财政公务卡信息管理系统设计与实现_王灵

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科技信息
○财税纵横○
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ＳＣＩＥＮＣＥ ＆ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ ＩＮＦＯＲＭＡＴＩＯＮ
2014 年 第 1 期
（3）代 理 商 业 银 行 ，对 支 付 金 额 确 认 ，并 进 行 支 票 转 账 ； （4）公 务 卡 开 卡 银 行 ，提 供 公 务 卡 开 卡 信 息 、 获 取 财 政 公 务 卡 还 款 明细、公务卡还款。 3.3 系统功能划分 财政公务卡信息管理系统，主要完成与商业银行业务系统、银行 信用卡系统、国库集中支付系统之间数据交互的功能。 主要包括七大 功能。 系统功能图如下：
4 系统的实现
4.1 技术路线 系统开发语言采用 Java 基于 J2EE 三层架构， 前端应用 B/S 结构
JSP 技 术 开 发 ，通 过 浏 览 器 不 需 要 安 装 即 可 进 行 业 务 处 理 ，数 据 库 采 用 ORACLE，操作系统 Linux。
财政公 务 卡 系 统 与 开 卡 银 行 公 务 卡 平 台 采 用 Socket 网 络 协 议 编 程，在 linux 系统 下 Socket 编 程 采 用 采 用 面 向 连 接 协 议 （客 户 端 、服 务 端），对于大多数应用程序的编写者而言，TCP/IP 的一个亮点就在于他 的通讯信道是可靠的，并且它对数据的传输也是有序的，建立连接后， 套接口就只能与连接的另一端进行通讯。 [2] 4.2 流程处理实现
（2）行 政 事 业 单 位 财 务 人 员 可 以 根 据 财 政 公 务 卡 卡 号 、持 卡 人 姓 名、消费日期、消费金额等条件查询到公务卡每一笔公务消费明细，与 报销凭据进行比对审核和金额确认；
（3）财 政 公 务 卡 管 理 能 够 与 国 库 集 中 支 付 结 合 ，通 过 国 库 集 中 支 付系统实现根据公务卡消费明细实现零余额账户支付；
1 财政公务卡信息管理系统的总体设计思路
在我市已经建成的国库集中支付系统的基础上，根据公务卡的消 费支出信息存放在相关开卡银行， 并通过开卡银行进行还款的特点， 在财政端开发财政公务卡信息管理系统实现公务卡消费查询的功能， 并要求所有参与财政公务卡的商业银行，按照财政部门统一的接口规 范开发银行端公务卡系统实现提供公务卡基础信息、消费信息和进行 还款的功能，并通过网络将财政公务卡信息管理系统与开卡行公务卡 系统连接，实现公务卡信息共享，达到单位财务人员可以查询本单位 工作人员通过公务卡进行公务消费的时间、地点、金额等多项消费明 细，并与发票等核对和资金确认，杜绝假发票等虚假报销等漏洞，再通 过国库集中支付系统将公务卡消费金额拨付到开卡银行还款账户上， 开卡银行公务卡系统根据公务卡消费明细和拨付的资金进行公务卡 还款。
【关键词】财政；公务卡；系统设计
财政公务卡是行政事业单位工作人员持有，主要用于日常公务支 出和财务报销的个人信用卡，能够将财政财务管理的有关要求与银行 卡的独特优势相结合，是一种新型的财政财务管理工具和手段。 为了 在行政事业单位推行公务卡的使用，将公务卡结算方式取代传统的现 金结算方式，就必须符合国库集中支付制度改革要求，以国库单一账 户体系为基础，以现代财政国库集中支付管理信息系统为支撑，以银 行信用卡为载体，通过现代化技术手段结合公务卡的特性，建立财政 公务卡信息管理系统，实现使用财政公务卡进行公务支出、报销，最大 程度地减少单位现金支付结算，提高支付透明度，规范单位财务管理， 强化财政动态监控，健全现代财政国库管理制度。
（4）行 政 事 业 单 位 生 成 公 务 卡 还 款 明 细 清 单 ，通 过 网 络 传 输 到 公 务卡开卡银行的公务卡平台系统，满足开卡银行还款操作需要。 2.1.2 财政部门
（1）可 以 及 时 、准 确 地 得 到 所 有 行 政 事 业 单 位 的 公 务 卡 每 笔 公 务 消费明细信息；
