投资项目评估大纲
投资项目评估-大纲
《投资项目评估》教学大纲课程编号：071462B课程类型：□通识教育必修课□通识教育选修课□专业必修课□√专业选修课□学科基础课总学时：讲课学时：32 实验（上机）学时：0学分：2适用对象：信息管理与信息系统（量化投资方向）先修课程：会计学一、教学目标（黑体，小四号字）《投资项目评估》采用一套科学、系统、完整的理论、方法和指标体系，在投资决策前对拟建项目进行全面分析、论证和评价，从而为正确的投资决策提供依据。
以现代经济评价方法为工具，以取得最佳经济效益和资源优化利用为目标，使学生系统掌握投资项目建设必要性，技术可行性和经济合理性评价的基本理论、基础知识和基本技能，为其毕业后，从事经济管理工作打下扎实的基础。
目标1：理解项目评估的原则、作用和工作程序；项目评估报告的撰写要求；目标2：熟练掌握市场调查、预测的内容和方法；项目技术可行性分析方法；项目财务、经济、社会评价方法；项目风险分析方法；目标3：掌握房地产投资项目、改扩建投资项目和利用外资的评估方法和特点。
二、教学内容及其与毕业要求的对应关系（黑体，小四号字）本课程的主要内容包括：项目评估的基本问题、项目建设的必要性评估、一般工程项目的可行性分析、工程项目的市场研究评估、项目规模技术设备评估及选择、项目建设条件评估、项目的环境影响评估、项目建设与实施运行的工艺技术方案评估、项目建设投资估算与筹资方案评估、项目财务效益评估、项目的不确定性和风险评估、项目系统及总体评估等内容。
项目评估基本概念：粗讲，主要介绍与工程项目评估有关的基础知识，让学生了解工程项目评估的内容、基本原理、基本方法，使学生从总体上把握本门课程，开阔视野。
调查、分析与预测方法：细讲，主要介绍为进行项目前评估的有关调查、分析与预测方法方面知识，其中包括调查与分析方法，各种指标的基本含义以及经济预测和交通量预测的基本方法。
使学生能真正理解预测、学会预测、使用预测。
项目建设规模与建设条件研究：细讲，主要介绍项目工程实体在项目前评估中需要进行的内容，包括技术条件与环境保护、项目的多方案评价等。
投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲
重大固定资产投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲第1章基本情况 11.1 项目概况11.1.1 项目单位11.1.2 拟建地点21.1.3 建设的必要性41.1.4 建设方案61.1.5 建设期91.1.6 主要经济技术指标101.1.7 环境影响111.1.8 资源利用141.1.9 征地搬迁及移民安置171.1.10 社会环境概况171.1.11 投资及资金筹措等内容171.2 评估依据181.3 评估主体201.4 评估过程及方法201.4.1 评估概要201.4.2 具体工作流程211.4.3 调查方法23第2章评估内容312.1 风险调查评估及各方意见采纳情况312.1.1 广泛性、代表性、真实性的评估312.1.2 补充风险调查情况312.1.3 各方意见采纳情况332.2 风险识别和估计的评估332.2.1 风险识别评估332.2.2 风险估计评估392.3 风险防范和化解措施的评估422.4 落实措施后的风险等级确定45第3章评估结论493.1 拟建项目存在的主要风险因素493.2 拟建项目合法性、合理性、可行性、可控性评估结论493.3 拟建项目的风险等级503.4 拟建项目主要风险防范、化解措施503.5 提出应急预备和建议51第4章附件53哪些项目需要编写社会稳定风险评估报告（1）在民生方面需要开展社会稳定风险评估的有：涉及养老、医疗等社会保险制度及促进就业政策等重大调整；经济适用住房、廉租住房等住房保障政策重大调整；城市基础设施建设、旧城改造中的拆迁补偿、居民安置等政策重大调整；房地产市场等政策重大调整；水、电、燃气、粮食、公共交通、教育、医疗、药品等关系群众切身利益的商品、服务价格和收费标准重大调整；涉及农村土地经营权流转及农民土地征收征用、拆迁、补偿、安置和移民安置等方面重大政策和改革措施。
（2）在环境和自然灾害方面需要开展社会稳定风险评估的有：可能造成环境严重恶化或加大污染物排放的重大建设项目;重大自然灾害和重大疫情的预警防控方案；食品、药品安全预警防控监测方案；重大安全、质量事故处置；洪水、干旱、地震等重大自然灾害后的重要恢复重建项目建设。
项目评估 大纲
框架：导论：项目评估与可行性研究以具体的工业项目评估为案例：三个部分：市场部分工程部分财务部分市场部分：项目建设的必要性项目市场分析建设条件分析和工程进度安排项目的规模和性质工艺流程及设备方案工程部分：工程方案消防环保卫生节能工程投资估算财务部分：投资估算与资金筹措财务数据估算财务效益分析不确定性分析风险分析项目总评估第一章导论1.1投资项目与投资决策投资本质：经济主体为未来获得收益而现时投入生产要素，以形成资产的一种经济活动。
经济主体为未来获得收益而下现时投入的资金或资本。
作用：宏观，微观，决定因素：收益成本经济期发展投资项目包含的因素：1，资金2，能力3，组织结构4，经济效益5，具体实施方案类型：性质基础建设项目和更新改造项目内容工业投资项目和非工业投资项目用途生产性投资项目和非生产性投资项目投资管理形式政府投资项目和企业投资项目产品性质和行业差别竞争性投资项目，基础性投资项目和公益性投资项目投资主体国内投资项目和外商投资项目融资主体新设法人项目和既有法人项目投资决策意义：资源的稀缺性信息的不对称性未来的不确定性投资决策的一般程序：1，调查研究，收集信息，提出问题，在此基础上确定预期目标。
2，根据宏观环境和现有条件拟定若干有价值的方案。
3，对拟定的方案进行分析，比较，遴选出最满意的实施方案。
4，确定实施计划，提出合理性的建议。
企业投资项目不再实行审批制，区别不同情况实行核准制和备案制，现行的一般企业投资项目均为备案制。
政府投资项目仍为审批制。
企业投资项目决策程序：1，提交项目申请报告。
