留的发票和信息要及时进行销毁和删除处理。
同时，要做好备份和归档工作，确保数据安全和追溯性。
结语有效的发票开票管理办法，可以帮助公司提高财务管理水平，降低经济风险，提高企业形象和品牌价值。
因此，公司应加强对发票开具流程的规范化管理，建立完善的发票管理制度和流程，全面提升公司的发票管理水平和财务管理能力。
关于公司开票的规章制度
关于公司开票的规章制度一、序言为规范公司开票行为、保障财务管理的规范性和稳健性，维护公司财务利益，制定本规章制度。
二、适用范围本规章适用于公司内所有部门、员工。
三、开票申请1. 任何部门需要开具发票，必须提前向财务部门提交开票申请，包括以下内容：- 申请部门名称- 开票金额- 开票原因- 开票详细内容2. 开票申请需由申请部门负责人签署，审核通过后方可进行开票操作。
3. 开票申请需提交到财务部门负责人审核，审核通过后方可进行开票操作。
四、发票开具1. 开票操作需由财务部门负责人指定专人进行，在财务软件中按照开票申请内容填写详细信息。
2. 开票操作人员需严格按照申请内容开具发票，确保开票金额、内容和原因与申请一致。
3. 开票完成后，开票操作人员需将发票交付给财务部门进行盖章、签字，方可交付给申请部门。
五、发票管理1. 发票需存放在财务部门专用的发票抽屉内，保管人员需定期检查发票数量和金额是否一致。
2. 每张发票需在上方注明开具日期、金额和开票部门，以便日后查询和核对。
3. 发票存放需按月份、年份归档建档，确保易于查找和管理。
六、发票归集1. 每月底，各部门需将当月开具的发票汇总到财务部门，由财务部门审核并进行归集。
2. 财务部门需将当月发票开具情况整理成报表，报告给公司领导层进行核对，确保开票的准确性和及时性。
七、违规处罚1. 对于未经审批擅自开具发票的行为，将给予责任人相应的警告、扣款或者辞退等处理。
2. 对于伪造发票、虚假开票等违法行为，公司将依法追究法律责任。
八、其他1. 公司开票规章制度如有变更，需经公司领导层审批后方可实施。
2. 每个部门应当严格执行公司开票规章制度，确保公司财务管理的规范化和合规性。
3. 如有疑问或者意见建议，可向公司财务部门进行反馈，财务部门将及时处理。
以上为公司开票规章制度的主要内容，希望各部门和员工严格遵守并执行，共同维护公司财务安全和规范。
发票管理办法
发票管理办法第一章总则第一条为了加强公司发票管理，根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所称发票，是指公司在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。
第三条公司所属分、子公司均执行本办法。
第四条单位负责人对本单位发票管理办法的建立健全和有效实施负责。
公司财务部设有专门人员对发票的领购、开具、保管和缴销等事项进行管理。
第二章发票的领购与缴销第五条公司经营、行政管理部门为发票的实际使用部门，公司财务部设有专人领购、验销和保管发票，指定人员负责开具发票。
第六条公司依法办理税务登记并领取税务登记证后，发票管理人员根据公司实际业务情况需要，凭主管税务机关要求的相关资料，向主管税务机关申领发票。
第七条公司变更或者注销税务登记后，发票管理人员应及时到主管税务机关办理发票变更、缴销手续。
第三章发票的取得与报销第八条公司在采购商品、接受劳务以及从事其他经济活动时，应向对方索取发票或国家规定可报销的合法凭据。
不符合规定的发票是指开具或取得的发票是应经而未经税务机关监制、填写内容涂改的、填写项目不齐全、内容不真实、字迹不清楚，没有加盖发票专用章，伪造、作废以及其他不符合税务机关规定的发票。
第九条发票的真伪由税务机关鉴定，财务人员日常可登陆税务机关网站查询。
第十条对不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，公司财务部有权拒绝受理。
第四章发票的开具与保管第十一条公司发生销售商品、提供劳务以及其他经营活动，对外发生经营业务收取款项时，应向付款方开具发票。
第十二条业务部门要求开具发票，应符合合同规定及生产完工进度。
经办人申请后，其部门领导或公司主管领导核实批准，财务部据此开具。