3 系统的总体设计 3.1 系统的设计原则 3.1.1 设计原则
（1）稳定性。 由于系统面向的是全市所有行政事业单位的工作人 员，既要完成公务卡还款，又涉及到个人征信，所以在软件的开发上， 要确保系统运行稳定性，数据的安全性、交易的完整性。
（2）安全性。 通过引入完善的安全管理机制与安全策略，充分保证 预算单位、财政、银行的信息安全。
（2）开卡银行 Socket 服务程序在银行服务器一固定端口进行监听， 当接收到查询下载请求信息（标准格式的字符串）后，从开卡银行服务 器查询相关信息，将查询结果（标准格式的字符串）返回给财政公务卡 信息管理系统。
业务处理流程描述： 行政事业单位向银行提出办理公务卡申请， 开卡银行审核通过后办理公务卡，同时，将相关信息传递至公务卡申 请的行政事业单位，行政事业单位将本单位工作人员公务卡基础信息 维护到财政公务卡信息管理系统中；行政事业单位工作人员接到公务 卡卡片，激活后即可进行公务消费；工作人员使用公务卡消费后，携消 费小票、发票至行政事业单位财务办理报销手续；行政事业单位财务 人员根据公务卡卡号、消费金额、消费时间等，通过财政公务卡信息管 理系统进行查询，并对其公务消费真实性和金额进行确认，然后再根 据公务卡消费明细，按照国库集中支付系统的授权支付流程，通知零
作能力是数据交换平台正常运行的基本条件，分布式计算环境下异构 平台事实存在，使跨平台和互操作至关重要。
分布环境的主要特点在于分布异构平台，因为应用系统所依托的 网络、硬件服务器平台、操作系统、数据库、开发工具和语言是多种多 样的，数据交换平台系统必须具有跨平台、统一数据访问的能力，这样 的数据交换平台才有普适性。 而且每个部门系统都与其他部门系统之 间存在密切的业务关联，异构平台和系统之间也需要互操作，因此，数 据交换平台系统与各个部门应用系统需要满足互操作的要求 。 [1] 2.2.2 安全性需求。 财政公务卡信息管理系统是政府、金融部门的信 息化建设的重要组成部分，涉及财政、行政事业单位、银行等重要部门 的数据，因此，数据的安全、可靠性是非常重要的环节，它贯穿在系统 建设的全过程。 2.2.3 网络需求。 网络设计采用与互联网物理隔离的内部专线连接封 闭型传输，各节点采用双线连接，防止非法用户的进入。 各部门相互间 的交换数据进行打包加密，双向传输验证，以保证通讯数据的安全。
余额账户开户行向开卡行公务卡还款账户上还款，开卡行收到行政事 业单位通过国库集中支付系统转到的还款金额和财政公务卡信息管 理系统的还款明细，进行公务卡还款处理。 3.5 网络及安全设计
系统本身采用稳定性较强的双机服务器作为数据处理，各部门的 业务系统与数据交换平台是相对独立的，通过与互联网物理隔离的内 部专线连接传输，各部门系统间采用防火墙进行隔离,这样可以最大 限度的保护原有业务系统的安全。
（3）界面交互的友好性。 由于财政公务卡管理系统主要用户是行 政事业单位，所以，充分考虑行政事业单位财务人员使用的方便，操作 简单。
（4）一致性。 财政公务卡信息管理系统必须要完全遵循财政业务 和技术规范要求，确保与财政国库集中支付等系统保持一致，实现信 息共享。 3.2 系统结构设计
财政公务卡信息管理系统作为财政资金公务经费支出改革管理 工具，以国库集中支付系统为基础，实现行政事业单位人员使用公务 卡，从消费、报销，到公务卡还款的全过程管理。
系统结构图如下：
系统结构主要包括 4 部分： （1）财 政 公 务 卡 系 统 ，主 要 提 供 公 务 卡 基 础 信 息 维 护 、 交 易 消 费 明 细查询和确认下载、公务卡还款明细信息下载； （2）国库 支 付 系 统 ，根 据 公 务 卡 消 费 信 息 ，生 成 授 权 支 付 凭 证 ，并 进行审核；
2014 年 第 1 期
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○财税纵横○
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财政公务卡信息管理系统设计与实现
王灵 (济南市财政局，山东 济南 250099)
