总行行业政策中 30 个实行行业信贷限额管理的行业是

总行行业政策中 30 个实行行业信贷限额管理的行业是: 公路、铁路、电力供应、土地储备、城市轨道交通、医院、港口、石油石化、城市基础设施、电力生产、房地产、开发区、城市公共事业、文化旅游、现代物流、广电、机场、钢铁、汽车、住宿业、装备制造、电子信息、风电设备、纺织、水泥、有色金属冶炼、造纸、焦炭、金属船舶制造、煤化工。

总行行业政策中 20 个实行名单制管理的行业是: 城建行业、开发区贷款、纺织、教育行业、住宿行业、有色金属冶炼行业、造纸及纸制品行业、钢铁行业、电解铝行业、煤炭和煤化工行业、房地产行业、土地储备、汽车、石油石化、医药行业、电子信息、水泥、金属船舶制造、煤炭、装备制造业。

2010 年行业信贷政策不适宜小企业发展的 15 个行业是城市基础设施、城市公共事业、城市轨道交通、公路、电力供应、开发区、房地产、土地储备、医院、电信、民航、教育、港口、铁路、机场和汽车制造 (汽车零部件制造除外) 等。

公路项目须经国家或地方政府有权部门核准, 可研编制单位具有甲级工程咨询和设计资质, 项目资本金占比 25%及以上。(1) 上年度预算内财政收入不低于 30 亿元且近 3 年年均增长率不低于15%。(2) 上年度人均预算内财政收入不低于 2500 元。(3) 我行省市偿债能力评价为 GR5 (含) 以上。(4) 上年度无城建不良贷款。

2. 信用等级在 A 级 (含) 以上。项目资本金比例原则上须在 20% 及以上, 且至少应与我行贷款同比例到位。

包括火力发电、水力发电、核力发电和其他能源发电四个子行业。

国家电网公司、中国南方电网有限公司、中国长江三峡工程开发总公司、中国华能集团公司、中国大唐集团公司、中国电力投资集团公司、中国国电集团公司、中国华电集团公司、神华集团有限责任公司 (上述企业以下简称九大电力集团)、广东省粤电集团有限公司、国家开发投资公司、华润电力控股有限公司、香港中电亚洲有限公司 (上述企业以下简称十三大电力集团) 及所属全资、控股淤企业全资、控股的电力生产企业 (电厂项目) 和中国核工业集团公司、中国广东核电集团公司 (两大核电公司和十三大电力集团以下简称十五家重点营销客户) 全资、控股的核电企业 (核电项目)。项目经有权部门核准, 项目用地、环评等已获得有权部门审批同意, 项目资本金比例不低于 20%

信贷业务操作中, 要遵循客户分层营销与管理原则、垂直管理原则、风险集中控制原则、一站式审批原则、业务双签原则。信贷业务处理流程的四大基本环节为调查、审查、签批、放款。具体来看, 业务处理流程主要包括评级授信流程、调查审查审批流程、贷

款发放流程、贷后管理流程、信贷监督检查流程和贷款收回流程。

1. 在调查审批处理流程涉及的环节包括调查、调查复核、审查、审查复核、审查小组、签批等。实际审批业务按审批环节定义为准。

2. 评级授信审批权限超出业务发起行行长权限的, 按如下流程报送授信审批部门:

(1) 业务发起行为支行的, 前台业务部门负责人核查后交支行行长。对二级分行行长审批权限以内的评级授信业务, 支行行长签发后直接报授信审批部或授信审批分部审查审批;

对超出二级分行行长审批权限的评级授信业务,支行行长签发后报二级分行前台业务部门, 前台业务部门核查后交二级分行行长。对一级 (直属) 分行行长审批权限以内的评级授信业务, 二级分行行长签发后报授信审批部审查; 对超出一级 (直属) 分行行长审批权限的

评级授信业务, 二级分行行长签发后报一级 (直属) 分行前台业务部门, 前台业务部门核

查后报一级 (直属) 分行行长, 行长签发后报总行审查审批。

(2) 业务发起行为二级分行的, 前台业务部门负责人核查后交二级分行行长, 对一级 (直属) 分行行长审批权限以内的评级授信业务, 二级分行行长签发后报授信审批部审查; 对

超出一级 (直属) 分行行长审批权限的评级授信业务, 二级分行行长签发后报一级 (直属) 分行前台业务部门, 前台业务部门核查后报一级 (直属) 分行行长, 行长签发后报总行审

