小企业财务管理制度范本三篇.doc
小公司财务管理制度(5篇)
小公司财务管理制度(5篇)小公司财务管理制度(5篇)在发展不断提速的社会中，管理制度对公司或者企业起到的作用已然越来越大，管理制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
大家知道小公司财务管理制度的格式吗下面是小编收集整理的小公司财务管理制度，欢迎大家阅读参考学习！小公司财务管理制度篇1一、财务管理制度1、严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。
2、财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。
3、负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的情况进行综合平衡。
编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。
4、管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。
5、遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。
6、每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。
7、负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。
8、对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经审批的开支一律不得报销。
二、会计核算管理制度1、采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。
2、合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。
3、会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;会计凭证使用复式记帐凭证。
5、会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。
2024年中小企业财务管理制度（三篇）
2024年中小企业财务管理制度目前我国中小企业财务管理中存在着一些问题。
本文以工业中小企业为基础，对中小企业财务管理制度进行了分析。
要想对财务管理制度进行有效的变革，要对目前在我国中小企业财务管理中存在的问题有全面的认识。
一、目前我国中小企业财务管理中的存在问题(一)我国中小企业财务管理思想较为落后中小企业管理中的一个最重要的特点就是所有权和经营权的统一，这给企业的财务管理带来了一定的困难。
尤其是一些个体或者私营的中小企业中，企业中存在着十分严重的集权现象，在企业财务管理方面不够规范和明了，职责划分不够清晰，存在着越权的行为，对财务的监控不够严格，会计信息的准确性不高等一些问题，这些都与财务管理思想的落后有着重要的关系。
(二)中小企业很难进行融资我国的中小企业在发展中遇到的最大的一个难题就是很那找到合适的担保，融资较为困难。
造成这种现象的原因主要有以下几个:第一，中小企业在融资时存在的风险要比大型企业大，融资需要较高的成本，其负债率十分高，这对企业的信用等级产生着很大的影响;第二，目前我国的一些相关政策，对于国有大型企业照顾较多，享受的优惠也较多，这就使得中小型企业在融资过程中处于不利的地位，很难进行借助相关的优惠政策进行融资;第三，目前的我国中小型企业中，以个体和私营企业为主，而银行对大型国有企业较为重视，对这些小的私人企业没有太大的兴趣，在为其服务时积极性不高，影响着中小企业的融资;最后，在我国，为中小企业融资进行服务的部门和机构相对较少，使得中小企业在融资时很难获取有效的帮助和担保，造成融资的困难。
(三)中小企业的投资能力不强在企业中，投资是一种十分重要的理财手段，在我国的中小型企业中，其投资能力还不强，在投资时较为随意和盲目，主要体现在一下几个方面:首先中小企业在投资时资金不足，银行的贷款利率有很高，这在无形中为中小企业的发展增加了困难，使得其不敢轻易去投资;其次，中小企业在投资的过程中，重注较多的是短时间内的利益。
小企业财务管理制度范本（五篇）
小企业财务管理制度范本全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。
敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务管理制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
贯彻公司质量方针和质量目标。
一、财务部门职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
会计1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；4、对其他应收、应收帐款及时催收清理；按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点；5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚；6、负责装订、管理会计档案；7、承办公司领导交办的其他工作。
出纳员岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表；3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管；5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责；6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。
小企业财务管理制度范本（十篇）
小企业财务管理制度范本第一章总则第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