【摘 要】为进一步深化国库集中支付制度改革，规范财务管理，减少现金支付结算，提高公务支出的透明度，控制行政事业单位的现金流 量与现金风险，堵塞单位财务管理漏洞，建立以国库集中支付为基础的财政与商业银行信用卡管理系统连接的财政公务卡信息管理系统，实现 行政事业单位工作人员公务支出“银行授信额度、个人持卡消费、单位报销还款、财政实施监督”财政公务卡结算的目的，简化行政事业单位财 务结算与财务报销流程，促进财政资金管理的规范、透明和有效运作，全面提高财政监督管理水平。
财政公务卡信息管理系统网络拓扑结构如下图所示。
（1 ） 公 务 卡 基 础 信 息 维 护 行政事业单位财务人员将本单位人员所持有的公务卡的基本信 息（持卡人姓名、身份证号、卡号等），维护到系统中。 （2 ） 公 务 卡 消 费 记 录 查 询 行政事业单位财务人员通过财政公务卡信息管理系统，根据持卡 人姓名、卡号、消费凭单交易流水号、消费时间、金额等条件查询公务 卡明细消费记录相关信息。 （3 ） 公 务 卡 消 费 信 息 确 认 行政事业单位财务人员根据相关凭证对照查询到的明细信息，进 行公务消费和金额审核确认。 然后生成该笔消费的还款明细数据。 （4 ）与 国 库 集 中 支 付 系 统 衔 接 财政公务卡信息管理系统是在国库集中支付系统为基础建立的， 行政事业单位财务人员通过国库支付系统将公务卡消费金额生成相 应的授权支付申请，按照国库集中支付系统的授权支付流程，将单位 零余额账户资金转账到公务卡还款账户上。 （5 ） 生 成 公 务 卡 还 款 明 细 生成支付凭证后，同时生成该凭证公务卡还款明细并打印。 （6 ） 与 开 卡 银 行 接 口 为了保证财政公务卡业务流程的完整性，财政公务卡信息管理系 统在业务的过程中需要与商业银行卡发卡行或银联进行各种数据交 互，目前实现接口包括：公务卡消费数据查询下载接口、公务卡还款明 细发送接口等。 （7 ）财 政 监 控 分 析 财政管理部门可以对全市的行政事业单位的公务卡的信息进行 查询分析，以便加强对财政公务卡的科学管理。 3.4 业务流程设计 根据业务要求，设计财政公务卡业务流程如下图所示。
2 财政公务卡信息管理系统建设需求分析
财政公务卡信息管理系统涉及财政、代理银行、公务卡开卡银行、 行政事业单位等环节，对于各环节业务需求的深入分析是建设财政公 务卡信息管理系统的重要基础和必要的工作。 2.1 业务需求分析 2.1.1 行政事业单位
（1）行 政 事 业 财 务 人 员 要 将 本 单 位 工 作 人 员 的 办 理 的 公 务 卡 基 础 信息维护到系统中，并确定财政公务卡使用人员与开卡银行一致；
（1）行 政 事 业 单 位 发 送 查 询 下 载 请 求 信 息 ，请 求 信 息 通 过 布 署 在 财政端的公务卡服务平台（前置机）Socket 客户端转发给银行公务卡服 务器发起查询请求，银行只需开放公务卡服务平台的 IP 地址和端口。 采取短连接方式（即一次请求交易结束后自动关闭连接）。
（2）可 以 得 到 所 有 行 政 事 业 单 位 公 务 卡 还 款 明 细 信 息 ； （3）可 以 对 全 市 公 务 卡 公 务 消 费 信 息 进 行 查 询 、分 析 、监 督 等 管 理。 2.1.3 银行 （1）代 理 银 行 根 据 预 算 单 位 的 支 付 令 ，将 公 务 卡 还 款 金 额 支 付 到 公务卡还款帐户上； （2）开 卡 银 行 能 够 得 到 行 政 事 业 单 位 的 公 务 卡 还 款 明 细 ，实 现 从 公务卡还款帐户上还款到各相关公务卡上。 2.2 技术需求分析 2.2.1 跨平台需求。 作为连接多系统的一个管理系统，跨平台和互操
网络结构主要包括三部分： （1）财政端，财政公务卡信息管理系统集成在财政业务平台中 ，与 国库集中支付系统为一体， 所以以财政业务平台为网络交换中心，可 使用原有财政业务平台线路与各行政事业单位、各银行联网，实现互 联互通。 （2）银 行 端 ，各 银 行 间 通 过 其 内 部 网 络 连 接 ，实 现 互 联 互 通 。 （3）系 统 采 用 专 线 连 接 ，防 火 墙 隔 离 ，服 务 器 双 机 热 备 。