发票开出后，业务部门必须取得付款方的发票签收单，并妥善保管建档。
第十三条开具发票应当使用中文（特殊情况可以使用一种外国文字），并按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次开具，内容完全一致，并在发票联和抵扣联加盖公司发票专用章。
公司申请开票的管理制度
公司申请开票的管理制度一、目的和原则为规范公司开票行为，确保开票工作的准确性、合法性，根据国家税法及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本管理制度。
本制度旨在明确开票流程、责任主体、审核要求及异常处理机制，以确保公司财务活动的透明和规范。
二、适用范围本管理制度适用于公司所有需要开具发票的业务活动，包括但不限于销售商品、提供服务等各项经济活动。
三、开票流程1. 开票申请：业务部门在完成交易或服务后，应根据合同条款及时向财务部门提出开票申请，并提供相应的交易证明文件。
2. 资料审核：财务部门负责对提交的开票申请进行审核，确保交易的真实性、合法性，并核对合同条款与实际交易是否一致。
3. 开票登记：审核通过后，财务部门应当在开票系统中登记相关信息，包括客户信息、金额、税率等，并生成开票记录。
4. 发票打印：根据登记信息，打印相应类型的发票，并对发票号码、金额等关键信息进行核对。
5. 发票交付：将打印好的发票按照约定的方式交付给客户，并确保客户收到发票。
6. 存档备查：保留开票相关的所有原始凭证和记录，以备税务机关检查和内部审计使用。
四、责任主体1. 业务部门：负责及时、准确地提出开票申请，并保证交易的真实性和合法性。
2. 财务部门：负责审核开票申请，确保开票信息的正确无误，并按照规定流程进行开票操作。
3. 审计部门：定期对开票流程进行审计，确保制度的执行和遵守。
五、异常处理如遇开票信息错误、发票遗失等异常情况，应及时采取措施进行更正或补救，并记录异常处理过程。
对于重大错误或违规行为，应按照公司相关规定进行处理。
六、附则本管理制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，按照国家法律法规和公司其他相关制度执行。
中华人民共和国发票管理办法（2023年修订）
中华人民共和国发票管理办法（2023年修订）文章属性•【制定机关】国务院•【公布日期】2023.07.20•【文号】•【施行日期】2023.07.20•【效力等级】行政法规•【时效性】现行有效•【主题分类】税收征管正文中华人民共和国发票管理办法（1993年12月12日国务院批准1993年12月23日财政部令第6号发布根据2010年12月20日《国务院关于修改〈中华人民共和国发票管理办法〉的决定》第一次修订根据2019年3月2日《国务院关于修改部分行政法规的决定》第二次修订根据2023年7月20日《国务院关于修改和废止部分行政法规的决定》第三次修订）目录第一章总则第二章发票的印制第三章发票的领用第四章发票的开具和保管第五章发票的检查第六章罚则第七章附则第一章总则第一条为了加强发票管理和财务监督，保障国家税收收入，维护经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》，制定本办法。
第二条在中华人民共和国境内印制、领用、开具、取得、保管、缴销发票的单位和个人（以下称印制、使用发票的单位和个人），必须遵守本办法。
第三条本办法所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。
发票包括纸质发票和电子发票。
电子发票与纸质发票具有同等法律效力。
国家积极推广使用电子发票。
第四条发票管理工作应当坚持和加强党的领导，为经济社会发展服务。
国务院税务主管部门统一负责全国的发票管理工作。
省、自治区、直辖市税务机关依据职责做好本行政区域内的发票管理工作。
财政、审计、市场监督管理、公安等有关部门在各自的职责范围内，配合税务机关做好发票管理工作。
第五条发票的种类、联次、内容、编码规则、数据标准、使用范围等具体管理办法由国务院税务主管部门规定。
