重庆涪陵榨菜集团股份有限公司全面预算软件需求方案

重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司全面预算软件需求方案

一．宏观预算

公司根据企业发展战略和预算期经济形势的初步预测，提出下一年度财务预算目标，包括销售或营业目标、成本费用目标、利润目标和现金流量目标，并确定财务预算编制的政策，由财务管理部下达各预算执行单位。

二．中观预算

各预算执行单位按照财务管理部下达的财务预算目标和政策，结合自身特点以及预测的执行条件，提出详细的本单位财务预算方案并编制本单预算指标，并对本单位的预算进行审查、汇总，试算平衡后上报公司财务管理部。三．微观预算

（一）机关微观预算：

各部门及科室结合中观预算指标对费用和物耗指标值进行确定。指标值按年度、季度、月度进行分解，业务发生统计需及时、准确的录入，对指标值进行分析。

1．费用的报销流程进入预算控制软件，对费用从计划到核销整个过程进行管理。

2．物耗指标需进行出、入库管理，对物耗消耗过程进行管理。

（二）生产基地微观预算

1．目前生产基地各核算单位已经对其生产环节划分成不同工段，并对各工段中的物耗及费用指标进行了梳理，已确定了相应的指标值。

2．预算软件中数据来源于财务系统K3和手工录入两部分相接合，按不同

产品分类进行数据收集。

3．结合各生产厂的实际情况，对各指标值设置不同的控制方式和周期。

4．预算软件的数据分析报表要多层次，多维度，达到对各项指标值进行控制和加强对生产成本费用管理的目标。按各级管理层的需求进行分类设置。如：

A.可按所有生产基地、各生产厂、各生产环节进行控制与分析；

B.可按年、季度、月度、周、日、同期各种维度进行对比与环比分析。

（三）销售微观预算

1．工作费用：

1）微观指标确定前准备工作

A.各区域根据公司下发相关文件规定，确立各区域相关费用标准（所有标准一律低于公司确立相关费用标准,见附件一），公司确定相关费用标准——确立大区费用标准与计提点子——确立办事处费用标准和计提点子——确立各区域市场费用标准和人员费用计提点子；如遇特殊情况，费用超标情况下，自动走特殊流程。

B.直接将公司员工相关打款资料，导入系统。

2）大区点子内承担的工作费用（包括办事处房租费用），相关工作费用实行事前申请，直管领导审批后相关人员执行，收集整理粘贴相关票据，下推费用报销单。软件需求：

A.审批流程：业务代表、省区经理和销售大区经理区内出差不需申请，发起申请作报备；省区经理跨区域出差、推广经理和销售大区财务经理出差需要销售大区经理审批。

备注：如中途行程临时发生变更，是否单独设置变更流程或重新上传申请

流程（看软件操作达到程度进行选择）。

B.核报流程：业务代表下推费用报销单（月底收集汇总粘贴相关票据，并按照实际达成情况，将实际产生费用填入系统，将申请单下推为费用报销单，将费用报销单打印作为票据封面，并粘贴至票据上）——事务代表核查票据金额是否与系统费用报销单一致，以及票据合法性，审核无误后，票据签字相关核报金额并下传流程——省区经理核查业代相关行程的真实性，审核无误后下传流程——大区经理核查业代相关行程的真实性，审核无误后下传流程——大区财务经理复核票据金额与票据合法性，审核无误后，签署核报金额，并自动关闭该流程（单个多次出差可按月下推生成一张汇总报销单，下级人员由其上级进行审核）。超出标准走特殊流程进行报销，包括超出规定标准和超总额。

系统中设计嵌入相关票据汇总表与费用打款表相关样表，按照下推费用报销单自动取数核算，形成对应的票据汇总表和费用打款表，由财务经理月底将大区相关票据汇总表统一打印并签字，邮寄回公司相关部门。

备注：系统中对相关费用报销单打印次数应加以提示，对于打印次数2次

及以上的费用报销单，重点核查是否有重复核报的情况存在。

省区经理和大区经理对相关行程或费用真实性拥有否决权，其相关否决的 金额必须在流程中明确，以最终批复金额进行打款入账；事务代表和财务经理 对票据合法性负责，如相关发票不合法不合规，有权否决相关金额或重新开具 相关发票，财务经理签署最终核报金额，公司按照此金额进行打款入账。

现有流程：

业务真实性，合理性

票据合法合规，附件完 整

票据合法合规，附件完整

办事 处根 据审

批后 数据 填制 打款 表

财务经 理审核 并汇总 打款表 并随票 据寄回 公司

网上流程

省区经理、大区经理可只审签网上流

启用软件后建议流程： 打款表 系统生 成

汇总表系统生成

程

业 务 代 表 提 交 申 请 事 务 代 表 初 核

省 区 经 理 审 批

业 务 代 表 执 行

业务 代表 整理 发票 单据 报账

省 区 经 理 审 核

大 区 财 务 经 理 审 核

财务 经理 将审 批后 的数 据返 回办 事处

销售 公司 财务 部审 核入 账及 打款

纸质票据审签流程

事 务 代 表 初 核 业 务 代 表 执 行

业务 代表 整理 发票 单据 报账

省 区 经 理 审 核

大 区 经 理 审 批

大区财 务经理 审核并 打印汇 总表签 字随票 据寄回 公司

销售 公司 财务 部审 核入 账及 打款

大 区 经 理 审 批

业

务 代 表 提 交 事 项 申 请

省 区 经 理 审 批 事 项

3）系统新增固定资产和低值易耗品申请流程（电脑、打印机等）

4）公司承担费用（公休假和回涪开会费用）

A.公休假：

单次申请需要有天数控制，下次申请距离上次申请时间需要控制时间间距， 不同级别人员原则上由其上级审批，现有流程需要优化。

网上流程

B.回涪开会费用：系统中直接填报费用报销单（软件启用后建议流程）

办 事 处 提 交 申 请

省 区 经 理 审 核 计 算 中 心 审 核

分 管 领 导 审 批

办事 处或 者计 算中 心购 买

业 务 代 表 提 交 申 请

省 区 经 理 审 批

大 区 经 理 审 核

事 务 代 表 审 核 行 政 人 事 科 审 核

销售 公司 总经 理审 批

业务 代表 整理 票据 报账

省 区 经 理 审 核

财 务 经 理 审 核 大 区 经 理 审 核

财务经 理审核 并汇总 打款表 并随票 据寄回 公司 行 政 人 事 科 审 核

纸质票据审签流程

销售 公司 总经 理审 批

财务 部入 账并 打款

财务经 理审核 并汇总 打款表 并随票 据寄回 公司 销售 公司 总经 理审 批

事 务 代 表 审 核

省 区 经 理 审 核

大 区 经 理 审 核

行 政 人 事 科 审 核

财务 部入 账并 打款

经 办 人 填 报 销 单