小公司财务管理制度范本(5篇)
小公司财务管理制度范本【公司名称】财务管理制度第一章总则第一条为规范和有效地管理公司财务工作，完善资金使用、财务收支等方面的制度，保证公司财务的安全、合法和有效管理，制定本财务管理制度。
第二条本制度适用于公司所有职工，包括公司高管、部门负责人、财务部门人员及其他相关人员。
第三条公司的财务管理原则是公开、公正、公平、合法。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部门，负责全面管理公司的财务工作。
财务部门的具体职责包括：1. 制定并监督公司财务管理制度；2. 审核和监督公司各项财务业务的合规性；3. 负责编制公司的财务报表及其他财务报告；4. 监督公司资金的使用和流动性的管理；5. 参与公司重要决策的财务分析。
第五条公司财务部门下设会计岗位、出纳岗位和财务分析岗位。
1. 会计岗位负责公司的财务核算、账务处理和报表编制等工作；2. 出纳岗位负责公司的资金管理、支付和收款等工作；3. 财务分析岗位负责公司财务数据的分析和报告等工作。
第六条公司应聘请具有会计专业背景的人员担任财务部门核心岗位，确保财务工作的准确性和高效性。
第七条公司应当建立健全内部控制体系，将财务管理纳入公司全面风险管理的范畴，确保财务风险的可控性。
第三章资金管理第八条公司设立资金管理制度，包括资金的申请、审批、支付、收款和结算等方面的规定。
第九条公司应该制定详细的资金预算，合理安排资金使用计划，确保资金的充分利用和收支平衡。
第十条公司应建立资金监控机制，定期检查资金流动情况，及时发现和解决资金管理中的问题。
第十一条公司应保证资金安全，严格遵守相关法律法规，加强对资金流动的监督和控制，防范资金风险。
第十二条公司应遵循公开、透明的原则，制定资金管理的各项规定，并向全体员工宣传、培训。
第四章财务报告第十三条公司按照国家有关规定，编制和报送财务报表。
第十四条公司应定期公示财务报表，并在指定范围内公开披露。
第十五条公司应对外提供真实、准确、完整的财务信息，确保财务报告的透明度和可靠性。
小公司财务制度范文(四篇)
小公司财务制度范文【公司名称】财务制度第一章总则第一条为加强公司的财务管理，规范财务业务流程，增强公司的财务风险控制能力，特制定本财务制度。
第二条本财务制度适用于所有公司员工，包括财务部门及其他相关部门的员工。
第三条公司财务部门是公司的财务管理机构，负责公司的资金、会计、审计、税务等工作。
其他部门应积极配合财务部门的工作，按照财务制度的规定开展相关业务。
第四条公司财务部门应及时对公司的财务状况进行监控和分析，向公司管理层提供财务报表和分析意见，为公司的决策提供参考依据。
第五条所有公司员工在财务操作中应遵循“真实、准确、完整、规范”的原则，不得隐瞒、虚报或篡改财务信息。
第二章资金管理第六条公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的合理运用和安全保障。
第七条公司的资金使用应按照预算和计划进行，不得超过预算范围进行支出。
第八条公司应建立资金监控机制，对资金的收支情况进行实时监测，及时发现并解决可能存在的资金风险问题。
第九条公司的资金应妥善保管，严禁私自挪用或私自上缴。
第十条公司应建立资金流动与决策流程的协调机制，确保决策的科学性和合理性。
第三章会计管理第十一条公司应按照国家有关会计法规和会计制度进行会计核算和报告。
第十二条公司应建立规范的会计凭证管理制度，确保凭证的真实性和准确性。
第十三条公司应定期进行会计核算和账务处理，确保财务信息的及时性和准确性。
第十四条公司应建立健全的会计档案管理制度，确保会计档案的安全保密和便于检索。
第四章审计管理第十五条公司应建立内部审计制度，定期进行内部审计工作，对公司的财务状况和业务活动进行监督和评估。
第十六条公司应配合外部审计工作，提供必要的财务信息和协助。
第十七条公司应积极采纳审计意见，及时改进并落实相关内控措施。
第五章税务管理第十八条公司应按照国家税收法规和税务制度履行税务申报和缴纳义务。
第十九条公司应建立规范的税务管理制度，确保税务申报和缴纳的准确性和及时性。
第二十条公司应关注税务政策变化，及时调整税务筹划和运作，合法合规地降低税务负担。
小企业财务管理制度范文（三篇）
小企业财务管理制度范文第一章总则第一条为建立健全小企业的财务管理制度，规范财务会计工作的开展，保证财务数据的准确性、完整性和可靠性，维护企业的财务安全和稳定发展，制定本制度。
第二条本制度适用于我企业的财务管理工作。
第三条财务管理应当依法依规，诚信守法，确保财务数据的真实、准确。
第四条财务管理应当推行内部控制，建立健全财务管理信息系统。
第五条企业应当保护企业的财务账簿、财务档案、财务报表等财务数据，并妥善保存。
第六条企业应当加强内部财务规章制度的宣传教育，提高员工的财务意识和财务知识。
第七条企业应当加强财务管理信息系统的保护，防止财务信息泄密和损毁。
第八条企业应当定期对财务管理制度进行评估和改进，以适应企业的发展需求。
第二章财务会计核算制度第九条企业应当按照国家会计准则和财务制度的规定进行财务会计核算。
第十条企业应当按照规定的会计期间进行会计核算，确保财务数据的准确性和时效性。
第十一条企业应当建立健全会计核算的流程和制度，确保会计凭证的科学、规范和全面。
第十二条企业应当保证财务报表的真实、准确，并及时向有关部门报送。
第十三条企业应当规范会计处理和核算，确保资金的合理流转和使用。
第十四条企业应当加强固定资产的管理和会计核算，建立固定资产清查表和固定资产台账。
第三章预算管理制度第十五条企业应当制定年度预算计划，并及时执行。
第十六条企业应当做好预算编制的准备工作，确保预算的科学、合理。
第十七条企业应当加强预算执行的监督和控制，确保预算的落实。
第十八条企业应当定期对预算执行的情况进行评估和分析，及时调整预算。
第十九条企业应当根据预算执行结果进行业绩评价，为企业的决策提供参考依据。
第四章资产管理制度第二十条企业应当建立健全资产管理的制度，保证资产的安全和有效利用。
第二十一条企业应当制定资产采购计划，确保资产采购的科学、合理。
