第七章 保险监管

第七章
保险监管
学习目标：本章重点掌握保险监管的必要性、 学习目标：本章重点掌握保险监管的必要性、 原则、目标、体系及方式。掌握保险机构监管、 原则、目标、体系及方式。掌握保险机构监管、 保险财务监管、保险业务经营及报表帐簿监管 保险财务监管、 的主要要求， 的主要要求，了解其他国家监管的要求及我国 监管的情况。 监管的情况。
五、保险监管体系 保险监管法规 法律、行政法规、规章、 法律、行政法规、规章、规范性文件 政府监管机构 我国保险监管机构是中国保险监督管理委员会 中国保险监督管理委员会， 我国保险监管机构是中国保险监督管理委员会， 成立于1998年11月，是国务院的直属事业单位。 国务院的直属事业单位 的直属事业单位。 成立于 年 月 保险行业自律 社会监督 保险信用评级、独立的审计机构、 保险信用评级、独立的审计机构、社会媒体
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保险经营范围监管： 保险经营范围监管： 财产保险业务，包括财产损失保险、责任保险、 财产保险业务，包括财产损失保险、责任保险、 信用保险等保险业务； 信用保险等保险业务； 人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、 人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、意外 伤害保险等保险业务。 伤害保险等保险业务。 同一保险人不得同时兼营财产保险业务和人身保 险业务；但是， 险业务；但是，经营财产保险业务的保险公司经 保险监督管理机构核定， 保险监督管理机构核定，可以经营短期健康保险 业务和意外伤害保险业务。 业务和意外伤害保险业务。 保险公司的业务范围由保险监督管理机构依法核 定。保险公司只能在被核定的业务范围内从事保 险经营活动。 险经营活动。 保险公司不得兼营本法及其他法律、 保险公司不得兼营本法及其他法律、行政法规规 定以外的业务。 定以外的业务。
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保险公司的设立程序： 保险公司的设立程序： 首先要向保监会申请．申请分初步申请 初步申请和 首先要向保监会申请．申请分初步申请和正式 申请两个步骤 两个步骤。 申请两个步骤。 初步审查合格后，进行保险公司的筹建 筹建。 初步审查合格后，进行保险公司的筹建。 保监会颁发经营保险业务许可证， 保监会颁发经营保险业务许可证，向工商行政 管理机关办理登记， 管理机关办理登记，领取营业执照 自许可证发出之日起6个月内无正当理由未办 自许可证发出之日起 个月内无正当理由未办 个月内无正当理由 理公司设立登记的，其经营保险业务许可证自 理公司设立登记的，其经营保险业务许可证自 动失效。 动失效。
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报表帐簿方面的管理，主要规定包括： 1. 各保险公司及保险代人、保险经纪人应当在规定的 期限内向金融监督管理部门提供有关业务状况、财 务状况及资金运用状况的书面报告和资料 2. 各保险公司及保险代理人、保险经纪人应当于每一 会计年度终了后3个月内，将上一年度的营业报告、 财务会计报告及有关报表报送金融监督管理部门并 依法公布 3. 保险公司应当于每月月底将上个月的营业统计报表 报送金融监督管理部门 4. 保险公司应当妥善保管有关业务经营活动的完整帐 簿、原始凭证及有关资料，其保管期限自保险合同 终止之日起计算，不得少于10年
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保险准备金的监管
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1. 核定准备金种类 2. 规定各种准备金的计提标准 3. 检查、监督准备金的计提
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保险保障基金的监管
《保险法 保险法》第九十七条规定：“为了保障被 保险法 保险人的利益，支持保险公司稳键经营，保 险公司应当按照保监会的规定提存保险保障 基金。” 保险保险基金应当集中管理，统筹使用。 1999年1月1日起实施的《保险公司财务制度 保险公司财务制度》 保险公司财务制度 规定，保险公司按当年自留保费收入的1%提 取保险保障基金，达到总资产的6%时，停止 提取。
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第二节 保险监管的内容
一、保险机构监管 组织形式的限制 申请设立的许可（登记制、审批制） 申请设立的许可（登记制、审批制） 保险公司的变更（合并、分立） 保险公司的变更（合并、分立） 保险公司的整顿与接管 保险公司的破产、 保险公司的破产、解散和清算 保险中介机构的监管 保险机构高级管理人员的监管