第六条对违反发票管理法规的行为，任何单位和个人可以举报。
税务机关应当为检举人保密，并酌情给予奖励。
第二章发票的印制第七条增值税专用发票由国务院税务主管部门确定的企业印制；其他发票，按照国务院税务主管部门的规定，由省、自治区、直辖市税务机关确定的企业印制。
公司发票管理规定办法
公司发票管理规定办法（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司发票管理办法
公司发票管理办法第一章总则第一条为进一步规范公司发票管理，加强财务监督,根据有关法律法规的规定，结合公司实际，制定本办法，税法相关规定有变动的，以税法规定为准。
第二条本办法适用于公司及所属各单位。
第三条本办法所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中开具、收取的收付款凭证。
主要包括增值税专用发票（含机动车销售统一发票）、增值税普通发票、国税通用机打发票、增值税手工发票、定额发票、海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票或销售发票、中华人民共和国税收缴款凭证等。
第四条各单位负责人为发票管理的第一责任人，各单位须加强发票管理。
第二章发票的领购及开具管理第五条各单位所用发票应由财务部门按规定向主管税务机关申请领购，各单位财务部门负责对本单位发票进行管理。
第六条各单位所用发票由财务部门指定专人保管，并建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，详细登记各种发票购买、领用和结存情况，实时掌握发票使用情况。
第七条开具发票的单位应当按照税务机关的规定存放和保管发票，不得损毁。
第八条各单位业务部门申请开具发票时，业务经办人员必须保证合同流、发票流、资金流、货物或服务流四流一致，经内部管理和审批流程后，提供合同等相关材料，由财务部门指定的发票管理人员开具发票。
第九条开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目、全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。
各单位不得有下列虚开增值税发票行为：（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的增值税发票；（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的增值税发票；（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的增值税发票。
第十条开具发票时，必须做到按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实完整，字迹清楚，全部联次一次复写、打印，并在发票联和抵扣联（增值税专用发票使用）加盖单位发票专用章。
作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样（或依照税务部门规定进行处理）。
第十一条安装税控装置的单位，应当按照规定使用税控装置开具发票，并按期向主管税务机关报送开具发票的数据。
公司发票管理办法
公司发票管理办法
公司发票管理办法
一、总则
公司为规范发票管理，维护财务秩序，特制定本办法。
二、发票种类及领用
1. 公司使用的发票种类包括增值税普通发票、增值税专用发票等。
领用发票应遵循规定的程序，确保准确性和合法性。
2. 每位员工领用发票需填写领用登记表，附上相关材料，并按
规定时间到指定地点领用。
三、发票使用与管理
1. 员工在开具发票时，应确保填写内容清晰、准确，且符合相
关法规要求。
2. 公司内部应建立完善的发票管理系统，包括发票登记、盘点、归档等环节，确保发票的合规使用和管理。
四、发票报销及归档
1. 员工在发票报销时，应按照规定的程序和要求，提交相关发票、报销单据等材料，并经过审核确认后方可办理报销。
2. 报销完成后，应将相关发票按照规定归档存档，保留备查。
五、发票遗失及处理
