公司材料采购流程

呈:总经理室

由:财务部

抄送:各部门

公司材料物资采购领用流程

为加强公司对采购与付款业务的内部控制,规范采购与付款行为,防范采购与付款过程中的差错与舞弊,根据企业内部控制规范及国家相关法律法规,制定本规范。

一、申请

仓储部或需用部门根据生产经营需要和储备情况提出采购申请,填写“王四食品物资采购申请单”,一式二联,申请单中注明采购的具体品种、规格、数量,经相关授权人员批准后,红联交采购部办理,所有采购统一归口采购部。所有采购申请单应由经办人、部门负责人、分管领导、分管采购领导直至总经理签字确认。具体要求如下:

(一采购计划审批流程:

(1原辅材料:单项金额在10000元以下的签批至分管采购的领导,超过10000元的,需由总经理签批。

(2办公用品:单项金额在2000元以下的签批至分管采购的领导,超过2000元的,需由总经理签批。

(3固定资产:均需由总经理签批。

(4包装物的采购,由仓储部负责人提出申请,经生产技术部审核后,再按规定流程报批。

(二采购计划申请:固定资产及低值易耗品由使用部门申请;常规需备货的包装物、劳保用品由仓储部申请;冻品、原酒、调酒用辅料、新产品用原辅材料、时令

产品及包装物由生技部申请;鲜活产品及新鲜辅料、配件由车间申请;专卖店销售产品由专卖店申请;进入流通的酒饮品由酒业公司申请;除招待用物资由行政部采购外,其他按流程审批后由采购部采购。

二、订购

采购部收到批准的采购申请单后,应与采购计划核对,并深入车间、仓库或销售部门进行调查,及时组织采购,货物采购应与供货企业签订合同,并将合同复印件送会计部门,原件送行政部,以便检查合同的执行情况。为防止盲目进货,计划外进货、合同外进货应严加控制,另行批准。

三、验收

采购合同签订后,应督促供应商按时供货。

采购的货物运达后,分以下情况处理:

(1生技部检验:主要原料和包装物来公司后,采购部及时填写报检单送生技部,生技部检验后把检验单返回采购部。

(2采购货物直接送至厂部总仓:需由仓储部门对照购货发票、送货单、合同副本等清点数量,检验质量。在送货单上签字确认并及时通知采购部,根据点验结果填写采购入库单一式三联,白联自存,绿联加签收的送货单送至采购部,红联送至财务部,以分别登记库存帐、会计帐。制单人与审核人需分别签名确认,

审核人为仓储部负责人。

(3采购货物直接送至各门店:需由各门店保管员对照购货发票、送货单、合同副本等清点数量,检验质量。检验合格后在送货单上签字确认,为确保数据及时准确,先通过照片上传至采购部,采购部确认后交仓储部填写采购入库单一式三联,白联自存,绿联加签收的送货单送至采购部,红联送至财务部,以分别登记库存帐、会计帐。制单人与审核人需分别签名确认,审核人为仓储部负责人。同时销售部及时开具调拨单将此批货物调拨至各门店,随后及时将送货单及发票送至采购部。

在验收过程中,如出现品名、规格、花式、质量、数量等不符合合同的,应如实做出记录,并填写书面报告并上报采购部;如有严重不符的,应提出拒绝验收。

四、领用

(一正常销售

由销售部开具销货单一式六联并打印,送至财务部审核盖章,盖章后统计联财务部留存;存根联由销售部留存;仓储部根据仓库联审核发货,提货人员在仓库联签字确认,仓储部在仓库联加盖已发货印章并进行电脑审核;客户联交给客户;涉及欠款的会计联由客户签字确认后带回交给财务部;门卫联由门卫核对货物数量后留存。

(二调拨货物

1.各门店与厂部总仓调拨情况的处理:由销售部内勤开具调拨单一式六联并打印,送至财务部审核盖章,盖章后统计联财务部留存;存根联由销售部留存;仓储部根据仓库联审核发货,提货人员在仓库联签字确认,仓储部在仓库联加盖已发货印章并进行电脑审核;客户联交给拨入门店;会计联由拨入门店签字确认后带回交给财务部;门卫联由门卫核对货物数量后留存。调拨单由仓储部负责审核。

2.各门店间调拨情况的处理:由销售部内勤开具调拨单一式六联并打印,送至财务部审核盖章,盖章后统计联财务部留存;存根联由销售部留存;拨出门店根据仓库联审核发货,提货人员在仓库联签字确认,拨出门店在仓库联加盖已发货印章并进行电脑审核;客户联交给拨入门店;会计联由拨入门店签字确认后带回交给财务部;门卫联由拨出门店留存。调拨单由财务部负责审核。

(三其他业务

1.产品报损:由生产技术部开具报损审批单,财务部根据审批单开具销货单,红联交至仓储部,仓储部凭红联进行审核处理。

2.招待:由行政办开具招待用审批单,财务部根据审批单开具销货单,红联交至仓储部,仓储部凭红联进行审核处理。

五、退货

(一正常退货

采购部在接到验收报告后,如发现货物的数量和质量不符合采购申请单要求,应及时函告或电告供货商。对于数量短缺的情况,通常要求供货商予与补足。对于质量问题,则应首先通知仓储部不得发放该批货物;其次决定退货或要求供应商给于适当的折扣。并分别填写退货单或红字验收单处理。

退货统一由厂部总仓负责处理。

(二门店与厂部总仓调拨货物退货

1.各门店与厂部总仓调拨退货情况的处理:由销售部内勤开具调拨单一式六联并打印,拨出部门变为各门店。拨入部门变为厂部总仓。调拨单由仓储部负责审核。

2.各门店间调拨退货情况的处理:由销售部内勤开具调拨单一式六联并打印,拨出部门为退货门店,拨入部门变为原拨出门店。调拨单由财务部负责审核。

六、付款

收到供货企业转来的发票后,应送采购部复核,并与入库单、采购合同核对无误后,办理完相关审批流程后,交财务部办理结算付款手续。

财务部分管领导总经理