商业银行的资本金管理

改 中降 增 革 的低 加 措 比风 商 施 重险 业
资银 产行 在的 全资 部本 银金 行 资 产
本章作业
认真阅读专栏8-7。
什么是资本充足率。 如何计算?
你认为如何补充我国 商业银行的资本金?
最低资本充足率要求 对于商业银行的经营 活动有什么影响?
编辑本段现 代 意 义 的 “ 策 划” 现代意义的“策划”可以理解为借助一 定的信 息素材 ，为达 到特定 的目的 、目标 而进行 设计、 策划， 以为具 体的可 操作性 行为提 供创意 、思路 、方法 与对策 。
综上所述策划有以下几个主要的特点： 第一、策划的本质一种思维智慧的结晶 。 第二、策划具有目的性，不论什么策划 方案， 都是有 一定的 目的， 不然策 划就没 意义了 。 第三、策划具有前瞻性、预测性，策划 是人们 在一定 思考以 及调查 的基础 之上进 行的科 学的预 测、因 此具有 一定的 前瞻性 。 第四、策划具有一定的不确定性、风险 性。策 划既然 是一种 预测或 者筹划 就一定 具有不 确定性 或者风 险。 第五、策划具有一定的科学性。策划是 人们在 调查的 基础之 上、进 行总结 、科学 的预测 ，策划 不是一 种突然 的想法 、或者 突发奇 想的方 法、它 是建立 在科学 的基础 之上进 行的预 测、筹 划。 第六、策划具有科学的创意，策划是人 们思维 智慧的 结晶， 策划是 一种思 维的革 新、具 有创意 的策划 ，才是 真正的 策划， 策划的 灵魂就 是创意 。 第七、策划具有可操作性，这是策划方 案的前 提，如 果一个 策划连 最基本 的可操 作性就 没有， 那么这 个策划 方案， 再有创 意、再 好也是 一个失 败的策 划方案 。 发展观念： 从用户和市场需求入手，逐步认识、掌 握及运 用行业 发展规 律，推 行“知 本运营( 人力资 源)战 略”、 “资本 运营战 略”、 “资讯 运营战 略”及 “创新+ 速度” 战略， 高速成 长，非 线性发 展。 经营策略： 通过用户评判、以提高用户为主导来树 立企业 品牌； 通过对 外拓展 ，标准 化运营 模式， 大幅度 扩展、 巩固设 计市场 份额； 通过开 放式、 多方位 的合作 形式， 建立、 丰富工 作室的 人力资 源队伍 。 工作风气：宽厚、专业、创新、高效。 营销策划的方法 营销策划是对营销活动的设计与计划， 而营销 活动是 企业的 市场开 拓活动 ，它贯 穿于企 业经营 管理过 程。因 此，凡 是涉及 市场开 拓的企 业经营 活动都 是营销 策划的 内容。 1．点子方法 什么是点子？从现代营销角度来说，点 子是指 有丰富 市场经 验的营 销策划 人员经 过深思 熟虑， 为营销 方案的 具体实 施所想 出的主 意与方 法。 2．创意方法 创意是指在市场调研前提下，以市场策 略为依 据，经 过独特 的心智 训练后 ，有意 识地运 用新的 方法组 合旧的 要素的 过程。 3．谋略方法 谋略是关于某项事物、事情的决策和领 导实施 方案。 编辑本段非 策 划 的 含 义 非策划是相对于策划提出的一个策划思 想.著名 策划人 兰何水 生认为 ，策划 人不能 把自己 禁锢在 策划里 头寻死 觅活， 策划人 的高境 界应该 是超脱 ，超脱 于策划 理论技 能之外 ，利用 其他专 业行业 的知
商业银行不得低于8%
核心资本充足率的计 算
1、当附属资本大于扣减项的 50%时
核心资本充足率=[(核心资本-扣 减项的50%)/加权风险资产总 额]*100%
2、当附属资本小于扣减项的 50%时
核心资本充足率=资本充足率
商业银行不能低于4%
中国银行的资本充足率
2000年核心资本 充足率为8.16%, 资本充足率为
1、内部融资; 2、外部融资。