查审批。

(3) 业务发起行为一级 (直属) 分行的, 对一级 (直属) 分行行长审批权限以内的评级授

信业务, 前台业务部门负责人核查后交授信审批部审查; 对超出一级 (直属) 分行行长审

批权限的评级授信业务, 前台业务部门核查后

报一级 (直属) 分行行长, 行长签发后报总行审查审批。

3. 授信调整权限

(1) 最高综合授信额度调整: 无测算参考值, 有权审批行为级别高于原审批行的行, 同时

还要满足最高综合授信额度转授权约束; 有测算参考值, 且调整后最高综合授信额度小于

等于测算参考值阈值时, 有权审批行为原审批行或级别更高的行, 同时还要满足最高综合

授信额度转授权的约束; 有测算参考值, 且调整后最高综合授信额度大于测算参考值阈值时, 有权审批行为级别高于原审批行的行, 同时还要满足最高综合授信额度转授权的约

束。

(2) 客户授信额度调整。调增: 按照客户授信额度转授权, 且审批行级别不低于原审批

行。调减或持平: 由原审批行审批。

1. 前提条件核准流程一般是在借据录入完成之后发起。

2. 对于担保业务, 需要在建立担保关系后方可进入放款前提条件落实流程。

3. 前提条件落实情况的相关资料可通过补录扫描的方式扫入要件类影像资料中。

小企业信贷业务操作流程包括贷款受理、贷款调查、审查审批、发放收回、贷后监督、贷后监测、贷后检查以及贷款催收。

(一) 基本概念

客户评级是指运用规范的、统一的评价方法, 对客户一定经营期间内的偿债能力和意愿, 进行定量和定性分析, 从而对客户的信用等级做出真实、客观、公正的综合评判。客户信用等级是反映客户偿还债务能力和意愿的相对尺度。

(二) 客户信用等级划分

我行对客户信用等级划分为 AAA 级、 AA 级 (AA+、 AA、 AA-)、 A 级(A+、 A、 A-)、BBB 级 (BBB+、 BBB、 BBB-) BB 级、 B 级。

1. 规模

(1) 主营业务收入净额=主营业务收入-主营业务成本

(2) 有形净资产=所有者权益合计+少数股东权益-无形资产-待摊费用-递延资产及待摊费

用-递延税项

2. 偿债能力分析

(1) 资产负债率=负债总额/ 资产总额

(2) 流动比率=流动资产/ 流动负债

(3) 总债务/ EBITDA (次) [该指标值越小, 企业还债能力越强]

(4) 已获利息倍数=EBITDA/ 利息支出 [该指标越高, 表明企业债务偿还越有保障]

(5) 利润总额/ 流动负债

(6) 经营活动产生的净现金流量/ 短期金融债务

3. 杠杆比率分析

(1) 全部资本化比率=付息总债务/ (付息总债务+净资产)

(2) 调整后资产负债比=总债务/ (总负债-货币资金-短期投资-其他应付款) / (总资产-待摊费用-递延资产及待摊费用-其他应收款-无形资产-递延税款)

4. 流动性分析

(1) 现金流动负债比= (货币资金+短期投资) / 流动负债

(2) 速动比率= (流动资产-存货) / 流动负债

5. 盈利性分析

(1) 销售利润率=利润总额/ 主营业务收入净额

(2) 主营业务利润/ 总资产 = 2*主营业务利润/ (年初总资产+年末总资产)

(3) 主营业务利润/ 销售收入的变动=本年主营业务利润/ 本年销售收入-上年主营业务利润/ 上年销售收入

(4) 成本费用利润率=利润总额/ 成本费用总额

(5) EBIT/ (总债务+净资产) = 2伊EBIT/ (年初总债务+年初净资产+年末总债务+年末净资产)

6. 运营能力分析

(1) 总资产周转率=销售 (营业) 收入净额/ 平均资产总额

(2) 流动资产周转率=销售 (营业) 收入净额/ 平均流动资产总额

(3) 存货周转率=主营业务成本/ 存货平均余额

7. 发展能力分析

(1) 销售 (营业) 增长率=本年销售 (营业) 增长额/ 上年销售 (营业)额

(2) 资本积累率=本年所有者权益增长额/ 年初所有者权益

定性评价常用指标:

1. 竞争能力: 一般从企业市场地位、技术优势和产品竞争力等方面对竞争力进行评价。

2. 管理水平: 一般从企业管理、公司治理情况、员工情况、应收账款管理、存货管理和生产管理等方面对企业管理水平进行评价。

3. 经营状况: 一般从企业应收账款质量、成本控制、生产经营环境、公司盈利前景、经营发展战略等方面对企业经营状况进行评价。

4. 信誉状况和融资能力: 一般从企业存贷比、还款意愿、信用记录、对外担保和融资能力等方面对企业信誉状况进行评价。

相关指标说明:

1. EBIT 是利润总额+财务费用。

2. EBITDA 是指息税、折旧及摊销前收益。具体指净利润和所得税、固定资产折旧、

摊销、偿付利息所支付的现金之和。 EBITDA=利润总额+财务费用+折旧+摊销