第9章 商业银行其他业务

６、按流通范围，银行卡还可分为国际卡和地区卡。
７、其他分类方式，包括商业银行与盈利性机构/非盈利性机构合 作发行联名卡／认同卡。
（三）信用证结算 （四）银行保函是银行应申请人的请求，向
受益人开立的书面担保凭证，保证申请人在 未按照双方协议履行其责任义务时，由银行 代其履行一定金额、一定期限内的经济赔偿 责任。（有条件的付款担保） 银行保函的类型：投标保函；信用保函；履 约保函；融资保函 信用保函：以银行信用代替商业信用 融资包函：为申请人取得某种资金融通提供 便利
代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同可分为权 益转让和权益售与。
权益转让：
是指委托者将应收账款的全部事项转让给商业 银行或专业代理融通公司。如果委托者的应收 账款成了呆账，则商业银行或专业代理融通公 司对委托者有追索权，造成的相应损失由委托 者承担；
权益售与：
是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行 或专业代理融通公司，商业银行和专业代理融 通公司对委托者没有追款权，即使发生了坏账， 也由自身承担。
有关规定
托收承付的流转程序图
收款人开户行
2发出托收 5划款
1 申 请 托
6 收 帐
收
付款人开户行
3
发
出 承 付 通
4 承 付
知
收款人 （销货方）
订立合同 发货
付款人 （购货方）
（二）银行卡业务
银行卡是由经授权的金融机构(主要指商业银行)向社会发行 的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用 支付工具。 银行卡业务的分类有以下几种方式：
１、依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务 和借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。
２、依据结算的币种不同，银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业 务。
３、按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡和个人卡。
４、按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡(1C卡)。 ５、按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡。
第九章
其他业务
1
我国《商业银行中间业务暂行规定》对 中间业务的分类：
2
其他业务
第一节：结算业务 第二节：代理业务 第三节：咨询顾问业务 案 例：个人理财
3
其他业务
4
(一)支付结算
支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务 关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。
1、结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。
权益售与：
是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行 或专业代理融通公司，商业银行和专业代理融 通公司对委托者没有追款权，即使发生了坏账， 也由自身承担。
商业银行在接受委托并办理代理融通业务中，依 据双方商定的收费标准收取报酬，同时，在委托人赋 予的权限范围内所办的事项，具有委托人亲自办理的 同等效力。
商业汇票按承兑人的不同，分为商业承兑汇 票和银行承兑汇票。
有关规定
2020/5/27
1
20
2020/5/27
1
21
商业承兑汇票流转程序图 商业承兑汇
（6）划回票款
票的填写
收款人开户行
付款人开户行
（3）发出委托收款
（（
2
7
））
委入
托帐
收
款
（
4
（
）
5
发
）
出
通
付
知
款
付
通
款
知
收款人
付款人（出票人）
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第三节 咨询顾问业务
一、咨询顾问业务概述 二、评估类信息咨询 三、委托中介类信息咨询 四、综合信息类咨询及投资银行业务
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咨询顾问类中间业务
一、咨询顾问业务概述
含义
商业银行依靠自身在信息、人才、信贷等方面的优势，收集和整 理有关信息，通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和 分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经 营管理或发展的需要的服务活动。
32
一、代理业务的概念和意义
含义
指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融 机构，以及居民个人的委托，以代理人的身份代表 委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务
