供应商货款结算流程9
供应商对账及货款结算流程
深圳市高新奇科技股份有限公司供应商/加工商对账及货款结算流程修正版一、月结对账及付款流程1、每月1至10号各供应商或加工商根据上月入库单按我司财务规定的对账单格式做成对账单发邮件至或邮箱注电话机项目供应商请发至手机项目供应商请发至我司财务会有专人负责与之对账。
2、我司财务在每月15日前会将对账单以电子邮件的形式回复各供应商或加工商回复中会注明“核对无误”或在对账单中对有异议的资料作红色标志如果双方通过邮件难以核对清楚供应商或加工商可提供书面资料到我司我司财务人员会安排在采购部与供应商或加工商进一步核对。
3、对账单经双方确认无误后各供应商或加工商将对账单打印出来加盖公章或财务章、开具同等金额的约定票据一并邮寄到我司地址深圳市宝安67区留仙一路高新奇工业园财务部收件人林扬华如果方便的话可直接将对账单和票据送到我司三楼财务部收件人林扬华请各供应商/加工商自己准备好增值税发票相应的复印件作请款结算用我司收到对账单后将盖上“对账专用章”如供应商或加工商有需要此对账单的我司可回传此单此对账单原件为我司安排付款的唯一有效凭证请各供应商或加工商及时准确地办理此事以免影响安排付款。
我司财务会按约定的时间安排付款具体付款日期等我司财务人员通知。
二、非月结对账及付款流程各供应商或加工商提供由我司仓库开具的入库单和签收的送货单到我司采购部我司采购部附上相应的请购单和订单和报价单报价单上必须详细注明付款时间和供应商应提供的票据类型及税率统一交到我司财务部经我司财务部核对无误后按双方约定的付款时间安排付款。
三、收款人身份证明为保障各供应商或加工商的利益供应商或加工商委托工作人员前来我司收款时必须出示我司统一格式的“收款委托书”见附件及“身份证”原件经我司财务人员核对无误后方可收取现金或票据。
深圳市高新奇科技股份有限公司财务部2008年9月18日。
供应商结算货款流程
一、现金采购：
1、先货后款，供应商将货物送到公司指定库房，库管依据随货单入库后，开具采购入库单，采购办理付款申请，后附采购入库单黄联和供应商提供的增值税专用发票，审批后财务依据单据付款。
2、先款后货，采购依据订单办理付款申请，货物到货后，库管依据随货单入库后，开具采购入库单，采购将采购入库单黄联和供应商提供的增值税专用发票交到财务，附在先前的付款申请到后面。
3、定金采购或付部分款项，提供采购合同/采购单，采购办理定金付款申请，货物到货后，库管依据随货单入库后，开具采购入库单，采购办理余款付款申请，后附采购入库单黄联和供应商提供的增值税专用发票，审批后财务依据单据付款。
二、账期采购：
1、供货商与xx公司签署
2016年12月31日前账款对账确认函，支付
2016年12月31日前的货款，由采购部填写付款申请单，审批后，由财务支付。
2、
2017年1月1日以后发生的采购业务，供应商于每月的10日带上月采购验收入库单黄联，与公司财务往来会计对账，对账一致后，供应商提供增值税专用发票，将对账的黄联粘贴附在公司采购员填写的付款审批单后，递交财务，财务付款。
3、异地账期供应商发生供货业务后，公司往来会计于每月25日前以邮件的方式，将对账函发给供应商经办人邮箱，供应商确认无误后，供应商将增值税专用发票快递到公司，公司采购将采购入库单黄联（采购人员保管），附在付款审批单后，递交财务，财务付款。
三、签订合同的供应商：
个人供应商提供：
本人身份证复印件、xx复印件。
单位供应商提供：
单位营业执照、开户名称、银行账号、经办人身份证复印件该流程从
2017年1月1日开始执行。
供应商货款结算流程
采购部门收到发票后，应仔细 核对发票上的商品名称、数量 、单价、金额等信息，确保与 采购合同或订单一致。
若发现发票信息有误，应及时 与供应商沟通并要求更正。
核对无误后，将发票归档备查 。
货款核对
01
货款核对是确保供应商 所提供的发票金额与实 际应付金额一致的环节。
ห้องสมุดไป่ตู้
02
财务部门收到发票后， 应核对发票金额与采购 合同或订单上的金额是 否一致。
定期培训和考核
利用先进的信息技术，如人工智能和 大数据分析，建立自动化核对系统， 以减少人工核对的时间和误差。
对相关人员进行定期培训和考核，提 高其核对技能和责任心，确保核对工 作的质量。
标准化核对流程
制定统一的核对标准和方法，确保核 对工作的准确性和一致性，提高工作 效率。
优化付款操作流程
简化付款申请和审批流程
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付款确认风险
总结词
