公司如何购置固定资产等的管理流程(强烈推荐)

N 办公室采购员
采购需求确认后1个工作日 采购需求
内
采购方式
2.2 询价
从合格供应商库中选取不低于3家的供应商进行书 面询价，收回供应商加盖公章的报价单（传真件有 效）。若采购数量少，询价方又是价格公开透明的 大型商场，则可直接填写报价。
N 办公室采购员
采购方式确认后5个工作日 询价单位名称、联系方式、
Y 总经理 Y 办公室采购员 N 办公室采购员
接到采购审批表1个工作日 分管领导审核或审批的采购
经总经理审核的采购审批表
内
审批表
接到采购审批表1个工作日 经总经理审核的采购审批表 经总部审批的采购审批表
内
按照合同约定时间
审批结果及合同的约定
已提交给供应商的采购清单
办公室采购员、仓
Y
交货当天
库管理员
待验收的固定资产
六、 相关标准 6.1 《广州发展能源物流集团有限公司固定资产与办公用品管理规定》 6.2 《广州发展能源物流集团有限公司招投标管理制度》
预算管理流程
办公室
步骤1提出采购需求
N
Y
预算内
相关部门
广州XXXX有限公司 固定资产及高值办公用品购置管理流程图
步骤2询价
需要招标或 竞争性谈判
N 步骤3-
主管部门审核
N 财务总监
经纪检监察室负责人审核的
接到采购审批表1个工作日 采购审批表/经战略管理部负
经财务总监审核的采购审批表
内
责人审核的采购审批表（仅
招标适用）
Y 分管领导
接到采购审批表1个工作日 经财务总监审核的采购审批 分管领导审核或审批的采购审批
内
表
表
6.2 审核采购审批表并签字 6.3 超权限的提交总部审批 7.1提交采购清单 8.1 固定资产验收 8.2 入库及领用
验收入库或交付使用的全过程。
二、业务目标 1、经营目标 1.1 保证购置的决策科学合理，避免发生企业资产损失或资源浪费。 1.2 及时购置合格适用的固定资产及高值办公用品，保证公司业务的正常开展。 2、财务目标 2.1 以合理的价格购置需要的固定资产及高值办公用品，避免发生企业损失。 3、合规目标 3.1 严格按照集团公司的有关规定完成购置工作。 3.2 防止购置过程中徇私舞弊、收受回扣、损害企业利益等行为的发生。
控制描述
关键 控制点
执行人
执行时间
根据实际需要，明确采购需求，如为预算外项目， 同时办理追加预算手续。
N 办公室采购员
有需求时
输入
领用需求（例如已经审核同 意，但无库存的《固定资产 及高值办公用品领用申请单 》）
采购需求
输出
2.1 明确采购方式
对于可以从定点供应商处采购的，直接联系；需要 招标的，转入招标管理流程；除此外则采用询价方 式
审核招标的过程是否符合公司的制度要求，并签字
5.1 审核采购审批表并签字
审核采购审批表并签字
6.1 按财务事项审批权限审核或审 批采购审批表并签字
ຫໍສະໝຸດ Baidu按权限审核或审批采购申请并签字
N 办公室采购员
询价完成后1个工作日内
采购说明，预算支持文件， 定点供应商的选择、招标或 询价的结果，初选单位及价 格
待审批的采购审批表
询价结果
内
报价情况
2.3 填表并报批
审核 4.1 财务部会签 4.2 战略管理部会签（仅招标适 用）
根据定点供应商的选择、招标或询价的结果，确定 供应商及价格，填写《固定资产与高值办公用品采 购审批表》（以下简称“采购审批表”），附上相 关资料报批
审核是否符合预算控制，询价程序是否完整，预算 及报价资料是否齐备，采购审批表填写是否齐全， 并签字确认 审核价格水平是否合理，是否在预算范围内，并签 字
已验收的固定资产
N 仓库管理员
验收合格当天
已验收的固定资产
已交付使用或入库的固定资产
XXXX有限公司
固定资产及高值办公用品购置管理流程
模板管理者:XXX
日期:
编制 审核 会签 审批
姓名 XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
职务 职员 主管 办公室主任 战略管理部负责人 财务总监 副总经理 总经理
签字
日期
广州XXXX有限公司
固定资产及高值办公用品购置管理流程
一.流程范围 本流程描述从提出固定资产及高值办公用品购置申请，到办公室汇总需求、编制预算、实施采购，直到
三、业务风险 1、经营风险 1.1 购置决策失误，可能造成企业资产损失或资源浪费。 1.2 购置不及时、质量不合格、产品不适用，影响公司业务的正常开展。 2、财务风险 2.1 由于购置价格不合理，造成企业损失的风险。 3、合规风险 3.1 购置违反集团公司有关规定的风险。 3.2 购置过程中出现徇私舞弊、收受回扣、损害企业利益等违规行为的风险。
按权限审核或审批采购申请并签字
根据财务事项审批权限，超总经理权限的提交总部 审批 根据采购审批表审批结果及采购合同约定，向供应 商提交采购清单 办公室采购员组织验收，仓库管理员全程参与。对 照合同及采购清单，核对数量、规格型号，检测功 能，核对相关的资料是否齐全、描述是否正确，专 业设备的验收需由有经验或有资质的人员参与，参 与验收人员均需在验收单上签字确认 验收合格后，交由仓库管理人员办理入库手续并根 据实际需求，通知使用人员办理领用手续
Y 办公室负责人
接到采购审批表1个工作日 待审批的采购审批表
内
经办公室负责人审核的采购审批 表
N 财务部主管
接到采购审批表1个工作日 经办公室负责人审核的采购 经财务部主管审核的采购审批表
内
审批表
N
战略管理部负责人
接到采购审批表1个工作日 内
经纪检监察室负责人审核的 采购审批表
经战略管理部负责人审核的采购 审批表
Y
步骤4会签
步骤7采购
步骤8验收
Y N
N
N
总监 公司领导
预算管理流程
步骤5审核
步骤6审批
招标管理流程
经济合同 管理流程
Y 固定资产核算流程
步骤
项目
1 提出采购需求
2 询价
3 主管部门审核 4 会签 5 审核 6 审批 7 采购 8 验收
控制点 提出采购需求
广州XXXX有限公司
固定资产及高值办公用品购置管理流程主要控制点及控制措施
四、流程关系 4.1 上游流程：预算管理流程 4.2 下游流程：固定资产核算流程 4.3 支持流程：预算管理流程、招标管理流程、经济合同管理流程
五、执行岗位 5.1 办公室采购员 5.2 办公室负责人 5.3 财务部主管 5.4 战略管理部负责人 5.5 财务总监 5.6 分管领导 5.7 总经理 5.8 办公室仓库管理员