加强贷后管理防范信贷风险

加强贷后管理防范信贷风险

贷后管理作为信贷工作的重要一环，是贷款发放后继续对客户的资金运作进行跟踪监测和分析，以便及时减少或化解风险，确保信贷资金安全有效运作的督查体系。加强贷后管理，不仅是信贷管理的重要内容和本质要求，而且是增强信贷风险控制，切实提高信贷资产质量，确保信贷资产业务稳健发展，推动业务经营效益明显增长的需要。随着农村信用社近几年信贷业务的迅猛发展，政策环境的日新月异，市场竞争的不断加剧，客户境况的瞬息万变，贷后管理的重要性更加突出。虽然近两年各地农村信用社均加大了贷后管理的工作力度，但由于主客观尤其是主观方面原因，“重贷轻管，贷后管理不到位”现象依然存在，贷后管理尤其是对一些大型客户的贷后管理，仍然是目前信贷管理的薄弱环节。现就我了解到的当前农村信用社贷后管理工作存在的问题与解决建议谈谈自己的想法。

一、当前贷后管理中存在的主要问题

（一）思想认识不到位。

目前个别联社领导和少数信贷人员对“资产质量是业务经营生命线”的认识不够，没有真正把加强贷后管理，提高资产质量当成是业务经营的“生命工程”来抓，在实际工作中存在重贷款发放，轻贷款回收；重贷款市场拓展，轻贷款客户维护监管；重贷前调查、贷时审查，轻贷后管理的问题，并在一定范围内对贷后管理工作存在一些误区，主要有：一是认为能够正常付息的企业就是经营正常的企业，而忽视贷后管理。正是在这种观点的误导下,贷后定期检查工作成为应付上级检查的形式主义，不深入贷户了解掌握当前借款人的实际情况，《贷后检查表》和贷后检查报告内容千篇一律，在企业贷款档案中既无企业近期的资产负债表又无企业的对账单，敷衍塞责，流于形式。二是部分信贷人员甚至全部依赖贷前调查，误以为贷前进行了严格的调查、分析、论证、落实了第二还款来源，就高枕无忧了。但实际上企业生产经营是动态的，风险变数很多，即使在贷前调查和贷款投放时还是一个好企业，但随着时间的推移，市场变化以及国家政策的调整、企业内部法人或股东的变动都随时可能影响到贷款风险的产生。三是认为抵押贷款有抵押物，风险低，而忽视放松贷后管理。思想认识的不到位导致贷后管理工作流于形式，当借款人出现问题时，信贷人员不能及时发现其经营中发生的风险预警信号，错过了贷款收回的最佳时机，使贷后管理在贷款风险控制中的重要作用不能充分发挥。

（二）疏于检查，贷后跟踪管理不到位

1、贷后检查频率无法保证。不能按时对借款人进行首次跟踪检查和按规定频率进行日常检查。检查的随意性较大，检查不及时、不到位的情况比较普遍。

2、贷后检查方式单一。往往以听借款人自身介绍为主，缺乏第一手的现场实地检查，即便是检查到户，多是停留在客户办公室及财务室里，对车间、库房走马观花，了解不到真实情况，有的甚至“闭门造车”形成贷后检查报告，管理走形式，造成工作难以到位。

3、贷后管理的核心环节和要点把握不到位。贷后管理的环节较多，但至关重要的核心工作是搞好贷后检查，揭示贷款发放后可能出现的风险，研究防范和化解措施。目前，多数贷后检查流于形式，贷后检查报告只指根据财务报表和平时了解的表面现象撰写，应付了事，而对第一还款来源的持续性和可靠性，第二还款来源的完整性、足值性和安全性却了解分析不足，更谈不上对潜在或显现的信贷风险提出有针对性的防范和化解措施。尤其是对以下几个影响贷款偿还的几个要点关注不够：一是客户动态跟踪管理不到位，不能及时发现和分析预警信号，也没有提出和执行有效的处置化解措施，从而失去了处置化解风险的最佳时机。二是对贷款用途监控不到位。贷款发放后，缺乏对信贷资金用途的控制和掌握，出现实际用途与借款合同约定的用途不一致，导致贷款的不能按期偿还。三是抵押品管理不到位。缺乏对押品的现场检查，存在一抵了之、不管不问的现象，甚至有些抵押物早已被抵押人出租、出售、顶账，有的被拆迁或拆除，信贷人员竟全然不知。四是对借款人的货款归行率关注不够。五是对借款人资产负债的异常变动等重要情况监督不力，档案记载不全。近年来，一些企业以改制为名恶意逃废银行债务的现象时有发生，而所有逃废债企业在逃废债之前，都会出现注册新企业、从原贷款企业向新成立的企业无偿划转资金、调拨机器设备等固定资产、转移技术等不正常行为。对此，信贷人员必须及时发现，迅速向有关方面反馈预警，采取断然措施，同时对这些异常行为必须收集证据，记录在案，作为制止企业逃废的法律依据。而目前，部分管户信贷员往往对企业改制的不规则行为反应迟缓，面对企业逃废债行为，往往是束手无策。六是对借款人现金流量等重要财务指标监管不够。现金流量作为借款企业的还款来源，犹如人体的血液一样重要。借款人出现了现金净流量不足或下滑的趋势，则预示着信用社面临贷款无法按期足额收回的风险。目前，部分信贷人员片面注重于对企业赢利水平的分析，而忽视了对现金流量的把握，不利于贷款的风险控制。七是对集团企业和关联企业等贷款的授信风险控制不够。对集团企业和关联企业的授信，包括贷款、票据承兑和贴现、贷款承诺、开立信用证、贸易融资等方面，由于没有建立一套针对集团企业和关联企业的统一授信标准及管理制度，一些信用社盲目营销、片面强调服务以及同业竞争等方面的原因，在贷前调查、贷时审查、贷后检查方面流于形式，致使这些企业往往利用相互担保，或者各自独立向同一金融机构，或者向不同金融机构取得授信，大量套取信贷资金。当其中某一企业发生财务或经营问题时，就会使金融机构的信贷风险突然暴露，形成风险的高度集中和信贷资产的严重损失。

（三）贷后管理能力不足。

一是由于信用社贷款客户涉及千家万户，贷后管理工作繁重，无法及时有效的实施监管，信贷人员消极应对，贷后管理成“事后管理”，出现实际风险时，被动接受；二是信贷人员素质直接影响着贷后管理质量。目前信用社普遍存在人员素质参差不齐现象，使贷后管理难以有效落实，并且存在能力风险的隐患。一方面信贷人员普遍欠缺丰富的财务、税收、贸易，工商业企业、加工企业、物流企业和房地产企业等相关知识，对信息缺乏分析能力和敏锐反应，在风险识别、信息反馈、风险处置等方面能力不足，使贷后管理只停留在表面，难以深入。另一方面个别信贷人员责任心不强，敷衍应付，搞形式，甚至在贷后管理中隐瞒真相，以展期、借新还旧等种种方法掩盖风险，逃辟责任，加大了贷款风险处理的难度，形成道德风险。

（四）信息不对称影响贷后管理质量

信息不对称是长期影响信用社信贷管理的不利因素。一方面，金融体系内部信息共享不