中国银行股份公司员工违规行为处理办法版

精心整理中国银行股份有限公司员工违规行为处理办法(2010年版)第一章总则第一节指导原则和适用范围第一条为健全内控机制，保障合规经营，惩戒违规行为，防范金融风险，第二节处理的种类和权限第七条对员工违规行为的处理种类有：（一）经济处理，包括扣减绩效收入、降低薪点、降低薪酬等级；（二）职位处分，包括引咎辞职、责令辞职、免职、辞退；（三）纪律处分，包括警告、记过、记大过、撤职、开除。

以上处理种类可合并使用。

第八条对员工违规行为的处理，按员工管理权限履行手续。

给予纪律处分、职位处分或降低薪点、降低薪酬等级的，由二级分行以上机构审批。

第九条上级机构发现辖内机构的处理决定存在事实不清、定性不准、量纪失当、（四）受到撤职处分的，二十四个月内不得晋升职务、不得聘任管理职务。

第十三条引咎辞职、责令辞职、免职的管理人员，十二个月内不得聘任与原职务相当的管理职务。

第十四条因违规被辞退或给予开除处分的员工，同时解除劳动合同，我行各类机构不得聘用。

开除处分决定应抄报相应金融监管机构。

第十五条各级工会认为对违规员工的处理不符合国家法律法规或本办法规定的，有权提出复议意见。

第三节处理条款的运用规则（三）主动采取措施，避免或减轻损害后果的；（四）主动赔偿损失或退出非法所得的；（五）为追逃追赃提供线索的；（六）自查发现违规问题并及时予以纠正的；（七）自查发现案件，或组织查处案件有力，并且减轻损害后果显着的；（八）到岗时间较短且认真履职的；（九）其它具有从轻、减轻情节的。

本办法所称从轻处理，是指在规定的幅度内按下限处理；减轻处理,是指在规定的幅度外，减轻一档处理。

（三）核心信息系统运行故障或瘫痪，影响业务半小时以上的；（四）印章、密押器等重要机具被盗用、丢失的；（五）重要空白凭证、有价单证、网上银行认证工具等被盗用、丢失的；（六）借款合同、担保合同、抵（质）押物的权利凭证、质押物、保险单据等重要资料、物品以及档案资料丢失、毁损、被篡改的；（七）累计形成个人客户授信损失低于五十万元、法人客户授信损失低于五百万元的；（八）抵债资产损毁低于五十万元，或其它直接经济损失低于五十万元的；（九）对我行声誉造成负面影响或严重声誉风险的；第二十一条本办法所称责任人包括：直接责任人、管理责任人、领导责任人。

直接责任人是指：实施违规行为的当事人。

管理责任人是指：对违规行为和后果负有管理责任的部门或团队负责人。

领导责任人是指：对违规行为和后果负有领导责任的机构负责人。

第二十二条员工因违规给我行造成直接经济损失的，应当赔偿损失。

第二十三条员工违规行为涉嫌刑事犯罪的，应当移送司法机关处理。

第二十四条本办法中未列明的违规行为，可比照本办法相关条款进行处理。

第二十五条本办法所称“以上”，均包含本数。

第二十九条员工因违规需给予开除处分或辞退处理的，应事先将理由书面通知本级工会。

工会认为处理不适当的，有权提出意见。

作出开除或辞退决定的机构应研究工会意见，并将处理结果书面通知工会。

第三十条员工在被调查期间不得出国（境）、出差，不得调动、提拔，必要时可暂停其工作。

第三十一条调查、复审（核）应实行回避制度，调查、复审（核）人员及其近亲属与被调查人、被处分人或者被调查事项有利害关系的，不得参与调查、复审（核）。

第三十二条处理决定应以书面形式送达本人签收（本人不在的，可交其同不予处理或减轻处理的，应对照新的处理决定，对执行原处理决定扣减的薪酬等相关收入的差额部分予以补发。

第三十七条员工受到纪律处分可在一定期限后向原作出处分决定的机构提出解除处分的申请，其中警告处分满六个月，记过处分满十二个月，记大过处分满十八个月，撤职处分满二十四个月。