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再保险监管： 再保险监管： 经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费， 经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得 有资本金加公积金总和的四倍。 超过其实 有资本金加公积金总和的四倍。 保险公司对每一危险单位， 保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造 失范围所承担的责任， 成的最大损 失范围所承担的责任，不得超过其实有资 本金加公积金总和的百分之十；超过的部分， 本金加公积金总和的百分之十；超过的部分，应当办 理再保险。 理再保险。 保险公司应当按照保险监督管理机构的有关规定办理 再保险。 再保险。 保险公司需要办理再保险分出业务的， 保险公司需要办理再保险分出业务的，应当优先向中 国境内的保险公司办理。 国境内的保险公司办理。 保险监督管理机构有权限制或者禁止保险公司向中国 境外的保险公司办理再保险分出业务或者接受中国境 外再保险分入业务。 外再保险分入业务。
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保险公司合并的程序： 保险公司合并的程序： 1. 董事会提出合并方案 2. 股东大会做出特别决议 3. 报经保监会批准 4. 签订保险公司合并合同 5. 编造表册 6. 通知债权人 7. 办理合并登记手续
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保险公司分立的程序： 保险公司分立的程序： 由原保险公司的董事会提出分立方案， 由原保险公司的董事会提出分立方案，并提交股东 大会讨论 由股东大会对保险公司的分立做出特别决议， 由股东大会对保险公司的分立做出特别决议，即由 出席股东大会有表决权的股东的2/3以上多数通过 出席股东大会有表决权的股东的 以上多数通过 保险公司的分立须由保监会批准， 保险公司的分立须由保监会批准，涉及发行或者变 更股份的还必须报经国家证券管理部门批准 签订分立合同 通知债权人 保险公司应当依法向工商行政管理机关办理设立登 记、注销登记、变更登记手续，并公告 注销登记、变更登记手续， 2011-6-11 11
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2.
强制解散 强制解散是指保监会命令解散或者法律判决 解散保险公司的一种法律行为。 解散保险公司的一种法律行为。
法院判决解散 被保监会依法解散
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二、保险业务监管
保险业务范围监管 保险条款和费率监管 保险合同监管 再保险的监管 保险资金运用监管
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保险公司设立的条件： 保险公司设立的条件： 1. 股东或发起人符合法定人数 2. 股东的出资额或发起人认缴以及向社会公开募集的 股本达到法定资本最低限额 3. 必须制定保险公司章程 4. 保险公司名称，保险公司内部有健全的组织机构和 保险公司名称， 管理制度 5. 保险股份有限公司的股份发行、筹办事项符合法律 保险股份有限公司的股份发行、 规定 6. 有符合要求的营业场所和与业务有关的其他设施 7. 有具备任职专业知识和业务工作经验的高级管理人 员
可能出现的“市场失灵” 可能出现的“市场失灵”
市场垄断 信息不对称 外部效应和公共物品
保险经营的特殊性
保险经营的公共性 保险经营的负债性 保险技术的复杂性 保险合同的特殊性 保险交易过程的特殊性
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三、保险监管的目标与原则
保险监管的目标
维护保险市场秩序 保护被保险人的利益
保险监管的原则
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第三节 保险监管的方法
一、现场检查 通过定期和不定期的现场检查工作， 通过定期和不定期的现场检查工作，以 审查保险机构的业务和财务状况。 审查保险机构的业务和财务状况。
优点：审查信息可靠， 优点：审查信息可靠，能够做好专项调查 工作。 工作。 缺点：费时、费力，成本高。 缺点：费时、费力，成本高。
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三、保险公司偿付能力监管 所谓偿付能力 偿付能力，是指保险公司偿付其到期债务 偿付能力 的能力。 我国保监会于2003年初颁布了《保险公司偿付 能力额度及监管指标管理规定》，其中要求保 险公司应具有与其业务规模相适应的最低偿付 能力。
偿付能力的另一层含义为实际偿付能力， 偿付能力的另一层含义为实际偿付能力，保险公司实 的另一层含义为实际偿付能力 际偿付能力额度等于认可资产减去认可负债的差额。 际偿付能力额度等于认可资产减去认可负债的差额。
