预支与报销

各项费用预支（借款）及报销基本流程表

公司费用报销制度

1、为加强公司内部管理，规范公司财务预支报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。

2、本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、业务招待、车杂费用、快递运输、低值易耗等。

3、本制度使用于公司全体工作人员。

一、预支借款管理规定

1、根据公司各组现状，每月财务为各组的日常工程活动分别给予各组组长（王志江、王海祥、董敬文、张海东）1000元的预支费用。

2、各组组长认真填写借款单，经总经理签字后找财务领取借款金额。

3、各组组长每10个工作日将这一段时间内的票据交给财务部门，财务部门秉持“前款不清，后款不借”的原则对各组的票据进行报销。

二、报销票据要求

1、为强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证，合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准；

2、款项500元以下的可开具收款收据，收款收据视为费用报销的原始单据，必须由收款单位填写，并加盖公章方为有效；

3、报销单据一律要注明时间、事项原由以及报销人数，负责人签字后方可报销。

4、严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，必须背面注明原因。

5、车辆过路费、加油费必须取得正规发票，并在背面注明车号、负责人签字以及出车原由等相关内容。

6、所有报销单据一律不准涂改，涂改的单据无效。

三、报销时间

为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：

（1）财务报销：公司财务部每月10号，20号，30号给予报销。

（2）办理借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。

香河忠信电子科技有限公司 2011.11.21