首钢股份2020年上半年财务指标报告

首钢股份2020年上半年营业周期为62.34天，2019年上半年为40.13 天，2020年上半年比2019年上半年延长22.21天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 从这三中期来看，首钢股份的营业收入一直保持增长态势，但2020年 上半年的增长速度比上一中期有所下降。2020年上半年的营业收入为 3,368,682.96万元，比2019年上半年增长2.76%，低于2019年上半年 3.95%的增长速度。
首钢股份2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
3,153,657.2 1
206,205.75
205,444.11 16,766.42 761.64
- 3,278,361.3 5
149,871.85
150,399.66
- 23,067.29 - -527.81
3.95 3,368,682.9 6
-27.32 75,409.27
-26.79 75,574.79 37.58 23,307.05 -169.3 -165.52
2.76
-49.68 -49.75
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为1.73倍。企业盈利能 力对利息的保障程度偏低。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年
2019年上半年
775.26
754.7
484.45 128.59
442.54 124.58
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
共计减少172,447.89万元。各项科目变化引起营业利润减少74,824.87万 元。
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年上半年 0.38
2019年上半年 0.33
0.3
0.25
2.75
2.44
72.98
117,766.79 0
85.84 2,897,116.9 2
0.99 28,062.11 1.82 65,851.99 1.49 41,838.35
3.73 103,845.44
-
0
88.37 3,037,701.4 5
0.86 34,979.95 2.01 72,769.63 1.28 45,143.63
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
降。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年上半年 35.16
2019年上半年 35.02
7.64
5.11
154.47 42.81
149.9 40.13
2020年上半年 56.63 5.72
144.93 62.34
72.11
2020年上半年 0.42 0.29 1.73
74.66
2020年上半年流动比率为0.42，与2019年上半年的0.33相比略有增 长。2020年上半年流动比率比2019年上半年提高的主要原因是：2020年 上半年流动资产为3,108,599.04万元，与2019年上半年的2,343,761.05万 元相比有较大增长，增长32.63%。2020年上半年流动负债为7,445,129.69 万元，与2019年上半年的7,079,084.64万元相比有较大增长，增长5.17%。 流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率提高。当期流 动比率过低，如果经营形势没有大的变化，偿还流动负债比较困难。
3.17 102,769.03
-
0
90.17
1.04 2.16 1.34 3.05
-
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年上半年
2019年上半年
13.18
10.77
6.51 6.97
2020年上半年营业利润为75,574.79万元，与2019年上半年的 150,399.66万元相比有较大幅度下降，下降49.75%。以下项目的变动使营 业利润增加：投资收益增加239.76万元，财务费用减少1,076.41万元，共 计增加1,316.17万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产减值损失减 少14,722.61万元，管理费用增加3,305.27万元，销售费用增加6,917.64 万元，营业税金及附加增加6,917.85万元，营业成本增加140,584.53万元，
1.04 68.64
2020年上半年利润总额为75,409.27万元，与2019年上半年的 149,871.85万元相比有较大幅度下降，下降49.68%。利润总额主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
-111.67
-109.77
2020年上半年 776.83 475.23 166.1 -82.59
首钢股份2020年上半年总资产周转次数为0.46次，比2019年上半年周 转速度放慢，周转天数从754.70天延长到776.83天。企业资产规模有较大 幅度的扩大，但营业收入没有相应的增长，致使企业总资产的周转速度下
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
3,153,657.2 1
100.00 3,278,361.3 5
100.00 3,368,682.9 6
100.00
2,707,062.3 8
31,081.36 57,258.9
47,009.95
4.59 4Байду номын сангаас78
4.77 10.13
3.69 6.97
2020年上半年 8.79 2.24 2.29 2.45 3.53
首钢股份2020年上半年的营业利润率为2.24%，总资产报酬率为 2.45%，净资产收益率为3.53%，成本费用利润率为2.29%。企业实际投入 到企业自身经营业务的资产为12,610,895.68万元，经营资产的收益率为 1.20%，而对外投资的收益率为14.60%。