华讯方舟2020年三季度财务风险分析详细报告

华讯方舟2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为5,405.6万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为104,225.63万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为95,621.28万元，2020年三季度已有长期带息负债为0万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为101,026.88万元。

4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的低风险负债规模做出正确判断，只能从当前的财务状况做出简单的、静态的估计。

静态来看，该企业无力偿还的短期贷款为101,307.44万元。

5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。

长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为100,745.98万元。

由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。

相对于资金缺口规模来看企业的营业收入规模偏小。

资金缺口在下降，但企业负债已大于企业资产，经营风险极大，资金链断裂风险极大。

资金链断裂风险等级为16级。

2.是否存在长期性资金缺口
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。