重点税源网上直报操作说明书

按照总局的要求，2010年重点税源报表共6张， 包括1张基本表、2张月报表和3张季报表，分别 是《基本信息表》、《税收月报表》、《工业产 品月报表》、《财务季报表》、《房地产企业季 报表》和《企业景气调查季报表》。
填报口径要求
❖ ●计量和金额单位： ❖ 除“税率”指标为“百分数”,“平均职工人数”指标为“人”外,各项
四、录入数据
（一）下载及安装插件
正常情况下,您的机器应自动 下载插件,运行后完成功能更 新工作。
在打开报表时出现此图所示界面 ，点击位于界面上方的“此站点 可能需要下列ActiveX控件…” 的文字部分 另外，安装的防火墙及IE设置有 可能阻止插件的下载安装，需要 进行手动调节。
用户也可手工修改IE属性 ，修改方法如下：在IE浏 览器中，选择IE的菜单： 工具->Internet 选项->安
进入任务后，页面中显示已填报报表期中，每一报表期 前有二个图标，分别表示已上报数据是否通过审核、已 上报数据是否被上级税务机关锁定。如果数据没有通过 审核，则“状态”栏中的图标以 表示；如果审核通过 ，则用 表示。 表示已上报数据还未被上级机关锁定 ，用户可更改服务器上的数据；图标 表示当前用户数 据已被锁定，此单位不能再向服务器上报数据，即不能 更改服务器上的数据。
指标的计量单位均按标明的计量单位填写，金额单位除价格外 一律为万元，汽煤柴油、水、煤炭等计量单位为吨，发电、耗 电单位为千度。 ❖ ●小数位数 ❖ “税率”按软件任务设置的保留小数位填写；金额单位按万元后 保留两位小数；各项指标一律不书写千分号。 ❖ ●本表填报的各项指标均为本企业实际情况，不得将控股企业 数据纳入本表的范围内。
全->自定义级别
将ActiveX控件和插 件下的“下载已签名 的ActiveX控件”设 置为“提示”，“运 行ActiveX控件和插 件”设置为“启用” ，另外也可将“重置 自定义设置”中重置 为“安全级－中”或 更低级别
如果安装了类似 “3721上网助手”等 控件屏蔽工具，可将 IE工具栏上的上网助 手设置为“不拦截当 前站点插件”。
（四）产品表填报
工业企业有涉及“工业产品编码”中的产品填写本表 ，如产品编码中没有的产品可以不填报本表（煤炭、 钢铁、汽车、卷烟、酒、植物油、糖、汽煤柴等油、 化肥、农药、水泥、玻璃、有色、原矿等关系国计民 生的物资必须填报）。 企业填报数据时要特别注意计量单位，要严格按照产 品标明的计量单位填写产品产量的数据，防止出现数 量级错误（如：吨和万吨，米和万米等）。
（三）税收表填写注意事项
❖ 一、应纳税额与已缴税额的填写 ❖ 二、代扣、查补税款的填写，税种指标中包含
了查补税额的，在相应指标中填写，否则在其 他税种指标中的“已缴其他税种”反映 ❖ 三、企业所得税的预缴、汇算清缴的填写 ❖ 四、个人所得税（88行和101行填写区别）
❖五、外购可抵扣的固定资产金额要求 填写纳税人本期外购的可以抵扣销项 税额的固定资产金额。本指标按照《 增值税纳税申报表》附表相关指标当 月数填写。
三、确认报表期
在填报数据前首先必须要明确填报数据所属的报表期。 所示页面中，列出了当前任务中已填报数据的报表期， 并列出了当前报表期。当前报表期表示当前所处的报表 时期，当前报表期显示的月份是根据电脑的机器时间来 确定的。已填报报表期表示已上报过数据的报表期。
确认报表期后即可选择“在线填报”进行数据录入。
为避免出现其他问 题，请您在系统管理 员或计算机专业人员 的协助下进行下载安 装插件和更改IE设置 的工作。
选择“安装ActiveX控件”即 可安装插件
或者 如不能自动更新,请登录："",在'证书方式"中点击'证书帮 助',在"重点税源财务报表子系统"模块中手动下载"D： 重点税源户财务报表子系统插件安装程序(4.1.0.1109)"并
运行安装。
在“重点税源户财务报表子 系统插件安装程序及操作手 册下载”页面，找到“重点 税源户财务报表子系统插件 安装程序”，如图
在“重点税源户财务报表子系 统插件安装程序及操作手册下 载”页面，找到“重点税源户 财务报表子系统插件安装程序 ”。下载后进行安装。
（二）数据录入
注意：如果重点税源户纳税人的税务登记证号有变 更，将无法正常填报数据，请及时通知税务局重点 户管理人员。
成功登录后，点击页面 中的“网上纳税服务”模 块，展开“网上纳税申 报”节点，点击“重点 税源网上录入财务报ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ ”
二、选择任务
可以下载填报说明
登录直报服务器，页面中显示了需要填报的 重点税源任务，并显示出了每个报表任务的 类型和最后发布日期。由于在重点税源报表 服务器上存在两年的重点税源任务，因此， 在填报数据之前，请确定所选择的是正确的 任务
❖ ●重点税源报表填报的各项指标均为本企业实 际情况，除特别情况外（如统一核算增值税的 总公司、汇总下级缴纳企业所得税等）不得将 控股企业（独立纳税控股企业）数据纳入报表 的范围内。财务表的口径要以独立核算的企业 为主，不要合并其他独立核算企业的财务报表 ，并且原则上要与税收表的口径相同，与企业 历史时期上报数据口径相同。
❖ 六、应纳税调整额
❖ 反映各种情况造成企业各税种税多缴或少缴而 多退少补的调整额。要求按照主管税务机关确 认的实际调整数填写。调增税款填正数，以应 纳税款抵退税填负数。
❖ 例如：营业税应纳税调整额指纳税人因清欠、 退税等所产生的各种非常规税额调整内容，但 不包括代扣代缴、查补的税额。调增用正数,调 减用负数，根据主管税务机关确认数填写。（ 严禁在此项冲减前期填报差错）
重点税源网上直报 操作手册
企业专用
一、登录
• 点击“办税中心”下的“纳税申 报” ，进入“北京地税综合服
务管理信息系统”的登录界面
本资料来源
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