2，政府职能部门对投资者提交的项目申请报告进行核准。
3，办理相关手续。
4，金融机构进行项目评估。
政府投资项目的决策程序：1，提交项目建议书。
2，编制并提交可行性研究报告。
3，办理相关手续。
4，金融机构进行项目评估。
1.2 可行性研究与项目评估可行性研究是在投资项目拟建之前，通过对与项目有关的市场，资源，工程技术，经济和社会等方面的问题进行全面分析，论证和评价。
投资项目评估大纲
《投资项目评估》课程大纲一、课程概述1.课程描述《投资项目评估》是统计学专业的专业选修课，是商业项目投资分析方向的专业必选课，它研究拟投资项目的必要性、可行性、合理性以及效益、费用之间关系的一门技术与经济评价相结合的交叉学科。
通过本课程的学习，学生可以初步学会项目可行性研究、项目评估等实务操作，具备投资项目可行性研究和投资项目经济评估的综合能力，内容包括：投资项目的可行性研究、市场调查与预测、项目生产条件的评价、项目的财务状况分析与评价、项目的国民经济评价以及项目的不确定性分析等。
2.设计思路本课程设计的总体要求是：以就业为导向，以统计学商业项目投资分析方向人才培养为本位，以职业技能为主线，以单元课程内容为主题，以夯实基础、适应岗位为目标，尽可能形成模块化课程体系。
具体教学项目的选择和编排以教学单元为基础，基本依据是：按照从易到难，从基础理论到实际操作的逻辑顺序，包括：投资项目评估概述、投资项目建设必主要要性评估、生产建设条件评估、项目技术评估、投资项目财务基础数据评估、财务效益评估、国民经济效益评估、投资项目社会评估、投资项目总评价与评估报告。
同时按照“体现学生学习主体地位，使课程内容具有实践性、层次性、趣味性”的教学组织要求，积极采取多种教学方法与手段，确保教学效果。
本课程以实现投资项目的技术与经济效益进行评估，通过评估来决定投资项目方案的优劣或选择最佳投资方案为基本目标，按照初学者的认知规律，切实培养学生实际操作能力，使学生在教学中，贯彻理论联系实际的教学原则，采用课堂教学与案例讨论、案例习作相结合的方式，并加深对评估理论和方法的认识，提高对项目“三性”的分析能力，为学生以后工作中涉及到的投资项目、贷款项目的经济评估打下较扎实的基础。
3、本课程与专业人才培养目标的关系4. 本课程与其它课程的关系。
项目评估报告的撰写提纲示例
项目评估报告的撰写提纲示例第一项概述1.项目情况简述包括对项目建设地点、项目建设单位、项目性质、特点等的概述。
2.项目决策项目实施的理由，项目的目标和宗旨是什么。
3.项目主要内容叙述项目的主要内容和预期生产力等。
4.项目进度计划项目各个阶段的起止时间、工期、进度表。
5.项目投资与预算项目从立项、设计、实施、调整以及完成等阶段的预计和实际投资和成本情况。
6.项目资金情况项目资金筹措的计划和实际执行情况。
7.项目运行及效益现状包括项目当前实施情况，生产能力实现程度，项目财务经济效益情况等；项目计划完成时间和验收时间，项目主要工程进度等；项目实施地点、实施单位和实施内容变动情况及原因、依据。
第二项项目建设过程评估1.前期工作情况评估（1）项目立项申报工作评估。
（2）项目建设的必要性评估。
（3）前期工作各阶段主要指标的变化分析。
（4）前期工作各阶段审批文件的主要内容。
2.项目执行情况评估（1）项目实施进度情况。
（2）项目法人责任制落实情况。
（3）施工、监理和工程质量情况。
（4）实施阶段主要指标的变化分析。
包括对变更设计的原因、施工难易、工程质量、投资增减、工期进度等情况分析。
3.投资执行情况评估（1）项目资金筹措是否有变化，如果有则分析导致变化的原因及变化可能带来的影响。
（2）实施期内各年度资金到位情况及投资完成情况。
（3）预算节余或超支的原因分析。
4.运行情况评估（1）项目完后的运行情况。
包括人员配备、日常业务、经费落实等。
（2）运营评估。
评价项目是否达到预期的效果，存在哪些差别及其差别产生的原因，并对项目达到预期目标的情况进行分析。
5.政策措施和监督管理机制评估包括对整个项目过程各阶段的各项规定、制度、组织机构、工作程序的完善程度，以及实施程度、管理情况、影响程度等进行评估。
6.资金筹措方式评估根据资金来源、投资执行情况及公司财务效益，对项目的资金筹措方式进行评估。
第三项理想实施方案评估1.对项目实施单位的情况进行评价，选择。
投资项目评估_课程教学大纲
集美大学投资项目评估课程教学大纲一、课程基本情况1.课程编号：40082042.课程中文名称：投资项目评估课程英文名称：Assessment on Investment Projects3.课程总学时：32 ，其中：讲课：24 ，实验：8 ，上机：8 。
4.课程学分：25.课程类型：专业课6.开课单位：财经学院投资学教研室7.适用专业：投资学8.先修课程：会计学投资经济学统计学9.课程负责人：朱晓霞二、教学目的和要求1.课程说明：《投资项目评估》是我国实行改革开放以来，由国外介绍进来的有关投资项目管理理论和方法。
它采用一套科学、系统、完整的理论、方法和指标体系，在投资决策前对拟建项目进行全面分析、论证和评价，从而为正确的投资决策提供依据。
2.教学目的：以现代经济评价方法为工具，以取得最佳经济效益和资源优化利用为目标，使学生系统掌握投资项目建设必要性，技术可行性和经济合理性评价的基本理论、基础知识和基本技能，为其毕业后，从事经济管理工作打下扎实的基础。
3.教学要求：通过学习要求学生（1）理解项目评估的原则、作用和工作程序；项目评估报告的撰写要求；（2）熟练掌握市场调查、预测的内容和方法；项目技术可行性分析方法；项目财务、经济、社会评价方法；项目风险分析方法；（3）掌握房地产投资项目、改扩建投资项目和利用外资的评估方法和特点。
三、教学内容及要求第一章投资项目评估概述1.1 项目可行性研究1.2 投资项目评估的原则与要求1.3 投资项目评估的程序1.教学方法与学时分配：课堂讲授，课堂讨论；2学时2.主要内容及基本要求：理解项目评估和可行性研究的基本概念；掌握投资项目建设必要性，技术可行性和经济合理性的评价原理。