第二十二条企业应当建立资产清查制度，定期对资产进行盘点、清查。
第二十三条企业应当加强资产的维修和保养工作，保持资产的正常运转。
小公司财务管理制度范本(10篇)
小公司财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本集团的实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司，各全资子公司（含事业性质、企业化管理单位）和控股子公司（以下简称所属企业）。
第三条集团公司和所属企业是独立法人，依法享有民事权利，承担民事责任，独立核算，自主经营，自负盈亏。
集团公司各职能部门不具有企业法人资格，不得自立银行帐号。
第四条集团公司对国家授权经营的国有资产负有保值增值责任，集团公司对各所属企业所占用的国有资产实行占有责任制。
各所属企业必须设立会计机构，根据内部牵制制度合理配备会计人员，及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务，并实行有效的会计监督。
第五条各所属企业应加强经营管理，努力降低成本、费用，确保企业财产的安全完整，提高资源的使用效率。
第六条各所属企业的财务部门和财务人员必须自觉地接受集团公司财务监督管理，除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册，对会计帐册应妥善保管，未经集团批准不得销毁;对企业的资金，不得以个人名义开立帐户存储，严禁资金体外循环。
第七条集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带，享有投资收益权。
第八条各所属企业不得以其资产对非控股子公司或集团以外的法人提供担保，因特殊原因需提供担保的，必须经集团公司批准。
第二章集团公司财务管理机构及职责第九条集团公司设计划财务部，对所属各企业及参股公司占有的集团资产实行统一管理。
小企业财务管理制度范本三篇.doc
小企业财务管理制度范本三篇第1条小企业财务管理系统模型财务管理系统I 、一般规定1、根据《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》，制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，充分发挥财务在公司经营管理中的作用，提高经济效益，便于各部门和员工对公司财务部门的有效监督，进一步完善公司财务管理制度，维护公司和员工的合法权益，特制定本制度。
财务管理规则1 、一般原则1、公司财务中以“计划”为特征的总经理负责制属于经总经理批准的计划内支付，经相关部门总经理书面授权，可由财务总监监督验证。
如果没有计划，必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行会计法和相关财务会计制度，接受财政、税务、审计、监督等部门的检查，确保会计数据合法、真实、及时、准确、完整。
2 、财务工作职责(1)财务经理职责1、提出岗位设置计划、人员配备、会计组织程序等。
同时负责选择、培训和考核的会计人员。
2、执行国家财税政策、法规，根据公司具体情况建立规范的财务模型，指导相关财务会计制度的建立和完善，负责公司内部财务管理制度执行情况的检查和考核。
3、成本和费用预测、计划、控制、会计、分析和评估，监督部门减少消耗、成本节约、提高经济效益。
4、其他相关工作。
(二)财务总监的职责1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对部门内部组织提出计划和意见、人员配备、选择性招聘、晋升和解聘等。
3、负责管理本部门的财务人员、教育、培训和考核。
4、负责制定公司的会计和财务管理制度，实施会计电算化管理方法等。
5、严格执行国家财务法律法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各种资本管理活动的预测、计划、会计、分析、决策和管理，对部门工作的良好指导、监督、检查。
7、组织和指导编制财政收支计划、财政预决算，并监督执行；协助财务经理控制成本、分析和评估。
10、负责监管财务历史数据、凭证、凭证、报表排序、收集和归档，并按规定程序报告销毁情况。
11、参与价格和工资、奖金、福利政策制定。
2024年小公司财务制度样本（三篇）
2024年小公司财务制度样本一、总则1、本制度依据《中华人民共和国会计法》及《企业会计准则》制定；2、为规范公司日常财务行为，确保财务在公司经营管理和提高经济效益中发挥应有作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工合法权益，特制定本制度。
财务管理细则一、总原则1、公司财务实行以“计划”为特征的总经理负责制：经总经理审批的计划内支付，由相关事业部总经理书面授权，财务负责人监核后即可办理；计划外支付，必须有公司总经理书面授权。
2、严格遵守《会计法》及相关财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查与监督，确保会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责(一)财务经理职责1、提出岗位设置、人员配备、核算组织程序等方案，并负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，结合公司实际情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度，并负责检查和考核公司内部财务管理制度的执行情况。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、承担其他相关工作。
(二)财务主管职责1、管理公司日常财务工作。
2、提出本部门内部机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等方案和意见。