1. 如果发票遗失，员工应立即汇报给财务部门，并配合办理相关手续。
2. 遗失发票需要进行备案登记，确保财务账目的准确性。
六、违规处理
1. 对于违反本办法规定的行为，公司将依据公司规章制度进行相应的处理，包括但不限于批评教育、通报批评、经济处罚等。
2. 严重违反规定的行为将依据公司管理规定进行处理。
七、附则
1. 本办法自发布之日起生效。
2. 公司保留对本办法进行解释和修改的权利。
以上为公司发票管理办法，如有违反规定，应按照公司相关制度和规定进行处理。
总公司发票管理制度规定
第一章总则第一条为加强总公司发票管理，规范发票使用行为，确保税收安全，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合总公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于总公司及其所属各级子公司、分支机构的发票管理。
第三条总公司发票管理制度应遵循以下原则：（一）合法性原则：发票的开具、使用、保管等活动必须符合国家法律法规的规定；（二）真实性原则：发票内容必须真实、准确，不得有虚假记载；（三）完整性原则：发票应完整、连续、清晰，不得有破损、污损等情况；（四）保密性原则：发票信息应严格保密，不得泄露给无关人员。
第二章发票领用与开具第四条发票领用：（一）总公司财务部门负责向税务机关申请购买发票；（二）发票领用时，应填写《发票领用申请表》，并注明领用日期、数量、用途等信息；（三）领用发票时，应核对发票种类、数量、号码等信息，确保无误。
第五条发票开具：（一）发票开具时，应按照实际经营业务进行，确保发票内容与实际业务相符；（二）发票开具人应熟悉发票开具流程，确保发票开具准确、规范；（三）发票开具后，应将发票存根联粘贴在记账凭证后，并妥善保管。
第三章发票保管与使用第六条发票保管：（一）总公司财务部门设立专门的发票保管室，存放已领用和开具的发票；（二）发票保管室应配备防火、防盗、防潮、防虫等设施，确保发票安全；（三）发票保管人员应定期对发票进行盘点，确保发票数量与台账相符。
第七条发票使用：（一）发票仅限于总公司及所属各级子公司、分支机构在合法经营范围内使用；（二）发票不得转让、转借、代开发票，不得擅自拆本使用；（三）发票使用过程中，如发现发票遗失、损毁等情况，应及时向税务机关报告。
第四章发票审核与监督第八条发票审核：（一）总公司财务部门负责对发票开具、使用、保管等环节进行审核；（二）审核内容包括发票内容、金额、用途、开具时间等，确保发票合规；（三）对发现的问题，应及时采取措施纠正。
分公司开票管理制度
分公司开票管理制度一、总则为规范分公司开票管理，维护公司财务秩序，提高发票管理效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司各分公司的开票管理工作。
三、开票资格1. 凡是公司认可的员工，均具备开票资格。
2. 员工必须经过相关培训，并通过内部考核，取得开票资格后方可开票。
3. 如因工作需要，需要具备开票资格但尚未取得的员工，可向财务部门申请培训和考核。
四、开票流程1. 一般开票流程：（1）员工凭借开票资格和身份证明到财务部门领取发票。
（2）填写开票申请单，包括：发票金额、开票内容、开票事由等。
（3）财务人员审核开票申请单，确认无误后将发票交付给员工。
（4）员工开具发票，将发票交回财务部门存档。
2. 特殊开票流程：（1）对于大额发票，需由主管领导审批后方可开具。
（2）对于涉及涉税业务的发票，需严格按照国家税务部门规定的要求进行开具。
五、发票存档管理1. 所有开具的发票必须按照规定归档，并保存备份。
2. 发票存档文件必须按照时间顺序分类，方便查阅。
3. 发票存档文件必须保存至少5年，如有需要，可根据法律要求延长保存期限。
4. 发票存档文件不得私自销毁或篡改，如需销毁须经财务主管批准。
六、违规处理1. 对于违反开票管理制度的员工，将按照公司纪律规定进行处理，包括扣发奖金、降级甚至开除。
2. 对于经查证有违规操作的员工，将要求其承担相应的法律责任。
七、附则1. 本制度自颁布之日起生效。
2. 本制度的修改需经公司领导层批准。