第二章投资项目建设必要性评估2.1 项目建设必要性的意义和内容2.2 市场调查2.3 市场预测2.4 投资项目建设规模分析1.教学方法与学时分配：课堂讲授，案例式教学；4学时2.基本要求：理解市场调查的一般方法和途径；掌握预测的基本原理和基本方法、市场预测的定量方法；熟练掌握时间序列预测法和因果预测法。
投资项目评价大纲
投资项目评价大纲一、投资项目名称大学生假日周边游二、投资项目周期4到8年三、项目研究原因1、先当代大学生节假日时间较多2、大学生有出游想法而资金有限3、大学生课外运动几乎没有4、大学生有了网络虚拟交友，忽略了现实的交友5、现当代学生几乎见面也很少说话，而是低头玩手机，在周边游时几乎是在无信号区地带，促进交友。
6、可促进大学生协作关系，人际交往能力7、有利于大学生亲近大自然，促进身心健康8、体验野外生存，促进自己的动手能力。
四、项目属性经济性项目五、承担研究单位六、研究目的1、项目是否盈利2、项目是否有可行性3、项目社会效益经济效益是否达标4、大学生是否需要户外活动七、投资项目评价1、经济评价2、社会评价3、综合评价八、项目投资额起初第一年一次性投资150000元（设备：对讲机12对，烧烤架，烤肉钳子，户外用绳十米两对，登山杖120枝，小型酒精锅80个，户外餐具等，约需26000元）一年预期出26至30次活动，人员费用由活动次数决定，领队收队共200元每天。
宣传费用18000元（宣传由宣传单，网络贴吧，QQ，微信，微博，学校做活动进行宣传）新疆各大学校报名地点费用（新疆大学，新疆农业大学，新疆师范大学，新疆医科大学，新疆财经大学，新疆职业大学六大院校租房为报名地点，一年费用约为60000元。
各大学院报名地点接待人员一年2600元共15600元。
）九、项目人员组成项目主管，宣传主管，领队，收队，报名地点接待员，宣传人员，汽车司机十、初期预估投资额与投资回收期期初预估投资15万元。
投资回收期为2年。
十一、总投资收益率与资本金净收益率十二、最低期望收益率与风险因素十三、现有相似项目调查研究。
投资项目评估课程投资项目评估教学大纲
《投资项目评估》教学大纲一、课程说明1、课程类别：专业必修课2、课程代码：310633、学分：34、周学时：35、预修课程：货币银行学、投资学、财务管理、统计学6、使用教材：周惠珍：《投资项目评估》，东北财经大学出版社，2010年版。
7、课程目标：通过本课程的学习，使学生（1）掌握投资项目评估的基本知识，如项目周期、项目建议书、可行性研究、项目评估的概念与内容；（2）熟悉项目背景分析与项目建设必要性分析的内容与方法；（3）掌握市场分析方法，包括市场调查具体方法、市场预测各种方法，比如弹性系数预测法、回归预测法、最终产品用途法等等；（4）掌握规模经济基本原理，确定合理生产规模的方法；（5）掌握项目生产可能性评估的内容与方法，比如建设地点和厂址选择的分析论证；（6）了解项目总投资的估算与资金筹措方案的评估，比如总投资的具体构成，筹资方案的成本核算等等；（7）掌握财务基础数据的测算与评估方法；（8）了解项目效益评估的内容与方法，比如财务效益评估、国民经济效益评估、社会效益评估。
二、教学计划第一章：导论【本章教学要求】（1）掌握基本概念；（2）了解项目建议书、与可行性研究的区别与联系；（3）了解可行性研究与项目评估之间的区别与联系。
【本章重点】掌握项目投资、项目周期、项目建议书、可行性研究与项目评估等基本概念；掌握可行性研究与项目评估的工作内容。
【本章计划学时】3课时。
【本章教学内容】本章共分四节：第一节：项目周期主要介绍项目、投资项目与项目周期的概念，可行性研究的工作阶段。
第二节：项目建议书主要介绍项目建议书的作用与内容。
第三节：可行性研究主要介绍可行性研究的概念、作用、基本内容与工作程序。
第四节：项目评估主要介绍项目评估的作用与要求、基本内容与依据、工作程序，以及与可行性研究的异同。
第二章:资金时间价值【本章教学要求】（1）掌握资金时间价值的基本概念;（2）掌握资金时间价值的计算方法。
【本章重点】掌握资金时间价值的计算方法。
企业投资项目咨询评估报告编写大纲
附件二：企业投资项目咨询评估报告编写大纲一、申报单位及项目概况（一）项目申报单位概况。
通过对项目申报单位的主要经营范围、基本财务指标、股东构成、股权结构比例、以往投资相关项目情况、已有生产能力等的核查分析，提出申报单位的申报资格以及是否具备承担拟建项目投资建设的基本条件等评估意见。
（二）项目概况。
通过对项目建设背景、建设地点、建设年限、建设内容、建设规模、产品及工程技术方案、主要设备选型、上下游配套工程情况、投资规模、资金筹措方案等方面的阐述，为拟建项目的核准咨询评估相关章节编写提供项目背景基础。
二、发展规划、产业政策和行业准入评估（一）发展规划评估。
通过分析与拟建项目有关的国民经济和社会发展总体规划、区域规划和专项规划，以及城乡规划等各类规划的相关内容，评估拟建项目是否符合各类规划要求，提出拟建项目与有关规划内容的衔接性及目标的一致性等评估结论。
（二）产业政策评估。
分析有关产业结构调整、产业空间布局、产品发展方向、产业技术创新等政策对项目方案的要求，评估拟建项目的工程技术方案、产品方案等是否符合有关产业政策、法律法规等的要求。
（三）行业准入评估。
分析有关行业准入的法律、法规、规章和国家有关规定对拟建项目的要求，评估拟建项目和项目建设单位是否符合有关行业准入标准的规定。
（四）自主创新和采用先进技术评估。
对于采用先进技术和科技创新的企业投资项目，分析拟建项目产品技术方案的技术创新水平、先进技术的采用情况、技术路线的先进性、技术装备国产化或本土化程度，评估是否符合增强自主创新能力、建设创新型国家的发展战略要求，是否符合国家科技发展规划要求。
（五）项目建设必要性评估。
在发展规划、产业政策、行业准入等分析评估的基础上，评估拟建项目目标及功能定位是否合理，是否符合与项目相关的各类规划要求，是否符合相关法律法规、宏观调控政策、产业政策等规定，是否满足行业准入标准、重大布局优化、自主创新和采用先进技术等要求，对项目建设的必要性提出评估结论。