付款确认风险是指在完成付款后，由 于收款方未及时确认收到的款项导致 的风险。
详细描述
付款确认风险包括收款方确认时间、 确认方式等方面。如果收款方未及时 确认收到的款项，可能会导致企业无 法及时完成结算，影响企业的现金流 和正常运营。
04
供应商货款结算优化建议
提高核对效率
建立自动化核对系统
03
供应商货款结算风险管理
发票风险
总结词
发票风险是指在供应商货款结算过程中，由于发票问题导致的风险。
详细描述
发票风险包括发票真实性、发票内容准确性、发票合规性等方面。如果供应商 提供的发票存在问题，可能会导致企业无法正常结算货款，甚至面临税务风险。
货款核对风险
总结词
供应商结算流程
供应商结算流程一、背景介绍。
供应商结算流程是指企业与供应商之间进行货款结算的一系列操作。
在企业运营中，供应商结算流程的顺畅与否直接影响着企业的资金流动和供应链的稳定性。
因此，建立高效的供应商结算流程对于企业来说至关重要。
二、供应商结算流程的重要性。
1. 保障供应链稳定。
供应商结算流程的顺畅能够确保供应商及时收到货款，增强供应商的信心，有利于维护供应链的稳定性，确保企业的生产经营活动不受影响。
2. 优化资金运作。
通过合理的供应商结算流程，企业可以合理规划资金使用，避免资金占用过多导致资金链断裂的风险，提高资金的使用效率。
3. 建立良好的合作关系。
供应商结算流程的规范化能够建立起企业与供应商之间的良好合作关系，增强双方的信任，有利于长期合作的发展。
三、供应商结算流程的具体步骤。
1. 签订合同。
企业与供应商在合作之初需要签订供货合同，明确双方的权利义务、货款结算方式、结算周期等内容。
2. 采购订单确认。
企业根据实际需求向供应商下达采购订单，供应商确认订单并按照约定的交货时间进行供货。
3. 收货验收。
企业接收供应商提供的货物，并进行质量和数量的验收，确保货物符合合同约定的标准。
4. 发票开具。
供应商根据采购订单开具发票，并寄送至企业财务部门进行审核。
5. 财务审核。
企业财务部门对供应商开具的发票进行审核，确保发票内容与实际交易一致。
6. 货款支付。
经过财务审核无误后，企业按照合同约定的结算周期向供应商支付货款。
7. 结算确认。
供应商收到货款后，与企业进行结算确认，确认双方账目清晰。
四、供应商结算流程的优化建议。
1. 引入电子化结算系统。
通过引入电子化结算系统，可以实现结算流程的自动化和信息化管理，提高结算效率，减少人为错误。
2. 加强供应商管理。
建立完善的供应商管理制度，加强对供应商的资质审核和信用评估，确保与稳定可靠的供应商合作。
3. 规范结算流程。
建立规范的结算流程和标准化的结算操作，明确各个环节的责任和权限，避免出现漏洞和纠纷。
供应商结算管理办法
供应商结算管理办法一、概述供应商结算是指企业与供应商之间的货款结算和优惠政策的管理。
为了规范供应商结算流程，提高结算效率，本文将介绍供应商结算管理的具体办法。
二、结算流程1. 采购订单确认在与供应商达成采购合作意向后，企业需与供应商确认详细的采购订单信息，包括商品名称、数量、价格等，并在订单中注明结算方式和结算周期。
2. 供应商发货供应商按照订单要求及时发货，确保商品质量和数量无误。
同时，供应商需要提供发货单或者装箱清单等相关单据，作为结算的依据。
3. 企业验收企业接收供应商发货后，应进行商品的验收工作。
验收时，应仔细检查商品的数量、质量、规格等是否与订单一致，如有问题需要及时与供应商沟通并予以解决。
4. 发起结算申请在商品验收合格后，企业可以根据供应商结算的约定，向供应商发起结算申请。
结算申请包括申请金额、结算日期等信息，并应附上相应的验收单据。
5. 供应商确认申请供应商收到企业的结算申请后，需进行确认，并核对相关资料的准确性。
如有问题或差异，供应商应及时与企业联系沟通，以达成共识。
6. 货款支付经双方确认无误后，企业需按照约定的结算周期，及时将应付款项支付给供应商。
支付方式可以采用银行转账、票据结算等形式，但需保证款项的及时到账。
7. 结算记录与归档企业应建立完善的供应商结算记录和归档机制，将每一次结算的详细信息进行记录，并妥善保存相关单据和文件，以备后续查证和审计的需要。
三、优惠政策管理除了货款结算，供应商的优惠政策也需要进行管理和执行。
下面将介绍几种常见的优惠政策及其管理办法：1. 折扣优惠供应商为了促销、回馈客户等目的，会提供一定的折扣优惠政策。
企业应及时了解供应商的优惠政策，并将其纳入采购决策流程中，确保获得最大程度的优惠。
2. 积分返还某些供应商会设立积分返还活动，根据企业的采购额度，向企业返还一定比例的积分。