3、管理、教育、培训和考核本部门财务人员。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，指导、监督、检查本部门工作。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督其贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
9、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
10、完成领导交办的其他工作。
小企业财务管理制度(10篇)
小企业财务管理制度(10篇)小企业财务管理制度1第一章、总则：一、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
二、公司财务部门的职能是：1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律。
3、积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益。
4、厉行节约，合理使用资金。
5、合理分配公司收入，及时完成需要上交管理费用。
6、对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
7、完成公司交给的其它工作。
三、公司财务由会计、成本核算和出纳等工作人员组成（待定）。
四、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章、制度细则：● 财务工作岗位职责● 财务管理工作● 支票管理（含其它银行票据）● 现金管理● 会计档案管理● 个人借款管理● 日常费用审批及报销流程● 费用报销的相关标准● 采购流程及采购付款流程● 销售流程及销售收款流程● 发票管理● 成本核算的管理● 固定资产的管理第三章、财务工作岗位职责：二、会计的主要工作职责是：1、按照国家会计制度的规定、记账、复账做到手续完备，数字准确，账目清楚，原始单据的审核、现金的监督。
2、负责核对往来账务及清理。
3、材料，库存品总账的登记，指导库房管理员进行库存商品二级账的登记，保证账账、账实﹑账证、账表相符。
4、负责固定资产、固定资产清理等账务的处理，实行固定资产分类管理，保证固定资产增加、减少、报废、封存、手续齐全，并进行账务处理。
5、负责财务资料的编报、整理、装订、并妥善保管，做到查有实据。
6、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，提出合理化建议，当好公司参谋。
7、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计数据。
公司财务管理制度标准范本（3篇）
公司财务管理制度标准范本第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，提高财务管理水平，保障公司财务安全，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各个部门的财务管理工作。
第三条公司财务管理应坚持公正、公平、透明、高效的原则。
第四条财务管理部门是公司财务管理的具体承办单位，负责统筹、协调和监督全公司的财务管理工作。
第五条各个部门应遵守财务管理制度，确保按照制度规定执行。
第六条财务管理人员应具备丰富的财务管理知识和经验，保证财务管理工作的准确性和及时性。
第二章财务预算管理第七条公司每年应制定财务预算，明确收入、支出、盈余及资金来源和使用计划。
第八条财务预算编制应综合考虑公司经营规模、市场环境、经济形势等因素，确保合理和可行。
第九条公司各个部门应按照财务预算执行，不得擅自超支或挪用款项。
第十条财务部门应对财务预算的执行进行定期监督和检查，并及时采取措施纠正偏差。
第三章会计核算管理第十一条公司应建立健全会计核算制度，规范会计帐务处理流程。
第十二条公司会计核算应按照国家有关会计准则和规定进行，确保财务信息的准确和真实。
第十三条公司应及时进行会计核算，准确反映公司经济活动的结果。
第十四条公司应定期编制财务报表，包括资产负债表、损益表和现金流量表，并按照法定要求报送相关部门。
第十五条公司应建立健全会计档案管理制度，确保会计档案的安全和完整性。
第四章资金管理第十六条公司应建立健全资金管理制度，合理配置和使用资金。
第十七条公司资金的筹措应遵循合法、正当的原则，不得违法违规。
第十八条公司应加强对资金的监控和控制，确保资金使用的合理性和安全性。
第十九条公司应建立健全资金流动性管理制度，确保公司有足够的流动资金来满足日常经营需要。
第二十条公司应加强资金运作和投资管理，确保资金的安全和有效运转。
第五章税务管理第二十一条公司应按照国家税务法律法规的要求进行纳税申报和缴纳。
第二十二条公司应及时做好税务报告和报税工作，确保纳税的及时性和准确性。
小企业财务管理制度范本(3篇)
小企业财务管理制度范本一、财务管理的目标和原则1. 目标：确保企业财务健康、稳定和可持续发展，实现企业财务目标。
2. 原则：- 明确分工，责任明确：明确财务管理的职责和权限，明确每个岗位的责任和义务。
- 守法合规：遵守国家财务管理相关法律法规，确保财务活动合法、规范。
- 风险控制：建立风险识别、评估和控制机制，降低财务风险。
- 信息透明：确保财务信息及时、准确、完整的传达给相关人员，保证信息的透明度。
- 经济高效：通过优化财务流程和管理方式，提高财务管理的效率和效益。
二、财务管理组织机构1. 财务总监：全面负责企业财务管理工作，制定财务管理策略和目标，协调各部门之间财务工作。
2. 会计部：负责企业的会计核算和财务报表的编制，负责税务申报和税务筹划工作。
3. 资金部：负责企业的资金管理和运营，包括预算编制、资金筹措、资金调度和风险控制等。
4. 成本控制部：负责企业成本管理和成本控制工作，包括成本核算、成本分析和成本控制等。
三、财务管理流程1. 预算编制：根据企业的发展战略和目标，制定年度预算和月度预算，并进行预算控制和预算执行监督。
2. 应收应付管理：对企业的应收账款和应付账款进行管理，确保款项的及时回收和支付。
