公司治理 内部控制和风险管理制度建设情况报告

附件7：

公司治理、内部控制和风险管理制度建设情况报告一、公司治理

（一）组织架构图

（二）职能部门名称、职责

经总经理办公会讨论，我公司下设个人担保部、企业担保部、市场开发部、风险控制部、综合管理部5个职能部门。

个人担保部负责对个人贷款进行担保项目的受理、调查、保后管理；企业担保部负责对企业贷款进行担保项目的受理、调查、保后管理；市场部负责公司担保业务的市场开拓；风险控制部负责公司担保业务的审核、风险预警；综合管理部负责公司行政办公、人事工作、财务核算和后勤管理。

（三）公司治理结构建设情况

公司依据《融资性担保公司治理指引》的要求，建立了以股东会、董事会、、高级管理层为主体的组织架构，并对各主体之间相互制衡的责、权、利关系作出制度安排，保障公司建立明晰的治理结构、科学的决策机制、合理的激励机制和有效的约束机制。

公司股东会共6人，分别是安达市天翼锻压工程技术有限公司法定代表人梁洪钟、大庆市澳顺汽车销售有限公司法定代表人姚兰、闫军、刘剑峰、寇松涛、冷洪波。公司股东会的主要职责为：决定公司的重大事项，包括决定担保公司的经营方针和重大计划，选举和更换董事、监事，审议批准董事会、监事会报告，审议批准公司年度财务预决算方案，对公司增资、减资等重大事项作出决议等。

公司设立董事会，选举闫军为董事长、公司法定代表人，选举姚兰、梁洪钟、寇松涛、冷洪波为董事。董事会向股东会负责，董事会职权依据法律、法规和公司章程确定。其职权为负责召集股东会会议，股东会决议，向股东会报告工作，决定公司的经营计划，制定年度财务预决算方案，决定内部管理机构设置，聘任或解聘总经理，制定公司基本管理制度等。董事会下设风险控制管理委员会和审计薪酬委员会。各专门委员会就公司业务合规情况、风险状况、内控制度的有效性及执行情况、经营业绩等向董事会提供专业意见，并依据董事会授权对相关情况进行监督和检查。

公司设一名监事，由刘剑峰担任，监事向股东会负责，履行对董事会和高级管理层监督的，监事职权依据法律、法规和公司章程确定，包括检查财务会计状况，对董事、高级管理人员违反法律、法规和公司章程的行为进行监督，防止董事会、高级管理层的行为损害公司、股东、债权人、员工及其他利益相关者的合法权益，定期向股东会报告董事、高级管理人员的履职情况等。

公司的高级管理层由总经理、副总经理、首席风险官、财务负责人等组成。总经理由董事会聘任，向董事会负责，总经理依照法律、法规、公司章程和董事会授权，组织开展经营管理活动。高级管理层应当根据公司发展战略，建立内部规章制度和风险管理措施，拟订经营计划并经董事会批准后组织实施。高级管理层应当按有关规定建立完善的公司内部控制体系，确保公司安全稳健运行。

二、内部控制

公司依据《融资性担保公司内部控制指引》的相关规定，以文件的形式下发了一些内部控制办法，主要有《内部控制制度》、《担保业务操作管理手册》、《反担保业务管理办法》、《保后管理办法》、《业务评审管理办法》。公司制定和完善了全面、系统、成文的业务政策和相关管理制度，明确规定融资性担保的对象、范围、方式、条件、程序、担保限额以及禁止担保等事项。公司规范了项目受理、评审、审批、签约承保、保后监管、代偿、追偿等全部业务环节的工作流程、操作规则和运行机制。初步建立了，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行了事前防范、事中控制、事后监督纠正的动态机制。

三、风险管理

（一）风险管理概况

1、公司采用以下三条基本原则可以对业务风险进行有效的管理：培养对风险的预见能力；根据特定目标管理风险；营造“风险管理人

人有责”的氛围。

2、风险管理流程：虽然担保公司与银行一样，业务都需要经过调查、审查、审批、签署合同、放款或同意担保这一过程，但担保公司更

需要建立一个高效的、风险控制能力强的业务审批流程。

（1）调查方面：

尽职调查程序为：“一分析、二看、三听、四问、五查”五步

调查程序。“一分析”就是从分析客户申请担保的资料开始，形成

问题，“二看”就是带着问题去企业看，去企业生产或经营实地看，看企业的生产经营能力、内部管理水平、资产分布状况和低质押物的现状等进行实地调查，核实所提供资料的真实性，三听”就是听企业主要负责人、企业一般工作人员、供应商与客户对企业的评价；“四问”就是询问企业的生产经营、财务税收、市场营销、发展规划等；“五查”就是企业基本情况调查企业重要事项调查、企业行业及生产经营情况调查、企业资金需求情况调查、企业财务状况调查。要带着问题去企业寻找答案，要判断企业申报资料与财务指标的真实性、合理性，针对可疑点，确定核查重点，查清企业实际情况。在尽职调查过程中，发挥项目经理AB制的双人智慧。共同把关、互相配合，以A角为主形成调查报告。调查人员在调查报告中客观如实地反映调查情况和意见，不能欺瞒企业不好的信息，也不能以个人的好恶影响调查结果的公平公正性。

（2）审批方面

风险管理部门根据规定，独立发表自己的审核意见，对决策层的决策提供支持和建议。审批流程：建立严格而高效的审批流程，层层把关，使责任落实到人，落实“责任追究制度”，避免出现无法追究责任人的情况。授权管理：建立严格的授权管理制度，根据品种、金额的不同分别授予不同的权限，通过授权管理在控制风险的前提下，提高业务执行效率。

3、内部控制体系

通过制度完善而严密的内部控制制度，使担保业务流程、权限、审批有章可循。不同部门之间按“审保分离”原则，明确职责与分工，互相制衡。包括业务操作层面上的业务操作流程、尽职调查方面等。授权审批层面的项目审批授权体系及流程规则、合同印章管理方面的印章管理办法、风险准备计提方面的风险评级体系的规定、担保业务专项准备金计提标准的规定，保后方面的保后管理办法、落实责任的责任追究制度、项目出险后的资产保全办法等一系列规范的内控管理制度，形成全面的内部控制体系。

4、组织架构

根据内部控制制度、业务流程等制定与之相适应的风险管理组织架构。明确相互的责任与分工，共担责任，互相制约。根据“审保分离”的原则，设立组织机构分为项目评审和风险管理两个独立的部门。项目审查部门主要负责业务调查、审查管理规范和操作方法；对审查的担保业务进行追踪核查、统计分析，对项目审查中发现的问题、对担保政策执行情况进行分析总结并提出改进意见供领导层决策；负责担保业务的放款或担保审核，配合担保业务核保和抵质押物解押取件手续等。风险管理部门主要负责组织担保业务风险分类的实施、审核、认定、汇总、分析，对不良担保资产的日常监督审核工作、保后监管工作，组织落实不良资产的风险化解；配合相关部门提出责任认定、追究事项等。

5、监督体系