原作出处分决定的机构应根据员工本人的表现及时作出解除或延长处分期限的决定。

延长处分期限不得超过原处分期限的一半。

第二章分则第五节管理人员失职行为的处理或答复的；（六）违反集体决策原则，个人决定重大决策、大额资金调度、大额财务开支、大宗物品采购等重大问题，或拒不执行、擅自改变集体决定的；（七）对已发现的重大问题和风险隐患不报告也未采取措施的。

第四十一条因管理不善，导致发生涉案金额一百万元以上内部舞弊案件或十二个月内发生两起以上内部舞弊案件的，责任追究至管辖机构负责人。

涉及一级分行、直属分行管理责任的，追究至相关部门负责人。

第四十二条因管理不善，导致发生涉案金额一千万元以上内部舞弊案件或十二个月内发生两起以上涉案金额五百万元以上内部舞弊案件的，责任追究至（二）采取挂账等手段逃避费用控制的；（三）采取提前列支或通过虚假账务处理占用预算指标的；（四）分派员工个人业务费用报销额度，导致费用支出严重失真的；（五）将属于人事费用的各项支出变相在业务费用列支，逃避人事费用管控指标的；（六）不据实列支，故意乱列费用核算账户，逃避费用控制指标的。

第四十六条违规核算财务支出，有下列行为之一的，扣减绩效收入；后果严重的，给予警告至记大过处分；后果特别严重的，给予撤职处分：（一）未按财务制度规定足额计提和摊销的；用的，扣减绩效收入；后果严重的，给予警告至记大过处分；后果特别严重的，给予撤职处分或予以辞退。

第五十二条违反费用专户管理规定，设立两个及两个以上费用存款账户或违规使用费用专户的，给予警告至记大过处分；后果特别严重的，给予撤职处分或予以辞退。

第五十三条超越财务授权权限，有下列行为之一的，给予警告至记大过处分；后果特别严重的，给予撤职处分或予以辞退：（一）未经批准、超过批准金额、不按批准用途对外捐赠，以及超授权列支费用的；（一）固定资产投资项目未按管理程序操作，造成质量问题或项目损失的；（二）为解决项目资金来源，擅自挤占成本、挪用经营资金、违规拆入资金、对外拆借资金、违规列支的；（三）超标准装修的；（四）重复报废，或伪造证明材料报废固定资产的；（五）未经批准，报废、处置固定资产的；（六）擅自超投资或超面积进行固定资产购建的。

第五十六条财会部门负责人有下列行为之一的，给予警告至记大过处分；后果特别严重的，给予撤职处分或予以辞退：后果特别严重的，给予撤职处分或予以辞退：（一）使用“小金库”款项吃喝、旅游、送礼、进行娱乐活动或者以其它方式挥霍的；（二）使用“小金库”款项新建、改建、扩建、装修办公楼或培训中心等的；（三）使用“小金库”款项提高福利补贴、滥发奖金实物等的；（四）使用“小金库”款项报销应由个人负担的费用的；（五）将“小金库”财物集体私分的。

第六十条在固定资产购建或租赁、报废、处置和装修中，私下交易、徇私的；（八）重要空白凭证、有价单证不按规定进行表外科目核算的；（九）其他违反重要空白凭证、有价单证管理规定的。

第六十二条有下列行为之一的，扣减绩效收入；后果严重的，给予警告至记大过处分；后果特别严重的，给予撤职处分或予以辞退：（一）不按规定建、销卡片资料的；（二）不按规定审核账表凭证，或发现问题不查问、不纠正、不及时上报，或未按规定履行会计监督职责的；（三）不按规定核对账务、查处不符账项、保管对账资料的；（四）不按规定交接会计工作的；入；后果严重的，给予警告至记大过处分；后果特别严重的，给予撤职处分或予以辞退：（一）以化整为零或分次处理方式，逃避暂付暂收款项入账或结清审批的；（二）未按规定或无合法依据擅自冲减、结清暂付暂收挂账款项的；（三）在暂付科目中列支费用或资本性支出，逃避财务指标控制的；（四）在暂付科目中核算不良贷款或其他授信性质的垫款，掩盖不良资产质量的。