3. 对于本制度未列明的事项，依据相关法律法规执行。
本制度自发布之日起施行。
分公司总经理签字：日期：公司财务总监签字：日期：。
公司内部发票管理办法
公司内部发票管理办法一、背景随着公司业务的发展，日常财务支出也越来越复杂，公司内部的发票管理也越来越重要。
为了规范公司内部的发票管理，减轻各部门的工作压力，提高财务管理效率，制定本文档。
二、适用范围本文档适用于公司内部所有部门和员工。
三、发票管理的目的发票是公司日常财务管理的重要组成部分，其管理的目的是为了保证公司的财务记录准确、全面、及时，并提高财务管理的效率。
四、发票的种类公司所涉及的发票主要有以下几种：1.销售发票：主要用于向外销售商品和提供服务后开具的发票。
2.采购发票：主要用于采购物品和服务后从供应商处收到的发票。
3.收据：主要用于向客户收款后开具的收据。
4.付款凭证：主要用于公司向供应商付款后开具的凭证。
五、发票管理制度1. 开票1.1 发票开具应严格按照相关规定，不得存在虚假开票、逃税等行为。
1.2 销售发票由销售人员创建发票并保存相应的附件，包括销售合同、发货单、收款凭证等。
1.3 采购发票由采购人员创建发票并保存相应的附件，包括采购合同、发票收货单、付款凭证等。
1.4 发票创建后，必须进行相关审批才能进行开具和报销。
2. 报销2.1 发票报销应严格按照相关规定，不得重复报销、冒领等行为。
2.2 发票报销应由报销人向公司财务提交报销申请并提供相关附件，经过财务部门审核后进行报销。
2.3 发票报销时应注意发票的有效期限和金额，超过有效期限的发票不得报销。
3. 存储3.1 发票必须妥善保管，未经审批和报销的发票应放到专门的存储柜中，以便查询和管理。
3.2 发票存储时，应按照种类、年份和编号进行分类，并建立相应的登记册。
3.3 发票的保管责任人应定期对存储柜进行检查和清点，确保存储柜中的发票准确完整。
六、违规处罚对于违反本管理办法的行为，将视情况予以批评、警告并追究相应责任人的责任。
情节严重者，将视情况取消相关的发票使用、停用相关的系统和进行处分处理等。
七、总结本管理办法旨在规范公司内部的发票管理，保证公司财务记录准确、全面、及时，并提高财务管理的效率。
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淄博**有限公司发票开具管理办法
1 范围该办法适用于公司各业务部门。
2 目的为了进一步规范发票流程，加强发票流程的监督和管理，结合我公司实际情况，特制定本办法。
3 发票的领购、保管、缴销
3.1 公司所用发票由财务开票员按规定统一向税务部门购买，并按税务部门要求对发票进行管理。
3.2 公司所用发票由财务开票员保管并建立完整的发票登记簿，详细登记各种发票购买、领用和结存情况。
3.3 已缴销或使用完毕的发票，按会计档案管理规定进行保管。
保存期满，报经税务机关查验后销毁。
4 发票的开具、领取。
4.1 各部门需要开具发票（增值税专用发票），由各部门结算人员凭结算单或发票开具申请单（见附件）由部门分管领导签字确认后，连同相应的购货单位开票信息（必须加盖企业公章或者财务专用章），提交财务开票人员开具发票。
4.2 发票需加盖发票专用章方能有效；各项目内容应清晰、真实、完整，包括客户名称、产品名称、数量、单位、金额；已开具的发票不得修改，如果填开有误，应录入税控机确认发票作废的号码后整套加盖“作废”印章。
作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样（或依照税务当前规定进行处理）；严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。
4.3 已开好的发票，经业务人员复核无误后，在发票登记簿上签字领取发
票相应联次；财务人员依据记账联登记入账。
4.4 各部门结算人员在核对记帐联和抵扣联的纸质凭据时，必须同时对该单位的销售记录进行核对，如有冲票，冲差和退货，必须把此部分金额抵减后才能开票。
其它未尽事宜依据公司财务和税务相关制度执行。
本管理制度自2014年7月1日执行
附件：
发票开具申请单
财务
2014-06-09。