地方政府融资平台贷款的风险控制
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整改保全
对于清理规范后自身具有稳定的经营性现金流，能够全额偿还贷款本息且符合一般商业 公司经营性质的融资平台公司，银行应将该类公司的贷款整体纳入一般公司类贷款进行 管理；对于清理规范后自身具有一定的经营性现金流，能够部分偿还贷款本息的融资平 台公司，银行应采取补充完善合同手续、增加新的借款主体和担保主体等整改保全措施 ，强化还款约束，将其中规范后满足一般公司类贷款条件的贷款从融资平台公司贷款中 剥离，纳入一般公司类贷款管理。
截至2011年6月末，全国融资平台10420家，其中按平台管理的降至8906家， 贷款余额7.1万亿元；已退出平台1514家，贷款余额2.1万亿元。
中央的要求
中央的重视
温家宝总理在经济形势座谈会上再次强调 ，要加强对地方政府性债务监管，继续规范 地方政府融资平台公司，严格控制增量，逐 步消化存量，有效化解债务风险。
2 监管应对
3 风控机制
5 从风险管理角度看流贷
监管应对
规范清理和风险化解稳步推进
•从2004年起，银监会就大力规范地方政府 与银行之间的借贷行为，多次强调不得与地 方政府签订无特定项目的大额授信合作协议 。 •2008年，在全力应对国际金融危机冲击的 同时，针对平台贷款风起云涌的局面，多次 向国务院报告其风险状况，促成由银监会与 人民银行共同致函地方政府，及早拉响警报 。
突出风险问题
•代偿性风险 •抵质押品变现和政府代偿的风险的贷款占比68%，是2009 年地方政府财政收入的1.9倍。今明两年还款高峰，43％。
•行业性风险 •还款主要依赖土地的增值和变现的贷款占比56%，其中许 多土地并未取得土地权证，均为规划和待征用的土地。
•时滞性风险 •91%为中长期贷款。其中3年以上贷款占比67%，10年以 上占比28%。以贷还贷、以贷还息短期内并不会反映在贷款 质量上。许多贷款合同采取整借整还的方式（17％中长期的 ，每年还一次的37％）。
2010年底全国政府性债务规模情况
2010年底全国政府性债务规模情况
其他相关债务 ,16695.66亿元
15.58%
政府负有偿还 责任的债务 ,67109.51亿元
62.62%
政府负有担保 责任的债务 ,23369.74亿元
21.80%
截至2010年底，全国地方政府性债务余额107174.91亿元，其中：政府负 有偿还责任的债务67109.51亿元，占62.62% 。
•积极参与制定《国务院关于加强地方政府融资平台 公司管理有关问题的通知》（国发[2010]19号）， 联合发改委、财政部、人民银行、审计署等研究具 体实施细则，确定平台贷款认定口径和数据基础。
十六字方针
逐包打开
指要将贷款包内的每笔贷款一一对应到合格的项目，甄别贷款包的潜在风险，确实存在 合规性问题和风险问题的，要采取相应保全措施。
平台贷款的分类
四级分类
•全覆盖：自身现金流占本息的100％以上 51098亿，56％，2900家，28425亿，占比31％，符
合一 般贷款条件。 •基本覆盖：占70－100％
•22074亿，24％ •半覆盖：占30－70％
•7663亿，8％ •无覆盖：30％以下
•10044亿，11％。
平台贷款的现场检查
逐笔核对
指对融资平台公司贷款进行逐笔核实查对，从借款主体、担保主体、贷款管理等方面查 找贷款存在的风险和问题。
重新评估
指重新评估贷款对应的项目的合规性和可行性，项目的效益性以及还款来源的充足性和 持续性，项目资本金的可靠性，项目融资需求的合理性，项目资金使用的真实性等方面 存在的风险和问题，确保项目债务水平与还款水平相匹配。
•管理性风险
•县级平台6305个，占比61%； •最大一家贷款1256亿元。 •综合性的平台项目多 •多头贷款
地方政府性债务审计发现六大问题
❖ 地方政府举债融资缺乏规范 ❖ 地方政府性债务收支未纳入预算管理，债务监管不到位 ❖ 部分地区和行业偿债能力弱，存在风险隐患 ❖ 部分政府性债务资金未及时安排使用 ❖ 部分单位违规取得和使用政府性债务资金 ❖ 地方政府融资平台公司数量多，管理不规范
地方政府融资平台贷款及 其风险控制机制
银监会 培训部 罗平
目录
1 平台公司贷款的风险 2 监管应对 3 风控机制