3. 资金管理：建立资金计划和资金预测机制，确保企业资金的充裕和合理运用。
4. 资本运作：进行企业的资本运作，包括融资、投资和资本结构优化等。
5. 税务管理：负责企业的税务申报和税务筹划工作，确保企业纳税合规并优化税收成本。
6. 财务报告：编制企业财务报表，并及时向相关人员提供财务信息。
7. 成本管理：进行成本核算、成本分析和成本控制，提高经济效益。
四、财务管理制度的执行和监督1. 执行：每个财务岗位按照制度要求进行财务工作，确保操作规范和制度执行。
2. 监督：设立内部审计部门，对财务管理制度的执行情况进行监督和检查。
3. 效果评估：定期对财务管理制度的执行情况进行评估，及时调整和完善制度。
小企业财务管理制度范文（3篇）
小企业财务管理制度范文一、总则本制度旨在规范小企业的财务管理行为，保证财务工作的规范化、有序化进行，促进企业财务健康发展。
符合当前金融环境的法律法规和会计准则，确保财务信息的准确性和真实性。
本制度适用于小企业的财务管理工作。
二、财务目标小企业的财务目标是确保企业经营的健康和盈利。
具体财务目标包括：1. 保持稳定的现金流，满足企业日常经营需求；2. 控制费用，提高利润，实现盈利最大化；3. 确保资金的安全和合理运用；4. 提供准确、及时、真实的财务信息，为决策提供参考。
三、财务组织架构1. 设立财务部门，负责企业的财务管理工作；2. 财务部门由总监、会计人员和出纳人员组成；3. 财务部门直接向公司高层汇报，承担财务决策和执行的责任；4. 其他部门需配合财务部门的工作，提供必要的财务资料和数据。
四、财务管理职责1. 财务部门应全面负责企业的财务管理工作，确保财务信息反映真实和准确；2. 财务部门应按照国家相关法律法规和会计准则的要求，编制财务报表和相关报告；3. 财务部门应定期进行财务分析，为企业经营决策提供数据支持；4. 财务部门应负责资金的管理和风险控制，确保企业的资金安全；5. 财务部门应监督和核实其他部门的财务行为，及时发现和纠正问题。
五、财务制度1. 财务记录和凭证的管理财务部门应建立科学的财务记录和凭证管理制度，确保财务记录和凭证的完整性和准确性。
2. 财务报表的编制和审查财务部门应按照规定的时间表和程序，编制财务报表，并进行内部核查和审查。
3. 资金管理和预算控制财务部门应建立健全的资金管理和预算控制制度，确保资金的安全和合理运用。
4. 成本管理和费用控制财务部门应加强对企业成本和费用的管理，采取有效措施降低成本和控制费用。
5. 税务管理财务部门应按照国家税务法律法规的要求，及时、准确地申报和缴纳各项税费。
6. 风险管理财务部门应建立风险管理体系，及时发现和评估风险，并采取相应的措施进行应对和防范。
小公司财务制度及流程范文（三篇）
小公司财务制度及流程范文一、总则本公司财务制度的制定目的是规范公司财务管理流程，保障财务信息的准确性和及时性，提高财务管理的效率，并确保公司的合规性和健康发展。
二、会计核算制度1. 会计核算基本原则本公司会计核算按照以下原则进行：真实性原则、完整性原则、公允性原则、谨慎性原则、连续性原则、货币性原则。
2. 财务会计制度2.1 财务会计的组织与管理财务会计部门负责公司的财务管理工作，包括会计记录、财务报表编制、税务申报等。
2.2 会计帐簿的建立与填写会计部门按照相关会计准则和税务法规要求，建立和填写会计帐簿，确保会计记录的准确性和完整性。
2.3 会计凭证的制作与审核会计部门负责制作和审核会计凭证，确保凭证的真实性和合规性。
2.4 财务报表的编制与汇总会计部门按照公司财务报告要求，编制财务报表并进行汇总，确保报表的准确性和及时性。
三、财务预算管理制度1. 财务预算编制每年度初，各部门按照公司的战略目标和业务计划，制定财务预算，明确各项预算指标和任务。
2. 财务预算执行各部门负责按照预算指标执行，定期进行预算绩效评估，及时纠正预算偏差，保证预算的有效执行。
3. 财务预算报告会计部门负责编制财务预算报告，进行预算执行情况的分析和汇报，及时向公司管理层提供预算控制和决策依据。
四、资金管理制度1. 资金预测与计划财务部门按照公司经营计划，定期预测和计划资金需求，确保资金供应的充足性。
2. 资金募集和运营财务部门负责资金的募集和运营工作，包括银行融资、资金调度等，确保公司资金的安全和高效利用。
3. 资金监控与风险控制财务部门定期监控和评估资金使用情况，及时发现和处理风险，保证公司资金的安全性和稳健性。
五、费用支出管理制度1. 费用预算与控制各部门根据业务计划，制定费用预算，并进行费用控制，确保费用支出的合理性和经济性。
2. 费用支付与报销财务部门负责费用支付和报销工作，审核和核准费用申请，并及时支付和报销相关费用。
小公司财务制度及流程模版（三篇）
小公司财务制度及流程模版第一章：引言1.1 背景及目的1.2 执行和适用范围第二章：财务组织与职责2.1 公司财务组织结构2.2 财务部门职责说明2.3 财务人员配备和职责分工第三章：会计制度与核算政策3.1 会计政策3.2 制度设计与执行3.3 资产负债表项目核算3.4 损益表项目核算第四章：财务预算与控制4.1 预算制度与编制4.2 预算执行和控制4.3 预算调整和审批程序第五章：货币资金管理5.1 现金管理与规划5.2 银行存款管理5.3 应收账款管理第六章：固定资产管理6.1 固定资产购置与验收6.2 固定资产折旧与处理第七章：应付账款管理7.1 供应商付款管理7.2 应付账款核验与调整第八章：成本核算与管理8.1 成本核算制度与方法8.2 成本计算与管理8.3 成本控制与分析第九章：财务报告与分析9.1 财务报告制度9.2 财务指标分析9.3 与上级/投资者/银行的沟通与报告第十章：风险管理与内部控制10.1 风险管理制度10.2 内部控制制度10.3 风险评估与控制第十一章：审计与合规11.1 内部审计11.2 外部审计11.3 合规检查程序与要求第十二章：税务管理与申报12.1 税务申报制度12.2 税务筹划与合规第十三章：财务制度与流程的遵循与监督13.1 制度执行的监督13.2 违反制度的处理与纠正第十四章：附则14.1 参考文件和信息14.2 术语定义14.3 修订历史以上是一个小公司财务制度及流程模版的大致框架，具体内容可以根据公司实际情况进行调整和补充。
