供应商结算流程

供应商结算流程

1.怎样计算结款日期？

根据合同计算帐期。在合同中规定结款方式和结款天数，结款方式分为“月结”和“货到付款”两种。举例说明：

1）结款方式是“月结”，结款天数是20天。这表示：所有当月发生的进货单、退货单，一律记成一个结款批次，应结款日期是下月20日。

2）结款方式是“货到付款”，结款天数是7天。这表示：供应商如果今天送货，验收入库后，7天后是这批货的应结款日期。

2.怎样计算经销应结款金额？

根据进货金额、退货金额、进价折让金额，可以计算应付余额。公式如下：

应付余额= 进货金额-退货金额-进价折让金额-已结款金额

3.怎样计算代销应结款金额？

应付余额的计算公式与经销方式相同。不同的是，代销方式要考虑供应商的实际销售和剩余的供应商库存，因此，实际应付余额的计算公式如下：

实际应付余额= 应付余额-库存金额

如果出现负库存销售，库存金额小于零，此时，实际应付余额= 应付余额。

在我公司的系统中，提供了如下查询：

1）供应商三联账查询；

2）供应商应付余额和实际应付余额查询

3）供应商销售查询，可以按单品查询，可以按日查询，也可以查询每个单品在每一天的销售明细；

4）供应商进销配存情况查询，可以查询某个供应商在各个分店以及配送中心的进销配存情况，还可以查询供应商的所有单品的进销配存情况；

几个记帐难点的处理方法：

1）难点1：如果供应商把货送到配送中心，之后，配送中心把该供应商的货品陆续配送到各个分店，各个分店已经销售了一部分该供应商的货品，此时怎样统计该供应商的库存？使用我公司的系统，可以准确跟踪供应商库存的转移情况。

2）难点2：一品多商时，怎样统计每个供应商的库存？我公司系统采用严格的批次管理，销售按照先进先出方式，可以准确对应到进货批次，因此，每一个供应商的剩余库存，都可以准确统计。

3）难点3：负库存销售时，怎样计算供应商库存？负库存销售时，按当前供应商记销售，此时，该供应商库存会出现负数；如果下一批进货更换了供应商，说明负库存销售部分不是原来供应商的商品，应该是新供应商的商品，此时，会自动调节新旧供应商的销售和库存。

4.怎样计算联营应结款金额？

一般来说，联营厂商根据合同中规定的联营扣点计算应结款金额，公式如下：

应结款金额= 销售金额* （1-联营扣点）

比如，联营扣点是0.2，如果销售金额是10,000元，应结款金额是8,000元。

但是，如果同一联营厂商有多种扣率，怎么办？我公司系统采取单品扣点方式，既：同一供

应商的每个单品可以有不同的扣点，这样，就完全解决了这一问题。计算应结款金额公式如下：

应结款金额= ∑（单品销售金额* （1-单品联营扣点））

要特别考虑两种情况：

1）单品扣点规定以后，还能不能改变？在我公司系统中，可以通过单品扣点变动单，调整单品扣点；

2）联营厂商做促销时，扣点怎么办？在我公司系统中，通过做促销单，在促销期内，参与促销的单品自动采用促销扣点，一旦促销期结束，这些单品会自动恢复到原来的扣点；

5.是否允许抽单结算？

正常的结算流程是：按合同计算结款帐期，计算每个结款批次的结款金额和结款日期，履行结款。

但在实际工作中，会遇到各种复杂的情况。有时，不一定准确按照帐期结款，甚至有可能先结算后面的进货批次。

在我公司系统中，支持抽单结算。在一个窗口下，可以列出全部未结算完毕的进货单、退货单，可以随意选择一张或几张业务单据进行结算。从而给客户提供了极大的灵活性。

6.扣项怎样处理？

供应商的进店费、新品费、促销费、赞助费、销售返点等等，都可以从供应商的货款中扣除，这些统称为扣项。

在我公司系统中，可以预先做出扣项单，记录扣项情况。实际结款时，从扣项单列表中挑出本次结款需要扣除的款项，就可以实际扣除了。

7.预付款怎样处理？

有些商品的采购，需要预付部分款项，商品到货后，再支付剩余款项。在我公司系统中，预付款和正常付款同样处理，只不过这时，应付余额是负数；在实际收货后，支付剩余货款时，首先用预付款冲账，然后再用本次付款冲账。

8.付款单发生错误，怎样处理？

找出发生错误的付款单，做付款单红冲，然后重新做正确的付款单。

9.付款金额和发票金额不一致，怎样处理？

付款金额和发票金额不一致时，付款金额和发票金额的差额记成挂账金额。比如，实际付款1900元，供应商开具2000元发票，这时记挂账金额100元，表示供应商本次多开了100元的发票，下次再付款时，供应商就可以少开100元发票，那时，挂账金额就变成0了。本功能可以提醒财务人员付款和发票的平衡情况。

10.能否查询某次付款，对应哪些业务单据？

可以。在付款单查询中，列出某个时间段内的付款单。用鼠标双击某个付款单，可以弹出新的窗口，列出该付款单对哪些业务单据做了结算，结算的具体金额是多少，还剩下多少金额没有结算。

这个查询功能可以跟踪付款的明细情况，对结算会计有很大帮助。

11.能否查询某张入库单，是否已经结款？如果已经结款，能否查询是哪次或哪几次付款？可以。在单据结款情况查询中，列出哪些单据已经结款，哪些单据还未结款。用鼠标双击某个已结款的业务单据，可以弹出新的窗口，列出该单据由哪张或哪几张付款单做的结算，付款日期、付款金额分别是多少。

这个查询功能可以跟踪业务单据的结款明细情况，如果供应商对某些业务单据的结算情况产生疑问或者忘记了，该功能可以提供很大的帮助。