年度预算管理流程

1.目标

1.1预算管理是实现公司资源优化配置、提高公司经济效益的重要手段，本流程旨在保障公司

预算管理的顺利运行。

2.适用范围

2.1本流程适用于指导公司年度预算的编制、执行、监控及考评等工作。

3.各部门职责

3.1各个部门、项目公司、子公司：负责编制并执行本部门的年度预算；

3.2财务管理部：进行预算信息汇总，形成年度预算方案；

3.3财务总监：负责审核年度预算；

3.4分管副总裁：负责审核分管部门/项目公司/子公司的年度预算；

3.5总裁：负责召集总裁室人员对财务预算进行总和平衡，负责审批年度预算；

3.6董事会：负责核准年度预算。

4.工作程序

5.主要涉及文档/信息流程

6.主要附件

6.1资产负债预算表

6.2损益表预算表

6.3销售收入预算表

6.4销售收入季度预算表

6.5销售资金回笼预算表

6.6开发产品成本预算表

6.7销售费用预算表

6.8管理费用预算表

6.9筹资及筹资费用预算表6.10固定资产支出预算表

6.11低值易耗品支出预算表6.12工资支出预算表

6.13项目投资预算表

6.14项目投资使用计划表

6.15项目投资使用情况汇总表6.16现金收支预算表

6.17项目预算执行情况表

6.18预算调整申请与审批表

资产负债预算表

损益表预算表

项目成本预算表

销售收入预算表

项目预算执行情况表预算调整申请与审批表