企业应加强与供应商的沟通，及时了解积分政策，并按照规定的程序进行兑换和使用。
商业百货公司供应商结算流程
商业百货公司供应商结算流程（一）五万元以下代销、联营货款的申报审批（二）五万元以上代销、联营货款的申报审批（三）经销货款申报审批1、采购进销部制定经销供应商月采购计划（在外网OA系统“经销商品进补货管理”板块申报、审核、审批经销商品进补货计划表）注：如果实际采购大于月进补货计划的，必须在外网OA系统“经销商品进补货管理”板块追加进补货计划；当月采购额度未使用完的不许延至下月使用。
1、核付经销货款注：（1）增值税发票由采购进销部统一向供应商收取；（2）货到付款---采购进销部须凭增值税发票等资料向结算员申请货款结算； （3）预付货款---采购中心须凭《担保书》、预付款的商品清单等资料向结算员申请货款结算；其中：《担保书》必须由店长室、采购进销部经理、品牌业务员共同签署担保。
（4）当月计划付款额度未使用完的不许延至下月使用，如果实际申报的付款大于当月计划付款额度，必须在外网OA 系统“经销商品进补货管理”板块追加付款计划。
（5）超市100%退换货的经销商品，可视同代销商品进行货款申报审批。
（四）撤柜供应商货款的申报审批（五）特殊货款的申报审批流程 1、有合同无税票货款的申报审批流程核注：无税票货款不含进销先款后票的货款及预付货款；结算部按应开票额的80%抵减费用后结算货款。
2、提前结算货款、费用缓交货款的申报审批流程注：（1）提前结算货款指合同未签定多次结算条款的货款；（2）结算部按50元/次收取结算手续费。
3、无合同结算货款注：（1）采购中心递交的书面《请示》必须列明货款的基本结算条款：结算扣率、促销费扣率、收银结算手续费（水晶城）、折扣承担比例、保底情况。
（2）合同过期的货款，供应商无须提交《报告》，由采购中心直接向总经理递交书面《请示》。
供应商向结算部提交《报告》结算员凭《报告》按代销、进销货款的申报审批流程申报货款供应商向营运部提交《报告》结算员凭营运经理审核同过的《报告》按代销、进销货款的申报审批流程申报货款营运部经理审核供应商向采购中心提交《报告》结算员凭总经理审批的《请示》按代销、进销货款的申报审批流程申报货款采购中心向总经理递交书面《请示》总经理审批（六）暂不结算货款的申请流程注：（1）采购中心或营运部递交的书面《通知》必须列明原因、暂停结算的月份及暂停时间。
供应商货款结算流程
支付货款
• 帐期每月安排两次付款时间，即每月的10日、 25日。
• 帐期经销供应商应在收到超市的验货清单之日 起3天内进行对帐，如财务部匹配通过开始记 入帐期；
• 第一次匹配不通过的，进行二次匹配，匹配成 功后开始记入帐期；
支付货款
• 每月的 5 日， 25 日为供应商送交增 值税发票的日期；
• 财务部在收到供应商增值税发票后按照实 际帐期进行付款；
平均帐期 64.75
有关帐期的相关解释
• 联营帐期 30 天付款 按照帐期30天的概念，联营供应商的销售找最近一 个付款日结款；如没有赶上，则顺延到下一个工作 日进行付款；（按照销售额的百分比付款）
• 实销实结 30天付款 按照30天帐期的概念按照实际销售的部分予以结算；
• 代销 30 天付款； 按照30天帐期的概念进行付款
对账
• 正常情况下，供应商应在送货后3天内进行 帐务核对，核对内容包括送货数量、送货 金额及商品的价格等；具体详见供应商对 帐单；
附件：供应商对帐单
•Байду номын сангаас
某超市供应商对帐单
供应商名称 供应商编号 电话 订单编号 货号
商品描述
订货时间 收货时间
供货价格
供货数量
帐期 送货金额（含税）
含税金额
税率
税额
制单
帐 期
对帐 时间
匹配
到帐期 时间
付款通 知书
税票提交
10日付 款
20日付 款
付款金额
实际 帐期
2006-1-1 10000 15 随时 是 2006-1-8 10000 15 随时 是 2006-1-15 10000 15 随时 是 2006-1-23 10000 15 随时 是
供应商对账及货款结算流程
供应商对账及货款结算流程供应商对账及货款结算流程是指企业与供应商之间进行交易后，对提供的产品或服务进行核实，并将所欠款项进行结算的流程。
该流程的主要目的是确保企业和供应商之间的账目准确无误，及时结算货款，维护双方的合作关系，保证供应链的持续运作。
下面将详细介绍供应商对账及货款结算流程。
一、收到供应商发出的发票和账单在供应商发货后，供应商会将发票和账单寄送给企业。
企业在收到发票和账单后，需要对其中的信息进行核对，包括订单编号、商品名称、数量、单价等。