投资项目评估大纲重点
1.新建项目按投资性质改扩建项目按投资用途经营性项目和目标非经营性项目按产品属性公共项目非公共项目国家投资项目投资项目分类政府投资项目各级地方政府投资项目国有企业、民营企业、企业投资项目按投资主体企业集团等投资项目和管理形式中外合资企业、中外合作企业、“三资”企业投资项目外伤独资企业等投资项目各类投资主体联合投资项目按企业法人现状新设法人投资项目和融资主体既有法人投资项目按投资主体的投资范围、竞争性项目融资方式和经济效益基础性项目公益性项目2.企业资信等级的划分企业资信等级表级位等级与次序计分标准级别说明下限上限一等AAA 90 100 信用极好AA 80 89 信用优良A 70 79 信用较好二等BBB 60 69 信用一般BB 50 59 信用欠佳B 40 49 信用较差三等CCC 30 39 信用很差CC 20 29 信用太差C 0 19 没有信用3.市场分析主要是对项目产品进行需求分析、供给分析和综合分析。
市场分析的主要内容应包括：市场现状调查、产品需求与供应预测、产品价格预测、目标市场分析、市场竞争能力分析和市场风险分析等。
4.市场预测方法按预测的标志分类可分为定性预测、定量预测和组合预测。
（1）定性预测方法是利用直观材料，依靠个人和群体的经验及分析判断能力，对事物未来发展进行预测，亦称直观预测，如专家会议，德尔菲法等。
（2）定量预测方法是根据历史数据和资料，应用数理统计和数学模型等方法来预测未来，或利用事物发展的因果关系等预测未来的方法，如因果分析法、时间序列法、回归分析法、投入产出法、弹性系数法、和产品终端消费法等。
（3）组合预测是采用两种以上不同预测方法，将定性与定量方法组合起来进行预测，可提高预测准确度。
1.需求量近似值法2.购买力估算法（消费水平发）需求的收入弹性3.相关产品法需求的价格弹性市场潜量预测方法（弹性系数法）需求的交叉弹性4.最终用途法（消费系数法）5.抽样调查法6.市场试销法需求量指数法7.国际市场的潜量预测消费品购买力预测法市场潜量预测方法分类图经理人员意见法基层销售人员意见法直观法用户（购买者）意图调查法（判断法）专家意见调查法（德尔菲法）（专家会议法）简单算术平均数移动平均数法加权移动平均数历史引申法（趋势外推法）指数平滑法（类推法）季节变动分析法市场发展趋势预测法（按时间序列外推）趋势预测一元线性回归回归分析多元回归因果分析法相关分析销售趋势分析产品寿命相关产品分析市场发展趋势预测方法分类图分析产品普及率分析销售增长率分析价格预测一般可采用回归法和比价法。
《投资项目评估》教学大纲
《投资项目评估》教学大纲前言本课程是为适应学院培养“宽口径”、“厚基础”、“重能力”的经济治理专门人才而开设的一门专业课程，是天津财经学金融系的核心课程之一。
本课程修读对象为全系各本科专业学生。
改革开放以来，我国投融资体制发生了深刻变化，项目评估在投资决策的投资治理中的作用越来越大。
为适应我国加入WTO 之后进一步深化改革、扩大开放的新形势，促进投资主体决策科学化，提高投资效率，需要进一步强化项目评估工作，规范评估的内容与深度，提高评估质量。
本课程将介绍各投资主体和决策者均应熟悉和把握的项目评估程序和方法，突出评估中的具体操作技术，包括企业财务评估、国民经济评估、不确定性评估方法与方案选优工具。
第一章是导论，介绍投资的三个时期的关系；第二——五章阐述项目建设必要性评估；第六——八章属于技术评估，故而从略；第九——十五章是课程的核心，重点介绍项目评估的方法和原理。
本课程的先导课程是：西方经济学、会计学、财务治理《投资项目评估》教学大纲名目教学内容 (1)第一章导论 (1)第二章企业资信评估 (3)第三章项目概况和建设的必要性评估 (6)第四章市场分析和销售研究 (8)第五章项目规模评估 (10)第六章投资估算与资金筹措方案 (11)第七章国民经济评估 (13)第八章不确定性和风险分析 (15)第九章投资方案比较 (16)重点章节 (重要问题) (17)参考书目 (18)课时分配 (20)教学内容第一章导论教学要求：介绍项目评估在投资周期中的地位。
内容结构：第一节项目周期与投资决策程序一、项目和投资项目1项目2投资项目——非金融资产获得活动3以盈利为目的的一组任务二、项目周期1投资前期、中期和后期的划分2评估属于投资前期与中期的衔接步骤3评估对象是可行性研究报告三、可行性研究的工作步骤1机会发觉2初步可行性研究3可行性研究4项目评估决策四、项目投资决策程序——由简入繁、由浅入深的过程1初步分析与项目建议书2立项、贷款打算、工程咨询和可行性研究3可行性研究报告评估和评估报告4最终拍板决策第二节可行性研究一、可行性研究的概念和作用1可行性研究的概念2作用——６个方面的依据二、可行性研究的内容1总论——综述项目概况2产品市场和拟建规模3资源、原材料供应与分用设备情形4建厂条件与厂址方案5项目工程技术6环保与劳保7生产组织、定员与人员培训8项目实施进度9经济成效分析10结论和建议二、可行性研究工作程序1项目建议书2业主托付有资格的单位进行可行性研究3设计单位进行可行性研究4经济分析评估5可行性研究报告第三节项目评估一、项目评估的要求1符合法律、法令2符合宏观规划3技术先进、宏观和微观有效益二、项目评估内容1建设必要性2建设的生产条件3工艺技术的先进和适用性4经济效益评估5评估三、可行性研究评估报告大纲四、可行性研究与项目评估的异同1可行性研究与项目评估共同点2可行性研究与项目评估的区别本章重点（重要问题）：项目评估的要求项目评估内容可行性研究评估报告大纲可行性研究与项目评估的异同第二章企业资信评估教学要求：简介企业资信评估的内容和方法内容结构：第一节企业资信评估的目的和作用一、企业资信评估的概念和目的1.概念2.目的二、企业资信评估的意义和作用第二节企业资信评估的内容一、企业素养评估1.对企业领导群体和全体职工素养的评估2.产品素养评估3.技术装备素养评估4.