报销管理办法

报销管理办法

费用报销制度(试行)

第一条费用报销类型

公司可报销的费用分为五种类型，分别是业务招待费、办公费、差旅费、会议（培训）费和油料补助及通讯费。

1、业务招待费，是指因业务需要，招待客户、外部接口单位等发生的相关费用（礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等）。

2、办公费，是指为维持公司正常工作运转，如：房屋租赁费、各种办公家具、办公设备、办公设备耗材、办公用品、劳保用品、低值易耗品等或满足其它零星办公需要发生的相关费用。

3、差旅费，是指因业务需要，员工往返于本市与外埠之间出差发生的相关费用，包括住宿费、交通费、差旅补助费等。

4、会议（培训）费，是指因业务需要，参加上级单位、行政主管部门、社会团体或其它专业管理单位组织的会议、培训等发生的相关费用。

5、油料补助费，是指因业务需要，员工使用非公司购买车辆处理公务，公司按照一定计算方法给予的油料补助费用。

6、通讯补助费，是指因业务需要而产生的通讯费用。

第二条费用报销标准

1、业务招待费总额，按公司预算总额执行。

1.1由财务部汇总制订年度业务招待费预算，并按公司董事会、公司领导（董事长、总经理、经理）和公司各部门进行分配。

1.2礼品费计入预算分配。其中，以客户部名义购买的礼品计入公司客户维护费预算，以资金市场部名义购买的礼品计入渠道费预算。

1.3公司年度业务招待费预算经董事会批准执行。

1.4因工作需要，公司业务招待费超过年初预算的，应报批董事会审批，做调整执行。

2、办公费总额，在公司预算规定内执行。

2.1由财务部汇总制订年度办公费预算。

2.2公司年度办公费预算经董事会批准执行。

3、差旅费，在公司预算规定内执行，根据各部门实际发生情况报销。

4、会议（培训）费，在公司预算规定内执行，根据各部门实际发生情况报销。

5、油料补助费，根据员工使用非公司购买车辆处理公务的实际情况，按公司制订油料补助费据实报销：

5.1由财务部审核各部门每月（按工作日计）的因公行驶补助公里数，按照员工实际使用的车辆排量，适当考虑行驶环境确定月油量补助标准。

5.2补助办法见（附件）：《私车公用管理办法》