二、核对发票和账单信息企业在收到发票和账单后，需要与自己的订单记录进行对比，核对其中的信息是否与实际交易一致。
如果发现有任何差异或错误，应及时与供应商进行沟通和纠正。
三、确认货物收货情况企业在核对发票和账单的同时，也需要确认自己是否已经收到了供应商发出的货物。
如果货物尚未到达或有任何问题，企业也需要及时与供应商进行沟通，并协商解决方案。
四、确认发票和账单金额核对无误后，企业需要核实发票和账单的金额是否与实际交易一致。
如果金额有任何变动或差异，企业需要与供应商进行确认和调整，确保账目准确无误。
五、制定结算计划企业需要根据货物交付情况以及货款支付条件，制定合适的结算计划。
结算计划可以根据货物的交付进度，合理分期支付货款，也可以根据供应商的要求进行整批结算。
六、进行货款支付根据结算计划，企业需要按时支付货款给供应商。
支付方式可以根据双方的协商，采用电汇、支票或者在线支付等方式进行。
七、完成结算企业在支付货款后，需要与供应商确认货款已经到账，并签署结算确认单。
双方可以通过邮件、传真或者正式的结算单等形式进行确认。
八、归档及账务处理企业在完成对账及货款结算后，需要将相关文件和记录进行归档存档，以备日后备查。
同时，还需要将结算金额及相关信息进行账务处理，确保账目清晰、准确。
总结：供应商对账及货款结算流程是企业与供应商之间重要的财务管理活动之一、通过对账核实和结算处理，可以确保企业和供应商之间的贸易关系正常运作，提高供应链的效率和稳定性。
供应商货款结算流程
供应商货款结算流程
一、供应商货款对账
1.企业会定期与供应商进行货款对账。
对账周期可以根据双方的约定来确定，通常是每月对账一次。
2.对账过程中，企业需要核对与供应商的货物或服务的数量、价格、质量以及所需支付的款项等是否一致。
并将对账结果与供应商进行沟通和确认。
二、结算款项确认
1.在对账结果确认无误后，企业与供应商会确定结算款项，包括货款的金额、支付方式和付款日期等等。
2.双方会签署货款结算协议，确保协议中的结算信息准确无误，并保证双方权益。
三、货款支付
1.根据协议约定，企业会在规定的付款日期前将货款支付给供应商。
2.支付方式通常有银行转账、支付宝等电子支付方式。
四、收据确认
1.供应商在收到货款后，会提供相应的付款凭证，如发票或付款收据等。
2.企业需要核对收款凭证与实际支付的货款金额是否一致，并确认凭证的真实性和有效性。
五、记录与归档
1.企业会将供应商货款结算相关的对账记录、结算协议、付款凭证等
等进行记录和归档。
2.这些记录和凭证可以作为未来审计和核查的依据。
六、异常处理
1.如果在对账过程中发现了异常，如数量、价格、质量等方面的差异，双方需要进行进一步的沟通和协商。
2.异常可以是由于双方的错误或误解导致的，需要找到问题的原因并
采取合适的解决方案。
以上就是供应商货款结算流程的一般步骤和环节。
值得注意的是，每
家企业在实际操作中可能会根据具体情况进行调整和修改，以符合自身的
管理和运营需求。
供应商货款结算流程
送货时间
送货金额
帐期
对帐时 间
匹配
2006-1-1 10000 7 随时 是 2006-1-8 10000 7 随时 是 2006-1-15 10000 7 随时 是 2006-1-23 10000 7 随时 是
到帐期时 付款通 间 知书
税票提交
10日付款
20日付 款
付款金额
ห้องสมุดไป่ตู้实际 帐期
匹配成 1月8日 功后 1月8日 1月10日
第二页，共44页。
会计(kuài jì)结算日
• 公司按照会计法制定的以公历核定会计核 算日，即每月25日为我公司会计轧帐日。 起止时间为当月的26日至次月的25日为一 个会计核算周期。那么，厂商结帐日要按 照会计轧帐日进行核定。同时财务部将严 格审核厂商送货时间、销售金额、实物库 存、帐面余额等。按照到期日支付(zhīfù) 货款，结合当期销售情况予以付款。厂商 也要关注商品和销售及库存，才能真正实 现合作后的双赢。
第十二页，共44页。
扣
款
• 帐期厂商所应承担的所有(suǒyǒu)费用（不包 括返点、返利等），全部在货款前用现金支付， 不在货款中扣除，避免扣款重复或漏扣，给双 方对帐造成困难。一般纳税人厂商应按货款开 据增值税发票，不允许税前扣除相关费用，否 则不予结帐。
第十三页，共44页。
退
货
厂商按合同签订、保证及时退货，延期退货 或长期不退货，将履行合同签订的条款执行： 退货冲红单必须扣减当期货款，从支付货款中扣 减； 调价冲红单及促销商品让利冲红单凭厂商签字确 认的确认单，从当期货款中扣减； 自采商品冲红单从自采报销中直接扣减； 退货冲红单如发现送货价与退货价不符时，厂商 通过(tōngguò)与财务部、信息技术部核对解决。