资产素养评估5.治理素养评估6.企业行为评估二、企业信用评估1.企业信贷资金信用评估2.企业经济合同履约信用评估3.企业产品信誉评估三、经营治理评估四、企业经济效益评估五、企业进展前景评估第三节企业资信评估的度程序和方法一、企业资信评估的程序1.申请或托付企业资信评估2.收集和核查资料3.运算指标，编制报表4.综合评估，确定资信等级5.编写评估报告二、企业资信评估的方法1.定量分析和定性分析相结合2.静态分析和动态分析相结合3.综合分析评判法第四节企业资信评估指标的运算一、企业资产结构、素养评估指标1.资产负债率2.固定资产净值率3.流淌比率4.速动比率5.长期资产与长期负债比率6.存货周转率7.应收账款周转率二、企业信用程度评估指标1.全部资金自有率2.定额量流淌资金自有率3.流淌资金贷款偿还率4.呆滞资金占压率5.贷款支付率6.贷款按期偿还率7.合同履约率三、企业经营治理评估指标1.产品销增长率2.一级品率3.新产品开发打算完成率4.产品销售率5.产品库存适销率6.全部流淌资金周转加速率四、企业经济效益评估指标1.资金利税率2.销售收入利润率3.利润增长率4.资产酬劳率5.资本收益率6.资本保值增值率7.社会奉献率8.社会积存率第五节企业资信等级的划分与评定一、企业资信等级表二、常用企业信誉级别及评定标准说明三、部分评定机构对企业信誉级别的设置与说明四、工业企业信用评级计分标准本章重点（重要问题）：企业资信评估的内容企业资信评估的方法企业资信评估指标的运算第三章项目概况和建设的必要性评估教学要求：本章重点讲授简介项目必要性评估的内容。
投资方案评估准则大纲
0
1 2 3
-$200
$200 $800 -$800
-$150
$50 $100 $150
3-1-34
投資決策的釋例（續）
專案A CF0 PV0 of CF1-3 -$200.00 $241.92 專案B -$150.00 $240.80
NPV
$41.92
$90.80
IRR
PI
0%, 100%
Part 3-1 資本預算
投資方案評估準則
3-1-1
大綱
現金流量 資本預算決策準則 不同使用年限的投資
3-1-2
何謂資本預算
資本預算中需考量的的方案
重置計劃 (Replacement Projects) 工程規模 (Size of the Project) 成本刪減計劃 (Cost Reduction Projects) 擴建計劃 (Expansion Projects) 買或租 (Lease or Buy)
3-1-24
不同投資年限計畫比較
重置鏈法 (Replacement Chain Approach)
將所有計畫的年期，重複到所有計畫年期的 最小公倍數 計算出一個每年相同金額的現金流量，其現 值剛好等於計畫的NPV
T CFt EAA NPV C0 t t t 1 (1 r ) t 1 (1 r )
T
如果 PI>1 則接受該計劃 如果 PI<1 則否決該計劃
當可利用投資基金有限時，此方法是有用的 容易理解 當評估獨立專案時，決策會是對的 對於互斥專案會出現問題
優點
投资项目评估第1章投资项目评估概述
Part
04
投资项目评估的方法
净现值法
01 总结词
02 详细描述
03 适用范围
04 优点
05 缺点
净现值法是一种评估投资 项目经济效益的常用方法 ，通过计算项目未来现金 流的净现值来评估项目的 价值。
ห้องสมุดไป่ตู้
净现值法考虑了资金的时 间价值，将项目未来现金 流按照折现率折现到当前 ，从而得到项目的净现值 。该方法考虑了项目的所 有潜在现金流，包括初始 投资、运营成本、未来收 益等。
内部收益率法通过求解 项目的净现值为零时的 折现率，得到项目的内 部收益率。该方法反映 了项目的盈利能力，不 受外部市场利率的影响 。
适用于评估具有稳定收 益和现金流的项目，如 基础设施项目、房地产 项目等。
能够反映项目的盈利能 力，不受外部市场利率 的影响。
对于现金流波动较大的 项目，内部收益率可能 无法准确反映项目的经 济效益。
投资项目评估的目的和意义
目的
帮助投资者识别和筛选具有潜力的投 资项目，降低投资风险，提高投资回 报。
意义
有助于实现资源的合理配置，推动经 济发展和社会进步。
投资项目评估的流程
初步筛选
根据市场需求、技术成熟度、财 务预期等指标对项目进行初步筛 选。
决策建议
根据分析结果，提出是否投资的 建议，供投资者决策参考。
项目规模评估
评估项目的总投资额、占地面积、涉 及人员等规模因素，以确定项目的体 量。
市场分析评估
市场需求分析
分析项目所处市场的需求情况，包括需求量、需求特点、需求趋势等。
市场竞争分析
分析项目所处市场的竞争情况，包括竞争对手、竞争策略、竞争优势等。
投资项目评估教学大纲
《投资项目评估》教学大纲课程编号课程性质学科基础、选修学时34 学分 2适用专业工商管理、电子商务、市场营销、信息管理与信息系统、应用数学等。
I大纲文本一、课程内容（一）导论1. 项目周期与投资决策程序2. 项目建议书3. 可行性研究4. 项目评估（二）企业资信评估1. 企业资信评估的目的和作用2. 企业资估评估的内容3. 企业资信评估的程序和方法4. 企业资信评估指标的计算5. 企业资信等级的划分与评定（三）项目概况与建设必要性评估1. 项目概况评估2. 项目建设必要性评估（四）市场分析和销售研究1. 市场分析概述2. 产品需求的市场调查3. 市场预测概述4. 产品需求的市场潜量预测方法5. 产品需求的市场发展趋势预测方法6. 市场供求预测的综合分析7. 产品的销售设想和销售计划（五）建设规模的分析评估1. 生产规模及其制约因素2. 规模经济的基本原理3. 确定合理生产规模的方法4. 项目生产规模的多方案评选（六）区域投资环境和项目选址评估1. 区城投资环境评估2. 建设地点和厂址选择的论证分析评估3. 环境保护措施方案的分析评估（七）生产建设条件评估1. 项目建设实施条件的分析评估2. 项目生产条件的分析评估（八）项目技术方案的分析评估1. 技术方案评估概述2. 