意义
是社会分工深化的必然趋势 稳定社会经济秩序，促进单位和个人行为的规范化 能充分发挥商业银行电子化程度高、资金实力强、
人才素质好、业务网点多的资源优势
意义
现代后工业信息社会发展的必然趋势 对社会经济的发展意义重大 能使经济活动中的交易双方了解对方的资信情况，使交易双方的
经济利益不受损失，并加速资金周转，进而提高企业的经济效益 提供短期汇率预测信息，使客户减少汇率变动的损失 是商业银行新的利润增长点
我国商业银行的咨询顾问业务
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二、评估类信息咨询
四、保付代理业务
含义 是指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的 应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的 各项服务。
程序 特点 作用 分类
到期保理和标准保理
费用构成
承购手续费和利息
40
五、基金托管业务
含义
是指有托管资格的商业银行接受基金管理公 司委托，安全保管所托管的基金的全部资产， 为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、 会计核算、基金估值、监督管理人投资运作
2、结算方式主要包括同城结算方式和异地结算方式，例如汇 款业务、托收承付业务和委托收款。
3、其他支付结算业务。包括利用现代支付系统实现的资金划 拨、清算，利用银行内外部网络实现的转帐等业务。
意义
加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率； 节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用 加速资金管理，提高票据意识，增强信用观念 巩固经济合同制和经济核算制
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代理融通业务
代理融通： 又叫应收账款权益售与，是一种应收账款的 综合管理业务。是指由商业银行或专业 代理融通公司接受他人的委托，以代理 人的身份代为收取应收账款，并为委托 者提供资金融通的一种中间业务。
代理融通业务包括： 收买或代收应收账款，对商品的买方进行 资信调查，对债权进行管理、催收以及 对卖方的周转性融资等业务。
相关规定
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基金类中间业务
六、个人理财业务
基于客户的财务状况和一定的财务假设，综 合考虑客户的需求和风险承受能力，进行投 资组合的调整，通过现金流、资产价值、各 项财务指标的分析，帮助客户制定个性化的 理财规划，推荐需要的金融产品，并出具理 财报告
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七、其他代理业务简介
现金管理
商业银行协助企业科学地分析现金流量，使企业能 科学、合理地管理现金余额，将多余的现金用于投 资，增加收益
代理证券业务
银行接受委托办理的代理发行、兑付、买卖各类有 价证券的业务，还包括接受委托代办债权还本付息、 代发股票红利、代理证券资金清算等业务
代理清欠
商业银行接受单位和个人的委托，对委托人被拖欠 的款项进行催款、清理，并按清欠的性质、金额和 难易程度收取手续费的业务
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七、其他代理业务简介
（1）交付已承兑汇票
银行承兑汇票流转程序图
收款人
（（
4 ） 委 托
8 ） 入 账
收
款
收款人 开户行
（3）交付票据
（5）发出委托收款 （7）划回票款
付款人
（
1
（（ ）
62 ）） 交承 存兑 票
出 票 并 申 请
款
承
兑
付款人开户行 （承兑行）
汇兑
汇兑结算，是指汇款人委托银行将款项汇给 异地收款人的一种结算方式。适用于异地各 单位之间的由于商品交易、劳务供应等需要 的资金调拨和个人之间的款项的划拨。
代理监督
商业银行接受经济合同当事人的委托，代为监督签 约各方认真履行合同的有关规定，以保证当事人的 合法权利，银行相应收取一定费用的业务
代理会计事务
商业银行接受单位或个人经济户的委托，代为办理 某些财务会计事项并收取一定费用的业务
代理保管
商业银行以自身所拥有的保管箱、保管库等设备条 件，接受单位和个人的委托，代为保管各种贵重金 属、契约文件、设计图纸、文物古玩、珠宝首饰以 及股票、债券等有价证券
商业银行在接受委托并办理代理融通业务中，依据双 方商定的收费标准收取报酬，同时，在委托人赋予的 权限范围内所办的事项，具有委托人亲自办理的同等 效力。
代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同可分为权 益转让和权益售与。
权益转让：
是指委托者将应收账款的全部事项转让给商业 银行或专业代理融通公司。如果委托者的应收 账款成了呆账，则商业银行或专业代理融通公 司对委托者有追索权，造成的相应损失由委托 者承担；
工程项目评估
市政工程项目、建筑项目、企事业单位和个 人的各类固定资产投资项目、企业的技术改 造项目等