货款结算流程
货款结算流程货款结算是指在采购商品或服务后，按照约定的时间和方式进行付款的过程。
正确的货款结算流程不仅可以保障供应商的权益，也能有效管理企业的资金流，提高资金利用效率。
下面将介绍一般的货款结算流程及相关注意事项。
首先，货款结算的第一步是签订合同。
在与供应商或服务提供商达成合作意向后，双方需要签订正式的合同，明确货款结算的方式、时间、金额以及其他相关条款。
合同是货款结算的基础，也是双方权益的保障，因此在签订合同时需要仔细审阅，确保条款清晰明了。
接下来，是货物或服务的收货和验收。
在供应商将货物送达或服务提供完毕后，采购方需要进行货物的收货和验收工作。
通过验收，能够确保所购买的货物或服务符合合同约定的质量和数量，从而为后续的货款结算提供依据。
然后，是发票的开具和确认。
供应商在交付货物或完成服务后，需要向采购方开具相应的发票。
采购方在收到发票后，需要对发票内容进行核对确认，确保发票的准确性和合法性。
发票是货款结算的重要凭证，因此核对发票的内容是非常重要的一步。
接着，是货款的支付。
在确认发票无误后，采购方需要按照合同约定的时间和方式进行货款的支付。
货款支付可以采用现金、银行转账、支票等方式，根据合同的约定进行操作。
在支付货款时，需要注意及时、准确地完成支付，以免影响供应商的正常经营。
最后，是结算的记录和归档。
在完成货款支付后，采购方需要将相关的结算记录进行归档保存。
这些记录包括合同、发票、付款凭证等，可以作为日后的核对和证明。
良好的记录和归档工作可以帮助企业建立完善的结算管理体系，提高结算的效率和准确性。
在货款结算的过程中，需要注意以下几点，首先，合同的签订需要明确具体的结算方式和时间，避免出现歧义和纠纷；其次，对于发票的核对和确认要及时、准确，确保结算的准确性；最后，结算记录的归档工作要做到规范、完整，方便日后的查阅和核对。
总的来说，货款结算流程是企业日常经营管理中非常重要的一环，正确的结算流程可以保障企业和供应商的权益，提高资金利用效率。
供应商货款结算流程
门店1.、12月24号，供应商向门店提供货物，并向门店提供手工的订货单，由门店相关人员按照订货单对货物进行一一清点，清点完毕，如无错误，由供应商和清点人元在订货单上签名。
2、1月1号，供应商来门店结上个月的货款时需要和门店出纳对账，在货款计算无误的情况下，由出纳生成对账单（对账单的详细生成流程见备注1），一式两份，门店一份，供应商一份。
注：出纳需提醒供应商准备好农村信用社的卡并让其开通手机短信通知以方便货款打过后能及时得到通知。
3、在对账单生成后提醒供应商5天后带着对账单和发票（如无发票，则必须带上收据，收据上应注明是哪一个供应商，属于哪个课，货款金额是多少并写下农村信用社的卡号、户名以及日期。
收据交给门店出纳后，出纳在检查无误的情况后让其在收据上的金额和签名处按上手印。
4、门店出纳在收集完所有供应商的收据后，为每个收据编上序号，按照序号完成付款通知单的生成（付款通知单的详细生成流程见备注2），并将每一个供应商的对账单、收据、付款通知单和手工订货单按之前的序号订在一起并统计好相同课时的金额，做完上述工作后，在电脑上打印出这些供应商的货款明细（写清序号、厂编、供应商名称、课时、货款金额、农村信用社的卡号和户名，以Excel表为主），然后将这些票据按照序号放进档案袋，并进行封袋，在档案袋上注明货款共计金额、日期并列出每一个课时的金额明细。
5、在合适的时间让司机或者其他相关人员将档案袋带回总部，并由其在档案袋上签字以确保档案袋的安全。
6、总部在收到档案袋后由门店相应会计依据票据进行电脑做账，做过账之后交由总部财务经理审核，审核无误后交由总部出纳对供应商进行结算货款，货款结算完毕后，出纳要在总部的同程系统上按照相应的厂编和对应的金额做到付款:完毕（付款完毕详细流程见备注3）。
注：当天结算，当天要做到付款完毕。
备注1：对账单生成流程：同程管理系统中的结算管理→对账单→对账单生成→输入厂编、机构编码、结算单位→查询→选择相应的金额→生成→对账单查询→选择相应的金额并右击对账单接收→对账单复核，并在确认状态下进行打印。
超市供应商结算流程
超市供应商结算流程1.对账时间：每月8日至25日为对账结款日期，法定节假日期间不予对账;2.对账时期为每月26日至下月25日之间的货款;3.对账要求：1)供应商先在服务中心打销售清单;2)供应商带销售清单及对账专用章在财务部对账，财务部出具货款结算单;3)供应商按财务部出具的货款结算单在规定时间内递税票;4)财务部在收到正式税票后3至5天内给供应商开具支票或转账。