在制定财务制度与流程时，应根据公司的规模、行业特点和发展需求进行定制化设计，以保证财务管理的高效运作和风险控制的有效实施。
小公司财务制度及流程模版（二）第一章绪论1.1 背景和目的随着市场经济的发展，小公司的数量和规模不断增加。
小公司作为一种独立法人的经济实体，其经营活动涉及到众多的财务事项，需要建立一套完善的财务制度和流程，以规范公司的财务管理，保证财务信息的准确和安全，从而提高公司的经济效益。
小企业财务管理制度范本
小企业财务管理制度范本第一章总则第一条为规范小企业财务管理行为，保障企业财务安全，提高财务运作效率，制定本制度。
第二条本制度适用于小企业财务管理工作。
第三条小企业财务管理应遵循公开、公正、公平、合法的原则。
第四条小企业财务管理应坚持风险管理和内部控制相结合的原则。
第五条小企业财务管理实行责任制。
第六条企业财务管理人员应具备相应的专业素质和道德品质。
第二章财务岗位职责及权限第七条公司财务总监是本企业财务管理的总负责人，对全企业财务工作负责。
第八条公司财务总监的主要职责是：组织财务运作，审核财务报表，监督内部控制，协助管理层做出决策等。
第九条公司财务经理是公司财务运作的具体负责人，对财务部工作负责。
第十条公司财务经理的主要职责是：负责财务日常工作的安排和监督，审核财务报表，参与企业决策等。
第十一条公司会计主管是负责公司会计工作的具体负责人。
第十二条公司会计主管的主要职责是：组织和监督会计工作的进行，编制会计报表，参与企业决策等。
第十三条公司出纳是负责公司日常资金管理的具体负责人。
第十四条公司出纳的主要职责是：负责资金的收付管理，定期编制资金报表，协助会计主管进行出纳工作等。
第十五条以上职责和权限仅为例示，财务部门可以根据实际情况进行调整。
第三章财务管理流程第十六条小企业财务管理应实行以下流程：财务预算->财务执行->财务核算->财务报告第十七条财务预算是企业财务管理的基础，企业应根据市场和经营情况进行预算编制。
第十八条财务执行是根据财务预算进行资金调度，确保企业正常运营。
第十九条财务核算是对企业财务活动进行记录和核实。
第二十条财务报告是对企业财务状况和经营情况进行披露和分析。
第四章财务内部控制第二十一条财务内部控制是指企业为达成财务目标而建立的一系列控制措施。
第二十二条小企业应建立财务内部控制制度，明确内部控制的组织领导、规章制度和工作程序。
第二十三条小企业应加强对财务风险的监测和控制，确保财务活动的合规性和安全性。
小企业财务管理制度范文(三篇)
小企业财务管理制度范文一、目的本制度的目的是规范小企业财务管理行为，保证财务工作的规范化、高效化和透明化，确保企业财务数据的准确性和可靠性，提升企业的财务管理水平。
二、适用范围本制度适用于小企业的财务管理工作。
三、财务管理职责1. 企业财务总监负责制定和执行财务管理制度，并对企业的财务状况进行监督和管理。
2. 财务人员负责日常的财务核算、报表编制和财务业务处理。
四、财务核算1. 财务核算要准确、及时，确保财务数据的真实性和可靠性。
2. 财务核算应按照国家财务会计准则和企业财务制度进行，确保财务数据与外部报表的一致性。
3. 财务核算应做到有据可查，凭证齐全，确保能够有效地审计和查验。
五、报表编制1. 每月底，企业财务人员应编制月度财务报表。
2. 每季度底，企业财务人员应编制季度财务报表。
3. 每年底，企业财务人员应编制年度财务报表。
4. 所有报表应准确、完整地呈报给上级主管部门和股东。
六、财务业务处理1. 财务人员应按照企业财务制度和相关规定，及时处理各类财务业务。
2. 财务业务处理应遵循合法、规范的原则，确保企业的财务安全和利益最大化。
七、财务审计1. 每年底，企业应对财务数据进行审计。
2. 审计工作应由独立的审计机构完成，确保审计结果的客观、真实性。
3. 审计结果应及时报告给上级主管部门和股东。
八、财务监督管理1. 上级主管部门应对企业财务工作进行监督和管理，确保企业财务工作的规范、高效。
2. 上级主管部门应及时纠正和处理财务管理方面的问题和缺陷，确保企业财务工作的正常进行。
3. 上级主管部门应加强对企业财务人员的培训和学习，提升他们的财务管理水平。
以上是小企业财务管理制度的范文，企业可以根据自身实际情况进行修改和完善，以适应企业的财务管理需求。
财务管理制度的建立和执行，有利于规范企业财务行为，确保财务数据的准确性和可靠性，提升企业的财务管理水平。
小企业财务管理制度范文（二）第一章总则1、1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据、、，特制定本财务管理制度。
2024年小企业财务制度样本（三篇）
2024年小企业财务制度样本一、会计核算采用人民币作为记账本位币。
九、所有会计凭证、账簿、报表的中文文字记录为必需，数字则以阿拉伯数字记载。
所有记载和书写必须使用钢笔，禁止使用铅笔及圆珠笔。
十、公司规定价值在____元以上，使用年限超过一年的资产定义为固定资产，共分为五类：1. 房屋及其他建筑物；2. 机器设备；3. 电子设备（如计算机、复印机、传真机等）；4. 运输工具；5. 其他设备。
十一、各类固定资产的折旧年限如下：1. 房屋及建筑物____年；2. 机器设备____年；3. 电子设备、运输工具____年；4. 其他设备____年。
固定资产折旧不考虑残值。
折旧完成后仍可使用的固定资产，不再计提折旧；提前报废的固定资产需补提足额折旧。
十二、购置的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用为原则。
需安装的固定资产，还需包括安装费用。
投资获得的固定资产以投资协议约定的价格为原价。
十三、财务部合同办公室需每年对固定资产进行盘点，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价进行严格审查，经批准后于年度决算时处理完毕：1. 盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧程度估算累计折旧入账，原价减累计折旧后的差额转入公积金；2. 盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作为营业外支出处理；3. 报废的固定资产，变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，收益转入公积金，损失作为营业外支出处理；4. 固定资产的购入、出售、清理、报废均需办理会计手续，并通过固定资产明细账进行核算。