5 从风险管理角度看流贷
平台公司贷款的风险
大背景
• 平台贷款突飞猛进 • 信贷风险隐患潜伏
平台贷款的分布情况
去年11月底平台贷款的分布情况
•从平台等级看，省市两级平台贷款余额占八成，其 中省级平台占34%，户均75亿元，市级平台占比 46%，户均13亿元。县级平台占18%，户均2.6亿 元。 • 从法人性质看，企业法人平台贷款余额占72%，事 业法人17%，机关法人250家，贷款余额9076亿元 ，9.99%。 •从投向看，6成以上投向城市建设（33148亿， 46.4％）和交通运输（24984亿，27％）。土地储 备中心8906亿，10％。 •从贷款种类看，固定资产占到8成。 •从贷款期限上看，91％中长期贷款。 •政府各类承诺34051亿，占比37％，其于为土地出 让收入的抵质押。。
中央已经明确，本息偿还困难的，地方政 府要采取有效措施化解风险。财政部也Байду номын сангаас经 拿出了同意部分省（市）试点发债的初步方 案。
清理规范地方政府融资平台公司 融资平台公司存量债务，要按照协议约定 偿还，不得转嫁偿债责任和逃废债务。
不得继续通过融资平台公司融资。
坚决禁止政府违规担保承诺行为。
目录
1 风险特征
监管应对
2010年以来下发文件
•《中国银监会办公厅关于地方政府融资平台贷款清 理工作的通知》（银监办发[2010]244号）； •《中国银监会办公厅关于做好下一阶段地方政府融 资平台贷款清查工作的通知》（银监办发 [2010]309号）； •《中国银监会关于加强融资平台贷款风险管理的指 导意见》（银监发[2010]110号）； •《中国银监会关于规范中长期贷款还款方式的通知 》（银监发[2010]103号）; •《关于切实做好2011年地方政府融资平台贷款风 险监管工作的通知》（银监发[2011]34号）。
监管应对
规范清理和风险化解稳步推进
•2010年，按照“逐包打开、逐笔核对、重新评估 、整改保全”十六字方针，以及“分解数据、四方 对账、分析定性、汇总报表、统一会谈、补正检查 ”六个步骤，督促银行业金融机构按现金流覆盖情 况对平台贷款进行分类处置，明确偿债主体，强化 风险缓释，足额提取拨备，充分核销不良。
对于清理规范后自身具有稳定的经营性现金流，能够全额偿还贷款本息且符合一般商业 公司经营性质的融资平台公司，银行应将该类公司的贷款整体纳入一般公司类贷款进行 管理；对于清理规范后自身具有一定的经营性现金流，能够部分偿还贷款本息的融资平 台公司，银行应采取补充完善合同手续、增加新的借款主体和担保主体等整改保全措施 ，强化还款约束，将其中规范后满足一般公司类贷款条件的贷款从融资平台公司贷款中 剥离，纳入一般公司类贷款管理。
截至2011年6月末，全国融资平台10420家，其中按平台管理的降至8906家， 贷款余额7.1万亿元；已退出平台1514家，贷款余额2.1万亿元。
中央的要求
中央的重视
温家宝总理在经济形势座谈会上再次强调 ，要加强对地方政府性债务监管，继续规范 地方政府融资平台公司，严格控制增量，逐 步消化存量，有效化解债务风险。
2 监管应对
3 风控机制
5 从风险管理角度看流贷
监管应对
规范清理和风险化解稳步推进
•从2004年起，银监会就大力规范地方政府 与银行之间的借贷行为，多次强调不得与地 方政府签订无特定项目的大额授信合作协议 。 •2008年，在全力应对国际金融危机冲击的 同时，针对平台贷款风起云涌的局面，多次 向国务院报告其风险状况，促成由银监会与 人民银行共同致函地方政府，及早拉响警报 。
突出风险问题
•代偿性风险 •抵质押品变现和政府代偿的风险的贷款占比68%，是2009 年地方政府财政收入的1.9倍。今明两年还款高峰，43％。
•行业性风险 •还款主要依赖土地的增值和变现的贷款占比56%，其中许 多土地并未取得土地权证，均为规划和待征用的土地。
•时滞性风险 •91%为中长期贷款。其中3年以上贷款占比67%，10年以 上占比28%。以贷还贷、以贷还息短期内并不会反映在贷款 质量上。许多贷款合同采取整借整还的方式（17％中长期的 ，每年还一次的37％）。
2010年底全国政府性债务规模情况
2010年底全国政府性债务规模情况
其他相关债务 ,16695.66亿元
15.58%