5)如收款人、收款账号或业务员授权变更，供应商对账时提供书面变更证明，并签字盖章。
备注：新供应商签订合同时，采购主管需提示新供应商办理业务授权书.刻印对账专用章，以备对账时使用。
供应商对账管理制度一、目的为了规范供应商对账，高效有序的进行财务对账工作。
二、适用范围凡与本公司发生业务关系并签订供销合同的供货商。
三、定义：1、账期：账期是指从天为超市的供应商向天为超市供货后，到天为超市给供应商对账的时间称为账期;天为超市供应商的账期分为如下几种：1.115天账期：即从供应商开始供货的第8天起计算15天后为账期日。
1.230天账期:即从供应商开始供货的第15天起计算30天后为账期日。
1.360天账期：即从供应商开始供货的第30天起计算60天后为账期日。
1.490天账期：即从供应商开始供货的第45天起计算90天后为账期日。
2、对账时间：从账期日开始的5个工作日内为对账时间;对账时间为供应商与天为超市就在账期供货的数量、质量、价格进行逐一单据核对的时间。
3、审核时间：从对账时间结束的第二个工作日开始的5个工作日内为审核时间;审核时间是天为超市财务部对供应商单据的进一步核实过程。
4、付款时间：从审核时间结束的第二个工作日开始的7个工作日内为付款时间;付款时间是天为超市向通过对账、审核的供应商进行付款的时间。
四、职责1、财务办负责对账工作的执行与监督。
2、采购部负责供应商与财务相关问题的协调与沟通。
五、内容1、严格按账期对账，依据采购合同规定到对账日与对账会计商定对账日期，逾期则顺延至下个合同账期。
供应商货款结算制度
供应商货款结算制度
为加强工厂供应商管理，避免货款出现误差，导致双方合作不愉快，特制定以下制度：
一、供应商货款结算时间：当月货款次月结算
二、货款结算流程
供应商于次月将上月的“送货单”送往工厂仓库，由仓管核对是否有误后，开“报销单”给予厂长审核后，送往万山展厅出纳工作人员，由出纳人员核实后，经经理审批后则可通知供应商前来结算。
案例：8月8号，深艺拿收款收据到展厅收货款，单据上显示9123元，出纳人员致电到工厂确认时，厂部工作人员说货款有误，实为8763元，因期间退了某些物品，但无相关收据可查实。
根据以上所言，如果在没有确认的情况下，出纳人员将这笔货款9123元付予深艺，那么就等于亏损360元，那么责任何在？双方都有说不清的理由，这样一来就存在漏洞。
整改措施：请按以上结算制度严格执行！
深圳市铭心珠宝有限公司
2011-8-9。
供应商货款支付流程
批准人员
编制日期
审核日期
批准日期
2、各部门签订的采购合同需及时到财务部备案，月结客户的采购合同需在每月15日之前到财务备案。
3、各部门及时审核各款项的真实性，月结外协户的当月办理入库的单据，必须在次月18号之前对其单价、入库数量审核完毕。
4、财务部根根合同备案情况审核应付款数量，单价及金额，每月28日之前催收所有发票，安排付款计划并上交总经理审批。
7、每月5日前，应付账款会款明细余额表、费用明细表、各部门明细表，并保证明细账和总账数据相符。
表格:[采购合同]、[收款收据]、[发票]、[应付账款]、[预付账款余额明细表]、[其他应付款明细余额表]、[费用明细表]、[各部门费用明细表]
编制人员
流程
名称
供应商货款支付流程
编码
受控状态
执行核心部门
控制部门
行为实施环节
客户
各部门
财务部
总经办
管理
行为
相关说明
关键控制点:
1、其中第4点，除发动机供应商，发动机供应商付款时间具体按合同执行；其中第5点，服务性性费用指产品认证、商标注册、专利申请、快递费、装卸费、运费、报关杂费、审计费等，如需预付凭合同办理领款手续，尾款凭发票办理结算领款手续。
5、总经办及时对付款单据和付款计划的合理性进行审核，做出审批。
6、出纳凭全程审批过的单据付款，禁止私自主张无单付款或凭没全程审批过的单据付款，付款前审核其单据的合法性、逻辑性及金额，无相应人员签字审核审批的可拒绝付款；按照单据的紧急度，有序、及时付款。如紧急付款的单据，付款后财务及时通知相应人员或按要求传真给相应的客户。
供应商结算流程
流程编号:流程名供应商结算流程称：生效日期:第一部分：流程说明1. 目的本流程用于指导公司及工厂对材料采购和加工费供应商的结算，以统一结算为主，提高结算的准确性和资金使用效率。
2. 适用范围适用于材料采购的结算业务，涉及采购部合同维护人员、采购业务员、采购部门负责人、结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC公司的有审批权限的岗位领导、总经理。