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四、支付结算系统的现代化发展趋势
国际银行支付结算的现代化与系统化发展趋 势
无人自动服务 无现金交易 无凭证结算
我国支付结算系统的发展
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第二节 代理业务
一、代理业务的概念和意义 二、代理收付款业务 三、代理融通和代理行业务 四、保付代理业务 五、基金托管业务 六、个人理财业务 七、其他代理业务简介
种类：现金支票、转帐支票、普通支票（划 线和不划线）
有关规定
2020/5/27
1
1
2020/95/27
1
20201/05/27
收款人或持票人委托开户行收款的处理（正存支票）
收款人开户行
Hale Waihona Puke Baidu（（
2
5
））
提收
示款
票
据
交换中心 （3）提出交换
出票人开户行
（ 4 ） 付 款
收款人 （1）出票
出票人
收款人或持票人直接向出票人开户行提示付款 的 处理（倒存支票）
收款人开户行
交换中心 （4）提出交换
出票人开户行
（ 5 ） 收 款
收款人
（1）出票
（ 3 ） 付 款
出票人
银行本票
银行本票是银行签发的、承诺自己在见票时 无条件支付确定的金额给收款人或持票人的 票据。
定额本票和不定额本票 现金本票和转帐本票
银行本票的有关规定
2020/5/27
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银行本票的流转程序图
种类：电汇和信汇 汇兑结算的有关规定
委托收款
委托收款是收款人委托银行向付款人收取
款项的结算方式。
有关规定
委托收款的流转程序图
收款人 开户行
（ 1 ） 委 托 收
（ 6 ） 收 帐
款
收款人
（2）发出委收 （5）划款
交付债务证明
付款人 开户行
（（
3 ）
4 ）
通 知
付 款
付
款
付款人
托收承付
托收承付是根据购销合同由收款人发货后委 托银行向异地付款人收取款项，由付款人向 银行承认付款的结算方式。
商业银行从事代理融通业务，有较高的利息收
入和其他服务的手续费收入，并对赊欠的顾客事先
有资信调查，并规定授信额度，因此资金风险较小，
而且对赊销企业的资金融通有法律追索权，也比较
可靠。
但商业银行从事代理融通业务必须投入很多人力、 物力进行资信调查，如放款对象是经营出口的企业， 调查范围就要扩大到国际领域，自然花费更大，同 时还要承担债务风险和被欺诈的风险。
综合反映结算信息，监督国民经济活动，维护社会金 融秩序的稳定
支付结算的原则： 1、恪守信用，履约付款 2、谁的钱进谁的账，由谁支配 3、银行不垫款
6
银行支票
支票定义：支票是出票人签发的，委托办理 支票存款业务的银行或其他金融机构在见票 时无条件支付确定的金额给收款人或持票人 的票据。
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二、代理收付款业务
含义
商业银行利用自身结算便捷的优势，接受客户 委托，代为办理指定款项的收付事宜的业务
代理发放工资
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三、代理融通和代理行业务
代理融通
商业银行接受客户委托，以代理人的身份代 为收取应收账款，并为委托者提供资金融通 的一种代理业务
代理行业务
商业银行的部分业务由指定的其他银行代为 办理的一种业务形式
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七、其他代理业务简介
代购代销
商业银行接受委托单位的委托向国外寻求客户，代 购进口商品或代销出口商品并收取一定手续费的业 务
代办集资
地方政府或经济组织为兴办某一重点项目，经上级 有关部门和中央银行的批准，委托商业银行代为集 资的业务
个人外汇、证券买卖业务
商业银行接受客户委托，代理买卖外汇、证券， 以 取得证券收入或手续费收入的业务
1
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同一系统银行汇票流转图
申请人开户行
（ （（
1 27
） ））
申 请 签
出 票
退 回 余
款
发
汇
票
（6）银行间清算资金
收款人开户行
(（代理付款行（)
4 ）
5 ）
提 示
代 理
票
付
据
款
入
帐
申请人 （3）持往异地结算
收款人
商业汇票
商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指 定日期无条件支付确定的金额给收款人或持 票人的票据。
申请人开户行
收款人开户行
（6）银行间清算资金 （代理付款行）
（
1 ）
（
申
2
请
）
签
出
发
票
本
票
（
（
5 ）
4
代
）
理
提
付
示
款
票
入
据
帐
申请人 （3）持往收款人结算 （付款人）
收款人
银行汇票
银行汇票是出票银行签发的，由其在见 票时按实际结算金额无条件支付给收款 人或持票人的票据。
基本规定
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