政府负有偿还 责任的债务 ,67109.51亿元
62.62%
政府负有担保 责任的债务 ,23369.74亿元
21.80%
截至2010年底，全国地方政府性债务余额107174.91亿元，其中：政府负 有偿还责任的债务67109.51亿元，占62.62% 。
•积极参与制定《国务院关于加强地方政府融资平台 公司管理有关问题的通知》（国发[2010]19号）， 联合发改委、财政部、人民银行、审计署等研究具 体实施细则，确定平台贷款认定口径和数据基础。
十六字方针
逐包打开
指要将贷款包内的每笔贷款一一对应到合格的项目，甄别贷款包的潜在风险，确实存在 合规性问题和风险问题的，要采取相应保全措施。
平台贷款的分类
四级分类
•全覆盖：自身现金流占本息的100％以上 51098亿，56％，2900家，28425亿，占比31％，符
合一 般贷款条件。 •基本覆盖：占70－100％
•22074亿，24％ •半覆盖：占30－70％
•7663亿，8％ •无覆盖：30％以下
•10044亿，11％。
平台贷款的现场检查
逐笔核对
指对融资平台公司贷款进行逐笔核实查对，从借款主体、担保主体、贷款管理等方面查 找贷款存在的风险和问题。
重新评估
指重新评估贷款对应的项目的合规性和可行性，项目的效益性以及还款来源的充足性和 持续性，项目资本金的可靠性，项目融资需求的合理性，项目资金使用的真实性等方面 存在的风险和问题，确保项目债务水平与还款水平相匹配。
•管理性风险
•县级平台6305个，占比61%； •最大一家贷款1256亿元。 •综合性的平台项目多 •多头贷款
地方政府性债务审计发现六大问题
❖ 地方政府举债融资缺乏规范 ❖ 地方政府性债务收支未纳入预算管理，债务监管不到位 ❖ 部分地区和行业偿债能力弱，存在风险隐患 ❖ 部分政府性债务资金未及时安排使用 ❖ 部分单位违规取得和使用政府性债务资金 ❖ 地方政府融资平台公司数量多，管理不规范
地方政府融资平台贷款及 其风险控制机制
银监会 培训部 罗平
目录
1 平台公司贷款的风险 2 监管应对 3 风控机制
5 从风险管理角度看流贷
平台公司贷款的风险
大背景
• 平台贷款突飞猛进 • 信贷风险隐患潜伏
平台贷款的分布情况
去年11月底平台贷款的分布情况
•从平台等级看，省市两级平台贷款余额占八成，其 中省级平台占34%，户均75亿元，市级平台占比 46%，户均13亿元。县级平台占18%，户均2.6亿 元。 • 从法人性质看，企业法人平台贷款余额占72%，事 业法人17%，机关法人250家，贷款余额9076亿元 ，9.99%。 •从投向看，6成以上投向城市建设（33148亿， 46.4％）和交通运输（24984亿，27％）。土地储 备中心8906亿，10％。 •从贷款种类看，固定资产占到8成。 •从贷款期限上看，91％中长期贷款。 •政府各类承诺34051亿，占比37％，其于为土地出 让收入的抵质押。。
中央已经明确，本息偿还困难的，地方政 府要采取有效措施化解风险。财政部也Байду номын сангаас经 拿出了同意部分省（市）试点发债的初步方 案。
清理规范地方政府融资平台公司 融资平台公司存量债务，要按照协议约定 偿还，不得转嫁偿债责任和逃废债务。
不得继续通过融资平台公司融资。
坚决禁止政府违规担保承诺行为。
目录
1 风险特征
监管应对
2010年以来下发文件
•《中国银监会办公厅关于地方政府融资平台贷款清 理工作的通知》（银监办发[2010]244号）； •《中国银监会办公厅关于做好下一阶段地方政府融 资平台贷款清查工作的通知》（银监办发 [2010]309号）； •《中国银监会关于加强融资平台贷款风险管理的指 导意见》（银监发[2010]110号）； •《中国银监会关于规范中长期贷款还款方式的通知 》（银监发[2010]103号）; •《关于切实做好2011年地方政府融资平台贷款风 险监管工作的通知》（银监发[2011]34号）。
监管应对
规范清理和风险化解稳步推进
•2010年，按照“逐包打开、逐笔核对、重新评估 、整改保全”十六字方针，以及“分解数据、四方 对账、分析定性、汇总报表、统一会谈、补正检查 ”六个步骤，督促银行业金融机构按现金流覆盖情 况对平台贷款进行分类处置，明确偿债主体，强化 风险缓释，足额提取拨备，充分核销不良。