生产工艺技术方囊的分析评估3. 设备选型方案的分析评估4. 工程设计方案分析评估5. 投资计划与实施进度分析（九）投资估算与资金筹措方案评估1. 项目总投资及其构成2. 固定资产投资总额的估算与评估3. 流动资金的估算与评估4. 资金筹措方案的分析与评估（十）财务基础数据的测算与评估1. 财务基础数据的测算与评估概述2. 生产成本费用的估算和评估3. 销售收入与税金的估算与评估4. 销售利润的估算与评估5. 固定资产投资贷款还本付息预测与评估（十一）财务效益评估1. 财务效益评估概述2. 资金的等值计算3. 现金流量分析评估4. 财务盈利能力分析评估5. 清偿能力和外汇平衡分析评估（十二）国民经济评估1. 国民经济评估概速2. 项目费用和效益的划分3. 国家参数和影子价格的测算与评估4. 国民经济评价价格的调整、测算与评估5. 国民经济评价报表和经济效益指标的评估（十三）社会效益评估1. 项目社会评估概述2. 项目社会评估的对象和内容3. 项目社会评估的方法4. 项目社会效益与影响分析评估5. 项目与社会相互适应性分析（十四）项目不确定性分析和风险分析评估1. 不确定性分析概述2. 盈亏平衡分析3. 敏感性分析4. 概率分析与风险分析评估5. 银行贷款效益及风险防范评估（十五）投资方案比较评估与项目总评估1. 投资方案比较评估概述2. 投资方案比较评估的一般方法3. 投资方案比较评估的特殊方法4. 项目总评估5. 评估报告的内容格式与要求（十六）特殊项目评估1. 农业项目评估2. 交通运输项目评估3. 社会事业项目评估（十七）*改扩建与技术改造项目评估1. 改扩建与技术改造项目评估概述2. 改扩建和技术改造项目评估的特点和要求3. 改扩建与技术改造项目经济评估的方法4. 企业现状及“无项目”数据的评估5. 项目增量效益和增量费用的评估6. 改扩建与技术改造项目经济效益指标和基本报表的评估（十八）项目后评估1. 项目后评估概述2. 项目后评估在项日用期中的地位3. 项目后评估的基本内容4. 项目后评估的工作程序和方法5. 项目综合后评估和后评估报告二、课外作业内容无三、实验无四、实习或上机内容无五、课程设计内容（案例研究）目的和要求：帮助学生运用所学的知识分析企业案例，通过对案例的研究，加深对投资项目评估理论和方法的理解与掌握。
投资项目评估第二版教学大纲
投资项目评估第二版教学大纲前言投资项目评估是所有创新企业家、风险投资家和商业银行家必学的基本知识。
这门学科的范围很广，主要涵盖了市场、财务和战略三个方面。
为了深入理解这门学科的精髓，我们需要了解市场分析、财务分析和战略分析等各个方面的知识。
为此，本教学大纲旨在向学生介绍投资项目评估的基本概念和方法，让他们掌握分析投资风险和收益的能力。
课程目标1.了解投资项目评估的基础知识；2.掌握市场分析、财务分析和战略分析等方法；3.学会应用这些方法分析投资项目的风险和收益；4.了解投资项目常见风险及其应对措施。
课程大纲第一课：投资项目评估基础•投资项目评估的意义和目的；•投资项目评估的步骤和方法；•投资项目的类型及其特点。
第二课：市场分析•市场分析的目的和方法；•市场规模和增长率的计算；•市场趋势和预测分析。
第三课：财务分析•财务分析的目的和方法；•估价方法和财务比率分析；•收益现值和净现值的计算方法。
第四课：战略分析•战略分析的目的和方法；•SWOT分析和竞争对手分析；•投资后的管理和增值计划。
第五课：投资项目风险•投资项目风险的类型和特点；•风险评估方法和预防和应对策略。
第六课：课堂演练•学生将应用所学知识分析一项实际投资项目；•教师将对学生的分析结果进行评估。
教学方法1.理论课程：基于PPT课件，以案例为基础，讲解投资项目评估的基本概念和方法。
2.课堂讨论：以案例为基础，讨论市场分析、财务分析和战略分析等方法的应用，并阐述各种方法的优缺点。
3.课堂演练：学生通过对实际投资项目的分析演练，巩固所学知识，提高分析能力。
评估方法1.作业：学生需要完成一篇投资项目分析报告；2.期末考试：包含选择题和简答题、计算题、案例分析题等；3.课堂表现：包括出勤率、参与度和贡献度等因素。
参考资料1.Brealey, R.A., Myers, S.C., & Allen, F. 2018. Principles ofCorporate Finance, 12th ed., McGraw-Hill Education.2.Damodaran, A. 2016. Investment Valuation: Tools andTechniques for Determining the Value of Any Asset, 3rd ed., Wiley.3.Liang, B. 2016. Investment Analysis and PortfolioManagement, 3rd ed., McGraw-Hill Education.本教学大纲适用于投资项目评估课程的教学。
重大固定资产投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲及说明
重大固定资产投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲及说明一、报告编制背景及目的（1）编制背景：（2）编制目的：该评估报告旨在：评估重大固定资产投资项目对社会稳定的影响；查明可能存在的社会稳定风险，并提出相应的管理和控制措施；为政府、社会各界和项目决策者提供决策依据，确保项目建设和运营符合社会稳定的需求。
二、评估报告编制流程（1）资料收集：收集与项目相关的资料，包括项目概况、建设规划、环境影响评估报告、社会影响评估报告等。
（2）风险识别与评估：对项目的整个生命周期进行风险识别和评估，主要包括项目建设、运营阶段的风险。
（3）风险分析与控制措施：对风险进行分析，确定可能对社会稳定产生不利影响的风险因素，并提出相应的风险控制措施。
（4）评估报告编制：根据评估结果，编制评估报告，包括问题阐述、数据分析、风险评估、风险控制措施等内容。
