FICO基础操作培训

8.清帐

标准清账：适用于一笔借款/贷款一次性还清的情况。（建议
使用）

部分支付清账：可以根据需要分批处理未清项；规范操作生成 的明细账可以清晰地反映业务发生的过程，便于查询和对账使
用。尤其适用于一笔借款分几次归还或一笔货款分多次收回的
情况。（建议使用）

剩余项目清账：方式可以理解为每次清账后系统会把剩余的未
清项金额计算出来，下次清账时再对该剩余金额进行未清项处
理。优点是能随时反映某笔未清项剩余未清的金额。但是生成 的明细账无法真实反映未清项业务分批处理的痕迹，不便于查 询使用，而且虚增了发生额。（一般不建议使用）
二、操作演示—应收应付类
注：供应商发票即应付账款、K类特别总账标识科目在凭证贷方（31、39）； 供应商付款即应付账款、K类特别总账标识科目在凭证借方（25、29）； 客户发票即应收、D类特别总账标识科目在凭证借方（01、09）； 客户付款即应收、D类特别总账标识科目在凭证贷方（15、19）。
统计型订单不需要维护结算规则； 结算型订单创建时必须维护结算规则； 结算型订单月末要通过专用事务码 KO88/AIAB进行内部订单结转，否则 归入结算型订单中的费用将无法体现在 当月成本中心报表、利润表中。

6.获利段


为方便对企业获利能力进行全方面的分析而在凭证输入界面针 对收入成本科目设立的字段，它可以从产品、客户、地区、分 销渠道、业务类型、收入成本对象等各角度来观察企业的获利 能力。 一般来说集团要求记账时各收入、成本科目必须输入“收入成 本对象、业务类型”，其他获利字段根据各单位获利能力分析 或核算需求选择性输入。


贸易伙伴增强：即通过附加客户或者供应商自动带出贸易伙伴填 充到行项目中。
8.清帐


系统中需要记录供应商的每张发票是否已经付款了， 客户的每张发票是否已经收账了。对于这些客户、 供应商明细科目科目来说，每笔交易都要分门别类 地予以记录，这就是行项目清账。 行项目是逐笔逐清的． 已经付款的发票和付款系统用绿灯显示，我们称为 “已清项”；还未付款的发票用红灯显示，我们称 为“未清项”；类似付款、收款这样的业务，在账 务处理的同时，系统会自动更新凭证行的状态，这 就是“清账”。
现金流量描述
销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的关联企业其他与经营活动有关的现金 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 吸收控股股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 偿还债务支付的现金 偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 吸收少数股东投资收到的现金 向控股股东分配股利和利润 向少数股东分配股利和利润 汇率变动对现金及现金等价物的影响 与现金流量无关
FICO系统基础操作培训
主要内容
一、常见专用名词 二、操作演示 应收应付 在建工程/开发支出转资产 固定资产购置与报废 三、报表查询 四、内部交易、往来注意事项 五、月结与年结 六、现场答疑
一、常见专用名词
凭证类型及配置差异 记账码 原因代码 成本中心与功能范围 获利段 贸易伙伴 清帐
注：获利能力段仅由集团主数据管理员统一建立，各单位有新的需求，请上OA系统填报CO主数据 申请表。
7.贸易伙伴