资金、现金、费用管理十四、财务部应强化对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，有效运用，提升效益。
十五、银行账户的开设和使用须遵循银行规定，仅限于本单位经营业务收支结算，严禁为外单位或个人使用，严禁代收代支、转账套现。
十六、银行账户的账号应保密，非业务需要不得对外泄露。
十七、银行账户印鉴实行分管并用，财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不得一人统一保管使用。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
小企业财务管理制度范本三篇第1条小企业财务管理系统模型财务管理系统I 、一般规定1、根据《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》，制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，充分发挥财务在公司经营管理中的作用，提高经济效益，便于各部门和员工对公司财务部门的有效监督，进一步完善公司财务管理制度，维护公司和员工的合法权益，特制定本制度。
财务管理规则1 、一般原则1、公司财务中以“计划”为特征的总经理负责制属于经总经理批准的计划内支付，经相关部门总经理书面授权，可由财务总监监督验证。
如果没有计划，必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行会计法和相关财务会计制度，接受财政、税务、审计、监督等部门的检查，确保会计数据合法、真实、及时、准确、完整。
2 、财务工作职责(1)财务经理职责1、提出岗位设置计划、人员配备、会计组织程序等。
同时负责选择、培训和考核的会计人员。
2、执行国家财税政策、法规，根据公司具体情况建立规范的财务模型，指导相关财务会计制度的建立和完善，负责公司内部财务管理制度执行情况的检查和考核。
3、成本和费用预测、计划、控制、会计、分析和评估，监督部门减少消耗、成本节约、提高经济效益。
4、其他相关工作。
(二)财务总监的职责1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对部门内部组织提出计划和意见、人员配备、选择性招聘、晋升和解聘等。
3、负责管理本部门的财务人员、教育、培训和考核。
4、负责制定公司的会计和财务管理制度，实施会计电算化管理方法等。
5、严格执行国家财务法律法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各种资本管理活动的预测、计划、会计、分析、决策和管理，对部门工作的良好指导、监督、检查。
7、组织和指导编制财政收支计划、财政预决算，并监督执行；协助财务经理控制成本、分析和评估。
10、负责监管财务历史数据、凭证、凭证、报表排序、收集和归档，并按规定程序报告销毁情况。
11、参与价格和工资、奖金、福利政策制定。
12、完成领导交办的其他任务。
(3)会计职责1、按照国家会计制度规定记账、重复记账、报账，手续齐全、准确数字、清账、及时处理；2、发票开具和审核，发生的各种业务款项、监管收回，业务报表安排、审核、汇总，业务合同执行情况监管、统计报表的保管和上报；3、会计，监督财务制度，保存和管理会计档案；4、完成部门领导或相关领导交办的其他任务。
(四)出纳职责1、建立健全各种现金出纳账簿，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不兑现，不将白纸抵库。
3、每日银行和现金收支应每日结算，并及时检查，以确保账目与事实相符。
三、现金管理系统1、所有现金收支应由公司出纳负责。
2、建立和完善现金日记账账簿。
出纳应根据经批准的正确的收付凭证逐一登记现金流量账户，并每天用余额核对库存。
到当天和月底，账目都在一条线上。
3、超过3000元时，必须将库存现金存入银行。
4、当出纳员收到现金时，他必须立即签发一式四份的支票回收登记表。
付款人在右下角签字后，付款人、业务部门、出纳、会计各保留一份。
5、任何现金支出必须按照相关程序提交审批(详见支出审批系统)。
如果因出差或其他原因需要预支现金，则在支付现金之前，必须填写贷款单并经总经理批准。
借款人应在出差或借款回来后三天内偿还或偿还出纳(详见差旅费报销规定)。
6、出纳在收付单据处理完毕后，应在核对无误的收付凭证上签字，并在原始单据上加盖现金收据、已付印章，以防重复报销。
四、支票管理1、支票购买、出纳负责填写和保存。
2、建立和完善银行存款日记账账簿。
出纳应根据经审核无误的收支凭证，依次逐笔登记银行往来收支账户，并每天结算余额。
每个工作日结束时。
3、出纳收到支票后，应立即签发一式四份的支票回收登记表。
付款人在右下角签字后，付款人、付款部门、出纳、会计各保留一份。
4、必须填写支票托收单，以便支票使用。
收银员只有在经办人、部门经理、财务主管(经理)、总经理(计划外部分)签字后才能签发支票。
5、支票必须用收款人姓名盖章。
6、支票必须由收款人签名或盖章。
五、印章保管1、银行印章必须单独保存。
2、财务专用章和总经理印章分别由财务经理和出纳保管。
六、现金、银行存款支票1、收银员每周完成收银工作后，收银员应准备一份“收银报告单”，其中库存现金、银行存款、收入、支出、余额。
会计或总经理指定的人员应在每周五下午和每月月底定期检查收银员所持有的现金，其他时间进行抽查。
2、出纳应核对银行存款日记账的账面余额与开户银行转来的对账单的余额，未清账户应由会计编制的“银行对账单”核对。
3、其他项目按相关会计制度和规定执行。