三、评估报告内容及说明（1）问题阐述：对评估项目进行概述，明确评估的问题、目标和范围。
（2）数据分析：对项目涉及的数据进行收集和分析，包括项目的规模、投资额、用地情况等。
（3）风险评估：对项目可能存在的社会稳定风险进行评估，主要包括以下几个方面：a.社会影响评估：评估项目对社会稳定的影响，包括人口流动、职业结构变化、社会矛盾等；b.环境影响评估：评估项目对环境的影响，包括大气、水体、土壤等方面的影响；c.项目建设风险：评估项目建设过程中可能存在的社会稳定风险，包括施工安全、用地纠纷、劳资关系等；d.运营风险：评估项目正常运营过程中可能存在的社会稳定风险，包括劳动纠纷、安全事故等。
（4）风险控制措施：根据风险评估结果，提出相应的风险控制措施，包括加强社会管理、优化环境治理、规范施工管理等。
（5）报告总结：对评估报告进行总结，强调风险管理的重要性，并提出对社会稳定风险管理的建议和建议。
通过以上评估报告的编制，可以全面了解重大固定资产投资项目对社会稳定的影响，识别潜在的风险，并采取相应的措施进行风险管理和控制，以确保项目建设和运营过程中的社会稳定。
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河北省高等教育自学考试课程考试大纲课程名称：项目决策分析与评价 课程代码：04229第一部分 课程性质与学习目的一、课程性质与特点本课程是高等教育自学考试工程造价管理专业所开设的专业基础课之一。
该门课系统地对拟建项目建设的必要性、技术的先进适用性、经济的合理性、社会的有效性和生态环境的适应性等方面进行了综合的分析与评价，以实现用最少的投入取得最大效益的预期目标。
二、课程设置的目的和要求设置本课程，为了使考生能够掌握投资项目评价与决策的基本理论和专业知识，在市场经济条件下能够运用所学理论和知识，对拟投资项目的可行性进行分析和论证，以实现资源的最优配置，达到以最小的投入获得最大产出的经济效果。
通过本课程的学习，要求学生了解项目决策分析和评价的基本概念和原则，熟悉评价的基本内容、要求和工作程序，掌握项目决策分析和评价中市场分析预测、方案设计、投资估算、项目融资、财务评价、国民经济评价和风险分析各环节的内容、方法、步骤、作用及特点，以提高学生对项目进行决策分析的能力和水平。
三、与其它课程的关系项目决策分析与评价是从项目投资可行性论证角度，对项目进行市场、工艺技术、经济效果以及风险等多角度的论证和分析。
它是从投资咨询的角度进行研究的学科，与市场营销、技术经济学、经济管理学、工程管理和工程造价等课程具有一定的相关性。
第二部分 课程内容与考核要求第一章 导论一、学习目的与要求通过本章的学习，了解项目投资决策的基本程序、项目可行性研究的内容，掌握可行性研究各阶段工作的目的和要求。
二、考核知识点与考核要求第一节 项目周期与投资决策程序和项目管理1. 投资项目的概念及分类。
（一般）2. 可行性研究各阶段工作的目的和要求。
（次重点）3. 投资项目管理。
（一般）第二节 投资机会研究（不作要求）第三节 初步可行性研究和项目建议书初步可行性研究与详细可行性研究的区别。
（次重点）第四节 可行性研究可行性研究的内容。
（次重点）第五节 项目评估1. 项目评估的概念。
（一般）2. 项目评估与可行性研究的区别与联系。
（次重点）第二章 企业资信评估一、学习目的与要求通过本章学习，要求掌握企业资信评估的概念，以及银行对企业资信评估的内容及目的。
二、考核知识点与考核要求第一节 企业资信评估的目的1. 企业资信评估的概念。
（次重点）2. 银行对企业资信评估的内容及目的。
（一般）第二节 企业资信评估的内容企业素质评估的内容。
（次重点）第三节 企业资信评估的程序和方法（不作要求）第四节 企业资信评估指标的计算（不做要求）第五节 企业资信等级的划分与评定企业资信等级的划分（重点）第三章 项目建设必要性和投资环境评估一、学习目的与要求通过本章学习，要求掌握项目建设必要性评估的内容，掌握投资环境的分类、评估内容及方法。
二、考核知识点与考核要求第一节 项目建设必要性评估1. 项目宏观必要性评估的内容。
（次重点）2. 项目微观必要性评估的内容。
（次重点）第二节 项目建设背景分析评估（不作要求）第三节 项目投资环境评估1. 投资环境的概念。
（次重点）2. 投资投资环境的分类。
（一般）3. 软环境及硬环境的概念。
（一般）4. 项目投资环境评估的内容。
（一般）5. 投资环境评估方法。
（次重点）第四章 市场分析、建设规模和产品方案评估一、学习目的与要求通过本章学习，要求掌握市场分析、调查及预测方法，了解产品及市场供需分析的基本内容，掌握确定经济合理建设规模的基本方法。
二、考核知识点与考核要求第一节 市场分析概述1. 市场分析的概念。
（重点）2. 市场分析的主要内容。
（次重点）第二节 市场现状调查市场调查的方法（次重点）第三节 市场预测和市场竞争力与市场风险分析1. 市场预测的内容。
（次重点）2. 市场潜量预测及发展趋势预测方法的分类及适用情况。
（重点）第四节 产品市场分析评估（不作要求）第五节 市场供需的综合分析1. 市场供需预测结果的汇总。
（次重点）2. 市场供求预测综合分析的原理。
（一般）第六节 产品销售策略（不作要求）第七节 项目建设规模的确定建设规模的含义。
（一般）第八节 确定经济合理建设规模的方法确定经济合理建设规模的方法概述。
（次重点）第九节 项目建设规模的评估项目建设规模评估的主要决定因素。
（重点）第十节 产品方案论证与评估（不作要求）第五章 资源条件、厂址选择和生产建设条件评估一、学习目的与要求通过本章学习，要求掌握我国资源的特点，资源开发利用的基本要求，厂址选择的原则以及生产建设条件评估的基本内容。
二、考核知识点与考核要求第一节 资源条件评估1. 自然资源的特点。
（一般）2. 资源开发利用的基本要求。
（次重点）3. 资源开发项目的资源条件评估内容。