第四节 我国商业银行的资本金
补充方案
一、我国目前商业银行 的资本充足现状:
我国的商业银行体系 中主要有4家国有独资商 业银行,10家股份制商业 银行和99家城市商业银 行。经过进几年国家的 扶持,到04年12月份各商 业银行基本上达到了规 定的8%的要求。
二、提高我国商业银行的资本充足性的措施
制定不同的风险系数 加权而计算得出。
风险权重的类别:
3、对工商企业的参股投资; 4、呆帐损失尚未冲减的部分。
0%,10%,20%,50%,100%
计算的方法:将每一类资
产与其相应风险权重相乘,得
出风险加权资产,将各风险加 权资产相加后即可得出。
二、资本充足率的计算
资本充足率的计算
资本充足率=[(核心资本+附属资 本- 扣减项)/加权风险资产总 额]*100%
商业银行的资本金管理
本章重点、难点:
掌握商业银行的资本金的构成; 熟悉商业银行资本充足率管理的目的及其影响; 掌握商业银行资本充足率的计算方法; 了解商业银行资本金管理的原则; 了解我国商业银行提高资本充足率的措施和方
法。
第一节 资本金的定义与作用
一、资本金的作用:
(一)顺利开展业务,增强 公众信心;
(二)抵御风险和弥补损失;
(三)银行持续增长的保证。
二、资本金的构成
核心资本:又称为一级资本。是最高形 式的资本,是持久性的所有者权益。 包括:永久性股本金和公开储备,在会 计帐户上反映为实收资本、资本公积、 赢余公积和未分配利润。
附属资本:又称为 二级资本。
包括:未公开储
备、资产重估储备、一 般储备金或者一般呆帐 准备金、混合型债务资 本工具和长期次级债务, 在我国的银行的会计帐 户上主要反映为各项准 备金和发行的5年期以上 的长期金融债券.
第三节 对资本金的管理
一、资本金的管理原则 1、资本金数量必须充足。 2、资本金的结构要合理。 3、资本金的来源要有保障。
二、银行资本计划的制定与实施
确定资本金的数额
1、管理层必须制定出银行 的整体财务计划;
2、决定银行资本的数量;
3、确定银行可以从内部留 存利益中获得的资本数 量。
获取资本金的.88%, 资本充足率为
9.80%
到2000年中国银 行的资本充足率 为同比下降了1。 49%;核心资本充 足率同比下降了0. 72%。
资本充足率的下 降主要是由于风 险资产额的增长。
1800000 1600000 1400000 1200000 1000000 800000 600000 400000 200000
策划就是一种策略、筹划、谋划或者计 划、打 算、它 是为个 人、企 业、组 织机构 为了达 到一定 的目的 ，充分 调查市 场环境 、以及 相关联 的环境 的基础 之上， 遵循一 定的方 法或者 规则对 未来即 将发 生的事情，进行系统、周密、科学地 预测并 制定科 学的可 行性的 策划方 案，同 时在发 展中不 断地调 整以适 应环境 的变化 ，从而 制定切 合实际 情况的 科学的 方案就 叫做策 划。
0 2000年
1999年
核心资本
资本总额
风险资产额
单位：百万元人 民币
三、资本充足率的意义
资本充足率的高低代表着商业银行应付金融风险能力 的高低,保证银行的正常的经营活动的运行。
对商业银行本身是一种自我约束。 是国际机构作为商业银行评级的重要尺度。 金融监管的重要监管尺度。 是衡量商业银行经营稳健性和潜在风险的重要指标。
按照《巴塞尔协议》
的规定可计入附属资 本的一般储备金(一 般呆帐准备金)不得 超过加权风险的1.25 个百分点。
一、资本净额和加权风险资产总额
资本净额:是资本总额 加权风险资产总额:
与扣减项之差。
是将银行的各项资产
主要指标:
按照风险程度的不同,
1、在银行机构资本中的投资;
2、在非银行金融机构资本中 的投资;