支出审批系统1 、目的1、简化支出审批程序，提高工作效率。
2、防止私人占用公司财产。
2 、应用原则(1)使用业务单位系统，并授权在业务计划和预算内行使最终裁决权。
(经理/部门负责人对本单位的业务指标全面负责)。
(2)部门经理可以书面形式将他/她的权限或部分权限适当地授权给他/她的副经理或部门负责人。
(3)授权方式可分为两种:3 、审批程序1、计划报销经办、参考(持有原始凭证)、主管经理(部门负责人)、财务部2、计划报销经办、参考(持有原始凭证和超支报告)、主管经理(部门负责人)、财务部4 、计划审批内容1、日常办公用品采购、电脑周边配件及耗材支出计划由运营中心汇总，报公司总经理审批。
原则上，运营管理中心统一采购和库存材料，各部门登记和收集材料，录入各部门费用。
每月月底，运营管理中心将向财务部提供相关方面的详细清单(各部门签字确认)。
2、固定资产和办公家具(包括机房和办公自动化设备)的采购由各部门提交申请计划，部门负责人签字，公司总经理批准，公司技术部、运营管理中心统一协调和批准后，需就协调或采购情况撰写需求报告，提交公司总经理批准和统一采购。
购买金额超过10000元的固定资产，应报总经理批准。
3、参会费/会员费由经办人附在贷款单上，并附邀请函复印件和完全密封的参会申请表，由部门经理批准，财务部审核并支付。
原则上，当地展览会不支付会议费；如果国外展览费用中包括会议费用，必须注明数量和细节，并履行上述批准程序。
所有批准的居民将报销往返机票和会议费用。
如果你不住在这里，你的机票和旅行津贴将会得到补偿。
3、参加海外展览必须至少提前一个月向公司总经理提交专项申请报告，说明参加的必要性、参加人数、成本预算等。
只有经过批准后才能实施。
4、差旅费各部门根据工作需要制定出差计划，并注明出差地点、原因、时间、人数、部门经理审核出差的必要性和贷款的合理性、经理签字并支付财务款项。
每个部门经理只有在公司总经理批准旅行报告后才能借钱。
所有海外商务旅行都必须得到总经理的书面批准才能进行。
5、工资、奖金费用需经公司人事部门批准进行月度考勤。
财务部应准备一份分配表，由经理签字确认，并在财务分配前提交公司总经理批准。
6、业务费用业务费用包括业务运输费用(油费、维护费、通行费、手续费)、快递费、礼品费和业务招待费。
总经理批准的计划业务费用由部门经理批准。
计划外业务费用应报公司总经理批准。
报销审核系统1 、原则1、严格的财政收支审批制度。
公司发生的所有费用必须由经手人填写。
出纳必须说明费用原因、项目、发票数量、报销金额、经办人签名、部门经理签名、财务经理审核(按相关规定办理)、计划内外相关手续审批后才能付款。
2、加强报销管理，当月账户、当月25号后账户不得超过最迟下月3号。
3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员发生的业务费用不能混在一张报销单中。
II 、相关部门对支出的审核所有报销内容必须由相关部门经理审核其合理性和必要性。
3 、财务部门审核所有报销单据均由财务部门根据相关财务法规和内部财务系统进行合法性审核。
四、批准权限与批准权限相同。
五、费用报销和借款时间项目列表:周一、周二、周三、周四和周五借款1100-12001100-12001100-12001100-12001530-17001530-17001530-17 00费用报销900-1200900-1200900-1200外部结帐900-1200900 如由客户或分支机构报销，应向财务部注明并保留一份复印件，原件发给客户。
计划报销需要原始凭证1、编辑费、广告代理费:部门根据发票填写费用(成本)报销单，财务部核实机票(附媒体公布的详细清单)并核实后支付账单。
2、印刷费(电影制作费)部门收到发票及随附的印刷报表后，核实后填写费用(成本)报销单，财务核实无误后支付。
3、办公用品、低值易耗品由运营管理中心统一采购。
运营管理中心保管人员根据发票核对实物后，填写验收单(低值易耗品也需要一份出库单)，并根据发票填写费用报销单(附验收单和调拨明细)。
各单位购买的费用报销单应填写发票，经本级领导批准后报销。
4、计算机房和办公自动化设备技术部的保管人员对照实物核对发票后，填写验收并出具文件。
用发票填写费用报销单(附验收单)。
5、数据费为各单位购买的账册等数据，先将账册、数据和发票到数据管理部门(运营管理中心)进行登记和验收，并加盖账册、数据、编号。
经办人应随发票一起填写费用报销单(附验收单)。
6、差旅费必须在返回后3天内报销。
部门经理应审核账单的合理性，并与出差人员在报销单上签字确认。
贷款将被金融部门注销。
报销表经地区总裁批准后，各单位经理将差旅费报财务部核销。
3天内无故不及时报销的，财务部应督促报销一次。
如仍未报销，财务部负责扣除当月工资和奖金。
出差实习人员的贷款由经理担保，视为经理的贷款。
7、业务费用所有业务费用票据必须开具详细的发票，并且经办人员必须在票据背面签名。
各单位应本着节约的原则使用业务费用，除业务需要外，任何人不得将业务费用用于个人消费。
营业招待费必须由两人以上签字，并注明时间和接待顾客的姓名；加班用餐必须由所有用餐者签名。
交通费必须注明起征点、地点和原因；礼品费必须注明送礼人的姓名，礼品名称、数量；请在快递费用单据上注明客户姓名。
所有费用都包括在部门成本中。
如未按要求填写说明或签名，财务人员应退回报销凭证并说明原因。
8、必须有计划外报销程序的批准报告。
其他程序与计划中的程序相同。
差旅费报销管理规定为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费支出标准，特制定本规定如下1、出差员工是指经公司总经理批准，因各种公务活动离开城市一天以上的员工。
2、出差人员必须持有部门经理签署的出差申请表、运营中心、公司总经理。
申请表应注明部门名称、旅行者姓名、旅行时间、旅行地点、旅行原因、交通工具来回旅行、预计旅行费用金额。
申请表应提交总经理批准。
在申请表的基础上完成贷款和报销手续后，将申请表提交运营管理中心备案。
3 .普通人员旅行的审批手续，在特殊情况下需要乘坐飞机时，必须经总经理批准，报公司总经理批准。
1、当一个工人出国旅行时，他可以提前借一定的旅费。