贸易伙伴在SAP中作为关联方交易的维度基础，作为合并抵消的 重要依据。 在SAP中贸易伙伴等同于公司，在内部客户或内部供应商主数据 中有贸易伙伴字段需要维护。 如果对于内部关联方的客户或者供应商，核算往来科目时需要核 算内部关联方客户和供应商，会通过内部关联方供应商或者客户 的主数据中维护的贸易伙伴自动带到凭证行项目中，这样凭证行 项目级就有关联方交易数据，就可以基于凭证级别的合并抵消。
规则
仅借方 仅借方 仅借方 仅借方 仅贷方 仅贷方 仅贷方 仅贷方 仅借方 仅借方 仅借方 仅借方 仅借方 仅贷方 仅贷方 仅贷方 仅贷方 仅借方 仅借方 仅借方 仅借方 仅贷方 仅贷方 仅贷方 仅借方 仅贷方 仅贷方 借贷均可 借贷均可
注：上述规则仅限非SU凭证。
常见报错--漏填原ຫໍສະໝຸດ Baidu代码
常见报错--原因代码选错
SU凭证
11
SU
调整凭证
F-02
常见报错
常见报错
2.记账码
记帐码作用： 1.确定记帐科目的类型 （总分类帐科目或明细分 类帐帐户）；
记账码 01 借方D/贷方C D 描述 发票
09
11 15 19 21
D
C C C D
特别总帐借方
贷方凭证 收款 特别总帐贷方 贷项凭证
2.用于确定行项目记帐的 方向（借记或货记）；
注：成本中心仅由集团主数据管理员统一建立，各单位组织架构若 有调整，请上OA系统填报CO主数据申请表，新成本中心可参考上 述关系，结合具体业务判断应属类型和功能范围。
5.内部订单

它和成本中心类似，也是一种成本对象，我们可以 对内部订单进行成本的计划、认定、控制和分摊； 内部订单有明确的开始和结束，它不是一种组织架 构，而是一个个小的项目； 订单类别分为结算型与统计型两种。
2 非SU凭证 3 4 5 6 7 8 9 10
KR KZ DR DZ DA AB AA AF Z1
供应商发票 供应商付款 客户发票 客户付款 客户凭证 会计凭证 资产过帐 折旧过帐 外币评估凭证
执行折旧过账后自动生成，非手工记账处 AFAB 理。 执行外币评估后自动生成，手工亦可记账 FAGL_FCV 处理。 特点：1.可以手工输入贸易伙伴；2.原因 代码不受借贷方限制。3.允许内部、外部 客商同时出现在一张凭证内；4.允许多个 内部同时出现在一张凭证内。
原因代码清单
序号
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29
原因代码
A01 A02 A03 A04 A05 A06 A07 A08 B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09 C01 C02 C03 C04 C05 C06 C07 C08 C09 C10 D01 E01

1.凭证类型及配置差异
序 号 凭证类 型 描述 备注 常用事务码 1 SA 总帐科目凭证 非su凭证特点：1.不允许内、外部客商同 时出现在一张凭证内；2.不允许多个内部 客商同时出现在一张凭证内；3.贸易伙伴 根据凭证内出现的内部客户/供应商信息， F-02 系统自动在凭证保存后，将贸易伙伴分配 至该凭证所有行项目中。4.原因代码有借 贷方限制。 应付供应商的凭证 付款给供应商的凭证 开具发票给顾客的凭证 向顾客收款的凭证 带结算过账（即记账同时并清帐） 清帐 与固定资产交易有关的凭证 F-43 F-48、F-53 F-22 F-28,F-29 F-30 客户F-32 供应商F-51、F-44 F-02
类型
D D D D D D D D D D D K K K K D D D D D D D K D D D D D
可供出售金融资产
其他应付款
其他应收款
长期股权投资
特别总账（SGL标识）
SGL标记
长期借款 长期应付款 长期应收款 应收股利 预收账款 应收利息 应收账款坏账准备 应收票据 应收票据坏账准备 预付账款 预付坏账准备 短期借款 应付债券-流动债券 应付利息 应付股利 应付暂估 应付票据 实收资本（股本） O V D G U V O 0 A C L W K A Y B C E H T W Z P Q R S B F P S F 长期借款-流动 长期借款-非流动 长期应付款-流动 长期应付款-非流动 长期应收款-流动 长期应收款-非流动 长期应收款坏账准备 应收股利 预收账款 应收利息 应收账款坏账准备 应收票据 应收票据坏账准备 预付账款 预付坏账准备 短期借款 应付债券-流动债券 应付利息 应付股利 应付暂估 应付票据 实收资本（股本） 付款请求 汇票剩余风险 B/E请求 支票/汇票 不可再贴现的汇票 预付定金请求 付款请求 支票/汇票 预付定金请求
4.成本中心