保险公司的解散： 保险公司的解散： 1. 任意解散 任意解散是指依照股份有限保险公司的章程规 定或股东大会的决议自动解散保险公司。 定或股东大会的决议自动解散保险公司。原因 主要有： 主要有： 保险公司章程规定的营业期限届满或者其 他解散事由出现 股东大会特别决议解散 分立 合并
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依法监督管理原则 独立监督管理原则 公开、 公开、公平原则 保护被保险人利益原则 不干预监管对象经营自主权的原则
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四、保险监管方式 公告管理 政府对保险业的经营不作直接监督， 政府对保险业的经营不作直接监督，仅规定各 保险人及保险中介人将其经营状况及有关事项 定期呈报政府主管机关并予以公告。 定期呈报政府主管机关并予以公告。 规范管理 国家制定一系列保险经营的基本准则，并监督 国家制定一系列保险经营的基本准则， 实施。 实施。 实体管理 政府保险监管机构根据法律规定， 政府保险监管机构根据法律规定，对保险市场 尤其是保险企业进行全方位、全过程的监管。 尤其是保险企业进行全方位、全过程的监管。 2011-6-11 5
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具体来说，有以下几种方法： 具体来说，有以下几种方法：
1. 2. 3. 4. 5. 事先批准。 事先批准。 先备案后实施 先实放再备案 公开竞争 制定费订
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保险合同监管： 保险合同监管： 保险合同形式监管 保险合同当事人、 保险合同当事人、关系人监管 保险合同的成立、变更、中止、 保险合同的成立、变更、中止、终止的监管 保险资金运用监管： 保险资金运用监管： 保险资金运用方式 保险资金各种运用方式的限额比例
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我国规定： 我国规定： 中国保监会对保险机构实行日常和年度检查制度。 中国保监会对保险机构实行日常和年度检查制度。保险机构年 检及日常检查包括以下全部或部分内容： 检及日常检查包括以下全部或部分内容： 机构设立或变更事项的审批手续是否完备； （一）机构设立或变更事项的审批手续是否完备； 申报材料的内容与实际情况是否相符； （二）申报材料的内容与实际情况是否相符； （三）资本金、公积金、各项准备金是否真实、充足； 资本金、公积金、各项准备金是否真实、充足； 偿付能力是否符合要求； （四）偿付能力是否符合要求； 业务经营和财务情况是否良好，报表是否齐全、真实； （五）业务经营和财务情况是否良好，报表是否齐全、真实； 是否超范围或跨区域开办业务； （六）是否超范围或跨区域开办业务； 是否按规定执行保险条款和保险费率； （七）是否按规定执行保险条款和保险费率； （八）机构负责人的任用或变更手续是否完备； 机构负责人的任用或变更手续是否完备； 营业场所和安全设施是否符合要求； （九）营业场所和安全设施是否符合要求； 中国保监会认为需要检查的其他事项。 （十）中国保监会认为需要检查的其他事项。
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保险条款监管： 保险条款监管： 保险条款是保险人与投保人关于保险权利 与义务的约定，是保险合同的核心内容。 与义务的约定，是保险合同的核心内容。
1. 保险标的 2. 保险责任与责任免除 3. 其他内容监管
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保险费率监管： 保险费率监管： 保险费率是各险种中每个危险单位的保险 价格 费率过高， 费率过高，则会影响保险公司产品的市场 竞争力，同时也对投保人不公； 竞争力，同时也对投保人不公； 费率过低，虽然容易占领市场份额， 费率过低，虽然容易占领市场份额，但会 导致公司准备金不足，财务状况不稳定， 导致公司准备金不足，财务状况不稳定， 甚至影响其偿付能力
任意解散的条件和程序： 任意解散的条件和程序： 由董事会提议解散保险公司， 由董事会提议解散保险公司，并提出解散保险 公司的方案 将解散保险公司的提案送交股东大会予以表决， 将解散保险公司的提案送交股东大会予以表决， 股东大会应当以特别决议通过该提案 董事长在提案上签名 将解散保险公司的提案交保监会请求批准 保监会批准后， 保监会批准后，进行必要的清算程序 终结清算程序后， 终结清算程序后，到工商行政管理机关进行解 散登记并公告
第一节 保险监管概述
一、保险监管的含义
保险监管的含义
保险监督管理是指政府的保险监督管理部门为了 保险监督管理是指政府的保险监督管理部门为了 维护保险市场秩序， 维护保险市场秩序，保护被保险人及社会公众的 利益，对保险业实施的监督和管理。 利益，对保险业实施的监督和管理。
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二、保险监管的必要性