商业银行负债业务管理分析

（一）活期存款（10）
❖ （6）协定帐户——自动转帐服务的创新形式 ❖ 基本内容：银行与客户达成一种协议，客户授权银
行将款项存在活期帐户、可转让支付凭证帐户或货币 市场存款帐户中的任何一个帐户上 ❖ 对活期存款帐户或可转让支付凭证帐户一般规定一 个最低余额： ❖ 超过最低余额的款项由银行自动转入同一客户的货 币市场存款帐户上，以便取得较高的利息 ❖ 若不足于最低余额，银行可自动将货币市场存款帐 户的款项转入活期存款帐户或可转让支付凭证帐户， 以弥补最低余额
业银行可以与一般大公司、非银行金融机构在公 平的基础上展开竞争
（一）活期存款（7）
❖ （3）超级可转让支付命令（S—NOW帐户）， 又称为优息支票存款
❖ 主要内容：如果存款人能在该帐户中保持 2500美元的最低存款余额，利率就高于NOW帐 户的利率，但低于货币市场存款帐户利率；否则 按储蓄存款利率执行，利率每天调整，每天复利
（二）银行负债的作用（1）
1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小， 负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结 构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特 征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础
（二）银行负债的作用（2）
❖ 2．负债是保持银行流动性的手段 ❖ （1）只有通过负债业务才能为银行聚集大量的
❖ （2）可转让支付命令（NOW帐户） ❖ 产生： ❖ 1970 年美国马萨诸塞州的一家储蓄银行，向该州金
融管理当局提交了一份申请书，申请准许银行的存款人 使用可转让支付凭证，并替代存折提取存款 ❖ 1972 年该州法院认可了这一申请，1973 年美国国会 批准马萨诸塞州和新罕布什尔州的全部储蓄银行、工商 银行、储蓄与贷款协会以及一些合作银行开设 NOW 帐 户。并规定该帐户最高支付利率为5%
资金总量不变的情况下扩大社会生产资金的总量 ❖ 4．银行负债构成流通中的货币量 ❖ 流通中的货币量 = 现金 + 存款货币 ❖ 如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会导致社会
上现金流量的增加，稳定银行负债对稳定社会货币流通 量具有决定性的作用 5．负债是银行同社会各界联系的主要渠道
二、商业银行的负债业务
（一）活期存款（9）
❖ （5）自动转帐服务帐户 ❖ 存户可同时在开户银行开设两个帐户：即储蓄
帐户和支票存款帐户。支票存款帐户只须保持 1 美元的余额，客户可以开出超过1美元的支票 ❖ 银行收到存户开出的支票需要付款时，可随时 将支付款项从储蓄帐户上转到活期存款帐户上， 自动转帐，及时支付票上的款项 ❖ 意义：银行规避了活期存款法定准备金率的管 制；节约了客户的电话费用，更加方便客户
❖ 2、目前主要的活期存款种类 ❖ （1）支票存款，即居民和工商企业在银行开设
的活期存款帐户，主要是用于居民和工商企业完 成其交易支付 ❖ 围绕支票存款竞争的焦点： ❖ 提高支付效率，及时迅速地兑现各种往来支票 ❖ 降低交易成本 ❖ 向客户提供信贷承诺，保证其在需要资金时， 可优先获得贷款支持
（一）活期存款（4）
❖ （一）活期存款 ❖ （二）定期存款 ❖ （三）储蓄存款 ❖ （四）非存款性借款
（一）活期存款（1）
❖ 定义： ❖ 也称为支票存款，或交易帐户存款，即为
在交易活动中可使用支票便利而办理的存款 ❖ 可办理活期存款业务的金融机构：商业银
行，储蓄机构 ❖ 活期存款在总存款中的比例：30%左右
（一）活期存款（2）
（一）活期存款（5）
❖ 特点： ❖ 一是不使用支票的支票帐户，该支付命令可
用于提款，背书后可转让 ❖ 二是它不同于一般的支票帐户，该帐户要向
客户支付利息 ❖ 主要针对个人和非盈利性机构，产生于1970
年
（一）活期存款（6）
❖ NOW帐户的意义： ❖ 一是打破了商业银行对支票存款的垄断，打破
了支票存款不支付利息的惯例 ❖ 二是给商业银行带来了两个方面的压力： ❖ 支票存款付息的压力增大了银行的机会成本 ❖ 商业银行面临的竞争对手增多 ❖ 三是给商业银行扩大资金来源带来了机会，商
❖ 主要特征：将利率与存款余额的多少挂钩； 存 户每月可不受限制地开出支付命令，但向存户收 取一定的手续费
来自百度文库
（一）活期存款（8）
❖ （4）电话转帐制度 ❖ 银行允许客户在同一银行开设两个帐户，一个
是储蓄帐户可获得利息，一个是支票帐户可获得 使用支票的便利 ❖ 存户可通过电话将其存在储蓄帐户上的存款随 时转到活期存款帐户上 ❖ 意义：规避了商业银行不准向支票存款支付利 息的管制
可用资金，满足合理的贷款、提现、支付的需要 ❖ （2）负债水平决定银行的盈利水平 ❖ 在资产价格水平一定的情况下，负债成本的高
低决定银行盈利水平的高低 ❖ 由于银行利息收入只是工商企业利润的分割，
银行要获取平均利润必须尽量扩大负债规模，使 资产总额几倍于自有资本
（二）银行负债的作用（3）
❖ 3．银行负债是社会经济发展的强大推动力 ❖ 银行负债业务聚集社会闲散资金的功能，可以在社会
一、商业银行负债的概念及其作用
❖ （一）银行负债的概念及其特点 ❖ （二）银行负债的作用
（一）银行负债的概念及其特点（1）
❖ 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济 义务
❖
存款性负债（被动负债）
❖ 种类
❖
非存款性负债（主动负债）
❖ 意义：
❖ 美国花旗银行总经理说，负债好比企业经营中
的原材料，企业没有原材料无法进行加工制作， 银行没有负债则无法进行信用活动
❖ 1．活期存款对商业银行的意义 ❖ （1）由于其经营成本较高，银行一般不对此项
存款支付利息，可有效降低资金成本 ❖ （2）可以使用活期存款中形成的较稳定的余额 ❖ （3）活期存款可以周转使用 ❖ 支票在转帐的过程中，实际上是存款在不同银
行间的周转使用 ❖ （4）与客户建立广泛的联系
（一）活期存款（3）
本资料来源
（一）银行负债的概念及其特点（2）
❖ 特点： ❖ （1）它必须是现实的、优先存在的经济义务，
过去发生的、或已经了结的经济义务、或将来 可能发生的经济义务都不包括在内 ❖ （2）它的数量必须是可用货币计量的，一切 不能用货币计量的经济义务不能称之为银行负 债 ❖ （3）负债只能在偿还后消失