适用于外发加工的结算业务，涉及采购部合同维护人员、采购业务员、采购部门负责人、结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC公司的有审批权限的岗位领导、总经理。
适用于外发贴片厂加工的结算业务，涉及结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC公司的有审批权限的岗位领导、总经理。
3. 流程规则：3.1每月固定时间对帐，固定时间结算，对帐期时间为每月26日-30日，财务每月5日前提供要求供应商开票的资料，对帐后次月10日前供应商要提供发票，付款期为次月15日-25 日。
3.2如资金紧缺时，可将完成对账的供应商单据延缓支付，但必须保证重点供应商的货款支付。
3.3结算账期定义：以供应商提供发票日期视为结算日期，当月结则在提供发票的当月支付货款，月结30天为提供发票后30-45天，依此类推；供应商必须在10日前提供发票，逾期提供视为结算期延期一个月。
举例说明：①当月结一一上月26-本月25日的货款，本月26-30日对账，对账后，次月10日提供发票，次月15-25日付款；②月结30天一一上月26-本月25日的货款，本月26-30日对账，对账后，次月10日提供发票，收到发票后下月15-25日付款；③月结60天一一对账及提供发票时间不变，付款期再延后1个月4. 流程涉及部门的主要职责4.1业务部：负责根据销售订单下FPC的PO采购订单，并接受对此项存货的周转的考核4.2采购部:①负责根据PMC的物料采购计划向供应商采购物料②负责提供采购业务时与供应商签订的采购合同给到财务部备案，若有采购单价中途变动的，需及时通知财务部，对系统数据进行修改③负责提醒供应商及时对账，提供《对账单》，并将财务部确认无误的《对账单》回传给供应商④对供应商提出结算的账期进行审核，到期的结算单据填写《付款申请》⑤负责核对供应商的结算数据是否与系统完全相符，找出差异，供应商数据不符的即退还供应商⑥根据各供应商的物料采购订单执行情况、品质部提供的质量考核情况表，财务提供的采购暂存仓的成本与供应商确定扣款事项⑦向完成对账的供应商要求其提供结算发票或收据⑧每月根据财务部提供的供应商应付账款明细表编制《付款计划表》⑨每月对供应商的订单执行情况进行考核，并给出扣款意见给至财务部扣款4.3 PMC:①负责按生产排程计划通知加工厂来我司领取散件②负责核对加工厂商的物料库存数据（含成品入库及物料领/用/存情况），确保与我司系统数据相符，找出差异，加工厂数据不符的即退还给加工厂商4.4品质部负责每月30日前对各家供应商的来料平直做出考评，填制《供应商品质检定表》，提供给采购部核定扣款事项4.5财务部：①负责复核采购部提交的《对账单》和PMC提交的加工厂的物料对账单，核对无误，则签名回复给PMC及采购部②复核通过的供应商及加工厂通知相关的采购业务员，要求供应商/加工厂提供结算的发票、收据、收款账号、付款委托书等资料③每月定期向采购提供供应商应付账款明细表④每月编制各物料供应商的存货周转情况表，作为付款的参考依据a.供应商结算单据中《对账单》是否为经我司财务确认的原件，复印件无效，不予结算，若供应商声明《对账单》原件丢失，须延后三个月后再予以结算；b.《采购订单》、《入库单》单据是否齐全，缺失的的单据不予结算；是否与结算情况相符,c.《采购订单》是否采购已签字确认，《入库单》是否仓管已签字确认;d.PMC给出的供应商订单执行情况及品质部给出的品质检定表是否已做相应的扣费处理，对不符合上述规定部分的款项不予支持付款。
商场结款流程
为了保持供需双方良好合作关系，特制定以下流程。
1、厂商对账前到账务处领货款结算委托书（初次结算），填写规范并签字盖章交到财务部。
（合同签订供货商提供增值税专用发票的不能委托付款）。
2、厂商在次月10-20日内到超市会计处对账（所需单据：验收单、送货单、退货单）。
3、会计核对厂商本期商品验收单、退货单、换货单、成本调整单、应付款、专项调整单是否记账。
认真核对结算单价与采购合同单价是否一致。
4、会计根据厂商账期在西联系统生成结算单，告知厂商本期应结算货款金额5、现扣或账扣厂商费用。
6、会计审核打印供应商结算单填写厂商货款结算通知单。
7、财务经理审核签字。
8、分管领导签字。
9、总经理签字。
10、总部稽核审批。
11、出纳根据审核签字齐全的结算单付款。
以上审批流OA同步审批。
为了合理利用、调剂资金，确保及时承付供应商货款，对货款的结算制度做如下规定：1、月结（代销商品）付款时间为每月20号，对帐时间为每月8—10号，货款（单据）结算的时段为上月25号前，超市货款结算制度。