第六十五条违反资产减值准备计提管理规定，有下列行为之一的，扣减绩效收入；后果严重的，给予警告至记大过处分；后果特别严重的，给予撤职处第六十七条违反内部账务核对管理规定，有下列行为之一的，扣减绩效收入；后果严重的，给予警告至记大过处分；后果特别严重的，给予撤职处分或予以辞退：（一）未按规定进行内部对账，造成账务存在重大差错的；（二）对于重大对账差异未按规定及时进行账务调整的；（三）对于系统程序错误未按规定及时提出系统改造需求的；（四）对于已经发现的重大不符，未按规定及时向相关部门或相关人员报告的。

第六十八条违反外部对账业务规定，有下列行为之一的，扣减绩效收入；（四）编制、提供虚假财务会计报告的；（五）隐匿或故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告的；（六）授意、指使、强令会计机构、会计人员，伪造或变造会计凭证、会计账簿及其他会计资料的；（七）私自以客户名义或虚拟名称开立账户的；（八）盗用他人柜员卡的；（九）其他严重违反会计法行为的。

第八节现金出纳业务违规行为的处理（二）违反金库钥匙、密码管理、双人管库等金库管理规定进行业务操作的；（三）未办理审批手续，带领无关人员进入或滞留库房库区的；（四）主管人员不按规定查库或组织查库的。

第七十三条在办理上门收款业务时，违反收款、封箱上锁、押运和交款等规定的，扣减绩效收入；后果严重的，给予警告至记大过处分；后果特别严重的，给予撤职处分或予以辞退。

第七十四条金库、尾箱存放危险品或私人物品的，扣减绩效收入；后果严重的，给予警告至记大过处分；后果特别严重的，给予撤职处分或予以辞退。

（二）用白条或不合规凭证顶替金库、尾箱现金或物品的。

第七十九条违反其他现金出纳业务规定的，扣减绩效收入；后果严重的，给予警告至记大过处分；后果特别严重的，给予撤职处分或予以辞退。

第九节授信业务违规行为的处理第八十条授信发起、调查和评估等环节中，有下列行为之一的，扣减绩效收入；后果严重的，给予警告至记大过处分；后果特别严重的，给予撤职处分或予以辞退：（一）违反贷前调查有关规定，提供虚假或有重大缺陷的材料或报告的；（二）未按规定进行调查、评估，隐瞒、歪曲客观情况的；的；（三）越权审批授信业务的；（四）违反法律法规和总行授信政策操作的；（五）其他违反授信评审、审批等规章制度的。

第八十二条授信发放业务环节中，有下列行为之一的，扣减绩效收入；后果严重的，给予警告至记大过处分；后果特别严重的，给予撤职处分或予以辞退：（一）未落实授信批复中所列前提条件擅自发放授信的；（二）未签订有效合同（协议）擅自发放授信的；（三）因错填、漏填合同（协议）重要要素而造成授信资产存在潜在风险的；退：（二）反程序审核授信业务的；（三）违反法律法规和授信审核发放政策的；（四）其他违反授信审核发放规章制度的。

第八十四条办理贷款业务中，有下列行为之一的，扣减绩效收入；后果严重的，给予警告至记大过处分；后果特别严重的，给予撤职处分或予以辞退：（一）向关系人发放信用贷款的；（二）未回避关系人贷款审批流程的；（三）向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件的；（四）未经审批擅自降低利率以及采用其它不正当手段发放贷款的；退：（三）未按规定进行贷后检查或贷后检查不及时、不到位，未及时发现或反映借款人重大违约事件（包括企业重组、分立、兼并、破产涉案、诉讼、出现巨额亏损、经营情况急剧恶化等），或发现后未及时采取有效措施的；（四）未采取有效措施而导致丧失诉讼时效，致使主债权或担保债权无法履行依法追索权利的；（五）应发现而未发现企业借改制之机逃废我行债务，或发现后未及时采取相应措施的；（六）违规释放押品及保证金致使担保落空的；（七）对不良授信进行催收不及时，导致错失清收良机的；（三）违规开立贷款意向书、贷款承诺书或其它书面承诺文件的；（四）受其他单位或个人强令发放贷款或提供担保，依法应拒绝而未予拒绝的；（五）违规办理票据的承兑、贴现、付款、保证，或违规核批银行承兑汇票额度、贴现额度的；（六）出现严重授信违规事件，给我行授信资产造成重大损失的；（七）对资产风险工作组织领导不力，导致辖内授信资产风险分类工作混乱，资产分类统计数据严重失实的；（八）其他违反授信业务规章制度的。