（一般）第二节 项目建设地区和厂址选择分析评估1. 厂址选择的基本原则。
（重点）2. 厂址选择的研究内容。
（一般）第三节 项目建设实施条件的分析评估项目建设实施条件分析评估的主要内容。
（重点）第四节 项目生产条件的分析评估项目生产条件分析评估的主要内容。
（重点）第六章 项目技术方案分析评估一、学习目的与要求通过本章学习，要求掌握技术方案评估的内容、设备选型的要求以及项目实施进度的分析。
二、考核知识点与考核要求第一节 技术方案评估概述1. 项目技术方案评估的内容。
（次重点）2. 技术方案评估的原则与要求。
（重点）第二节 生产工艺技术方案分析评估（不作要求）第三节 设备选型方案分析评估1. 设备选型的要求。
（次重点）2. 设备选型方案的比选。
（一般）第四节 工程设计方案分析评估总平面设计方案的分析评估。
（一般）第五节 节约自然资源消耗分析评估（不作要求）第六节 项目实施进度分析进度计划表的编制方法及含义。
（次重点）第七章 劳动安全卫生与消防评估一、学习目的与要求通过本章学习，要求了解劳动安全卫生与消防评估的基本要求和内容，掌握劳动安全卫生与消防评估的主要方法。
二、考核知识点与考核要求第一节 劳动安全卫生与消防评估的要求和内容1. 劳动安全卫生与消防评估的基本要求。
（一般）2. 三同时的基本含义。
（次重点）第二节 劳动安全卫生与消防预评估（不作要求）第三节 劳动安全卫生与消防评估的主要方法我国通用的六种劳动安全卫生与消防评估方法。
（次重点）第四节 劳动安全卫生与消防评估程序（不作要求）第五节 消防设施方案的设置与分析消防措施与设施（一般）第八章 环境保护与环境影响评估一、学习目的与要求通过本章学习，要求了解环境保护与环境影响评估的基本原理和方法，掌握环境保护与环境影响评估的主要区别。
二、考核知识点与考核要求第一节 环境保护与环境影响评估概述1. 建设项目对环境的污染。
（一般）2. 环境保护与环境影响评估的区别。
（次重点）3. “三建设、三同步、三统一”原则的内涵。
（次重点）第二节 环境保护评估1. 环境保护评估的内容。
（次重点）2. 环境污染治理措施。
（一般）第三节 环境影响评估（不作要求）第四节 环境影响的效益—费用评估方法（不作要求）第五节 环境影响评估结论（不作要求）第九章 项目投资估算与评估一、学习目的与要求通过本章学习，要求熟悉项目总资金的构成及分类，掌握投资估算方法与评估原理，了解项目总资金在建设期内分年使用计划的分析评估。
二、考核知识点与考核要求第一节 投资估算的依据和要求（不作要求）第二节 项目总资金及其构成1. 项目总资金构成与资产的形成。
（重点）2. 固定资产与无形资产等资产的含义。
（次重点）第三节 建设投资估算与评估1. 建设投资构成及分类。
（重点）2. 建设投资构成各部分的含义及包含的内容。
（重点）3. 基本预备费及涨价预备费的估算。
（次重点）4. 建设期借款利息的估算。
（重点）5. 建设投资的简单估算法。
（次重点）第四节 流动资金的估算与评估1. 流动资金的构成与估算方法。
（一般）2. 铺底流动资金的估算。
（次重点）第五节 项目总资金与资金使用计划的分析评估（不作要求）第十章 项目筹资与融资方案评估一、学习目的与要求通过本章学习，要求明确项目筹资和融资的概念和作用，全面了解各种资金来源、融资方式和融资风险的分析评估，掌握融资结构方案分析评估内容和优化组合的原理与方法，熟悉对各种资金来源的融资成本与综合资金成本的计算方法。
二、考核知识点与考核要求第一节 项目筹资与融资方案评估的任务（不作要求）第二节 项目融资主体和融资方式与产权结构1. 项目融资方式的基本特点。
（一般）2. 项目的产权结构。
（一般）第三节 资金来源分析评估1. 项目资本金的来源与规定。
（次重点）2. 项目债务资金的来源构成。
（一般）第四节 融资成本分析评估1. 融资成本的含义。
（重点）2. 融资成本计算的基本公式。
（重点）3. 综合资金成本分析。
（重点）第五节 融资结构分析评估1. 融资结构的含义。
（次重点）2. 融资结构分析内容。
（次重点）3. 财务杠杆及其作用。
（重点）4. 融资结构方案的优选。
（重点）第五节 融资风险分析评估和综合分析评估1. 风险的识别和预测。
（次重点）2. 风险的规避措施与方法。
（一般）第十一章 项目财务效益评估一、学习目的与要求通过本章学习，要求明确项目经济评估，特别是财务评估的基本概念、原理和方法，掌握财务效益费用估算和评价参数的测定与评估，掌握财务效益评估指标的计算与分析，了解改扩建项目经济评估的特点。
二、考核知识点与考核要求第一节 项目经济评估概述（不作要求）第二节 财务效益评估原理1. 项目财务评估的含义及目标。
（重点）2. 财务报表与评估指标。
（重点）3. 财务盈利性分析法。
（次重点）第三节 财务评价参数的估算与评估1. 税费与税率。
（次重点）2. 名义利率与有效利率。
（重点）3. 项目计算期与生产负荷。
（一般）4. 财务评价判据参数的测算。
（次重点）第四节 财务效益和费用的估算与评估1. 销售（营业）收入的估算。
（一般）2. 生产成本费用的估算。
（次重点）3. 经营成本估算。
（重点）4. 利润分配的顺序和计算方法。
（重点）5. 固定资产投资贷款还本付息资金的来源及贷款利息的测算。
（重点）第五节 项目财务报表分析评估财务现金流量表的分类及作用。
（重点）第六节 财务盈利能力分析评估1. 财务内部收益率的含义及计算。
（重点）2. 财务净现值的含义及计算。
（重点）3. 项目投资回收期的含义及计算。
（重点）4. 总投资利润率、投资利税率、项目资本金净利润率、总投资收益率的计算。
（重点）第七节 项目偿债能力分析评估1. 偿债备付率、利息备付率的含义、判别标准及计算。
（重点）2. 资产负债率、流动比率、速动比率的判别标准及计算。
（重点）第八节 改扩建项目经济评估（不作要求）第十二章 项目国民经济评估一、学习目的与要求通过本章学习，要求明确国民经济评估的含义，掌握项目投入物与产出物影子价格的测算原理与计量方法。