供应商于每月8—10号到课长处按规定时间的销售金额开付款通知单，持结算联到店面核算员处抽单，按核算员核对无误后的金额开出增值税发票交到财务，方可办理结算手续，否则财务将不予办理结算（即见票付款）。
2、生鲜区货款为半月结，付款时间每月5号和20号，对帐时间为每1—2号和16—17号，货款（单据）结算的时段分别为上月20号前（本月5号结算）和本月5号前（本月20号结），管理制度《超市货款结算制度》。
供应商于每月1—2号和16—17号到课长处开具付款通知单，持结算联到店面核算员处抽单，由店面核算员将付款通知单交到财务办理结算。
3、货款结算必须同时具备以下两个条件：（1）入库单上载明的商品已销完。
（2）该入库单的时间在规定的结算时段前。
4、付款通知单上须有三人签名：店长、采购经理、财务经理。
5、因财务部使用电脑记帐，故要求供应商结算货款的单位与入库单载明的单位一致，以免造成不必要的麻烦。
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供应商货款结算流程
为了加强财务管理，实行资金预算控制，提高工作效率，优化财务管理，减少供应商结帐等候时间较长问题，保证及时支付货款，严格履行合同签订的结算方式，维护企业的商业信誉，特对厂商结帐作如下规定：
一、会计结算日
公司按照会计法制定的以公历核定会计核算日，即每月5日为我公司会计轧帐日。
起止时间为当月的1日至当月的30日为一个会计核算周期。
那么，厂商结帐日要按照会计轧帐日进行核定。
同时财务部将严格审核厂商送货时间、销售金额、实物库存、帐面余额等。
按照到期日支付货款，结合当期销售情况予以付款。
厂商也要关注商品和销售及库存，才能真正实现合作后的双赢。
二、付款条件
1.采购部采购对帐期厂商到期货款查询销售予以确认结款资金。
2.商品销售达到90-100%，货款可以支付100%；
3.销售在80-90%之间，货款支付80%；
4.销售在60-80%之间，货款支付60%；
5.低于60%的销售，按实际比例结帐，并由采购一周内凋剂，如发现卖场直配商品货量与销售不成正比，由卖场承担相应责任。
6.对于销售差，商品库存量较大的供应商，采购在供应商付款前应积极与供应商协调，将滞销商品进行退货或换货处理，以降低库存金额，减少公司的资金压力；财务在付款时减去退货金额；
7.供应商商品的库存天数原则上小于供应商的帐期天数；如A供应商的帐期天数是30天，那么A供应商的库存天数（可销天数）应小于或等于30天（但公司的战略囤货行为和畅销品及快讯的囤货除外）；
三、支付货款
1.帐期经销商每月安排两次付款时间，即每月的10日、25日。
2.帐期经销供应商应在收到超市的验收单之日起3天内进行对帐，如财务部匹配通过开
始记入帐期；
3.第一次匹配不通过的，进行二次匹配，匹配成功后开始记入帐期；
4.由于供应商的原因，不能按照公司要求及时递交“一票通”购货台账，公司将延后付
款；
5.每个结算日将持续2天（节假日顺延），在结算日内，由于供应商的原因或由于帐务
不清等原因，造成当期不能付款的，供应商付款将顺延到下一个付款日；其余时间公司将不再进行付款活动；
四、联营、代销供应商结算
1.依照公司规定在每月的10日或25日进行付款，具体流程类同于帐期供应商；
2.联营供应商在每月的2日前到信息部打印销售报表交于财务（白联留财务，红联供应商），帐期到后将按照公司既定付款日进行付款；
五、退货
供应商按合同签订、保证及时退货，延期退货或长期不退货，将履行合同签订的条款执行：
1.退货单必须扣减当期货款，从支付货款中扣减；
2.调价冲红单及促销商品让利冲红单凭供应商签字确认的确认单，从当期货款中扣减；
3.退货单如发现送货价与退货价不符时，供应通过与采购部、信息部核对解决。
六、对账
正常情况下，供应商应在送货后3天内进行帐务核对，核对内容包括送货数量、送货金额及商品的价格等；
1.单据遗失，需经过对帐后，确信该单据未结帐，方可通过复印，供应商以复印件加盖财务印章，方可进入结帐流程；
2.双方帐面余额不符，需进行对帐后将余额调整一致；
3.扣款出现疑问或不符，请核对往来帐；
七、延期付款
特殊情况下，将货款支付时间延期：
1.新店开业，延期付款七天；
2.店庆活动，延期付款七天；
3.法定节假日，延期付款七天；
4.出现质量事故的供应商停止付款，待责任赔偿后恢复结帐，退货厂商退货后结帐；
5.清场供应商：食品、非食品供应商清场之日九十天结帐，生鲜厂商三十天结帐，质保金与货款一起退还。
此规定自2014年1月1日起执行，请供应商密切关注，并予以配合
.。