类似于企业内部“部门”的概念 成本中心按树状层次有序地组织起来，就构成了成本中心组织结 构。 编码规则：一般由8位数组成 4（公司代码）+1（字符）+3（流水码）

字符、功能范围、成本中心类型三者间对应关系如下表：
字符 1 2 3 4 功能范围 描述 Z100 Z200 Z300 Z400 销售费用 管理费用 研发费用 运营成本 成本中心类型 V-销售成本中心 L-管理成本中心 E-开发成本中心 H-运营成本中心
3.决定其他字段的状态 （即记帐数据输入的屏幕 格式）。
25
29 31 39 40
D
D C C D
付款
特别总帐借方 发票 特别总帐贷方 借方分录
50
70 75
C
D C
贷方分录
借方资产 贷方资产
记账码示例

1. 对于总帐科目的凭证，用符号40来表示总帐的借方，用50来表 示总帐的贷方，分录例示如下： 2. 对于与应付帐款有关，其应付账款的借贷方所用的记账码：贷 方用31、39，借方用25、29，如供应商发票输入分录为：
40：1001010101（现金）50：6001000000（主营业务收入）

40：6601150000（租赁费） 31：4800000001（通过主数据创 建的某供应商编号）； 40: 6601150000（租赁费） 39: 4800000001 +SGL标识Z (实 收资本)
3. 对于与应收帐款有关的，其应收帐款的借贷方所用的记帐码： 用01、09表示借方，用15、19表示贷方，如输入一笔与客户发 票有关的分录：
类型 Z001 Z002 Z003 Z004 Z005 描述 深国际---在建工程/开发工程 深国际---研发项目---研究阶段 深国际---研发项目---开发阶段 深国际---理财产品 深国际---递延所得税事项 订单类别 统计型订单 统计型订单 结算型订单 统计型订单 统计型订单
统计型与结算型订单的区别

01：4800000000（通过主数据创建的某客户编码）50： 6001000000（主营业务收入）
4. 与固定资产有关的业务，用70表示借方，用75表示贷方。
3.原因代码

主要用以统计实际业务中发生的现金流 量项目，便于出具现金流量表。

目前在现金类、银行类、其他货币资金 类科目记账时必须要输入原因代码。
描述
类型
K K K K D D D D D D D D D K K K K K K K K K D D D D D D K K K
系统自带，但不使用
示例：
1.新建租赁类客户：TCL公司（FD01） 2.收客户押金100元（F-29） 3.确认7月租金收入3000元 (F-22) 4.收到租金1600元 (F-28) 5.收到租金400元（F-32） 6.收到租金600元（F-30） 7.退回押金100 元（假设此时不小心用了 非结算过账事务码，如何手工进行清账？） 手工清账（F-32）
特别总账（SGL标识）
SGL标记
持有至到期投资 1 2 3 4 5 6 7 8 + 9 I J K N D E G H I J N M X Y Z T M
描述
持有至到期投资-流动 持有至到期投资-非流动 持有至到期投资减值准备-流动 持有至到期投资减值准备-非流动 可供出售金融资产-成本-流动 可供出售金融资产-成本-非流动 可供出售金融资产-公允价值变动-流动 可供出售金融资产-公允价值变动-非流动 其他应付款-客户押金 其他应付款-外部单位-员工押金 其他应付款-外部单位-诚意金 其他应付款-内部单位 其他应付款-外部单位-供应商押金 其他应付款-外部单位-供应商保证金 其他应付款-外部单位-其他 其他应收款-外部客户保证金 其他应收款-业务收入 其他应收款-客户押金 其他应收款-借款 其他应收款-其他往来 其他应收款-客户代垫款 其他应收款坏账准备 其他应收款-外部单位-供应商押金 长期股权投资-其他综合收益 长期股权投资-投资成本 长期股权投资-损益调整 长期股权投资减值准备 长期股权投资-其他权益变动