福耀玻璃2020年一季度管理水平报告

1,972,394.6 49.75
8
49.98 1,644,236.3
51.86
38,070.27
0.91 20,547.34
0.52 28,552
0.90
1,434,366.0 2
1,390,989.8 34.36
7
1,115,178.6 35.25
1
35.17
624,940.81
14.97 562,198.45
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
417,049.77 100.00 493,349.84 100.00 474,784.21 100.00
6、财务费用变化情况 本期财务费用为-5,893.95万元。
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二、资产结构分析 1、资产构成基本情况
福耀玻璃2020年一季度资产总额为4,174,200.88万元，其中流动资产 为2,076,823.78万元，主要分布在货币资金、存货、应收账款等环节，分 别占企业流动资产合计的55.33%、16.55%和12.43%。非流动资产为 2,097,377.1万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资 产的68.39%、14.69%。
4.54 26,540.83
6.58
4,003.6
1.15 5,182.52
1.27 4,419.51
百度文库
1.10
2、总成本变化情况及原因分析
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福耀玻璃2020年一季度成本费用总额为348,304.01万元，与2019年 一季度的408,666.62万元相比有较大幅度下降，下降14.77%。以下项目的 变动使总成本减少：资产减值损失减少317.55万元，营业税金及附加减少 1,178.91万元，销售费用减少3,471.79万元，管理费用减少3,790.41万元， 财务费用减少24,431.54万元，营业成本减少27,172.4万元，共计减少 60,362.6万元。
273,389.93
65.55 300,562.33
60.92 275,776.67
58.08
4,003.6
0.96 5,182.52
1.05 4,419.51
0.93
31,348.76
7.52 34,820.55
7.06 32,347.77
6.81
45,751.94
10.97 49,542.35
10.04 64,169.63
13.52
-5,893.95
-1.41 18,537.59
3.76 26,540.83
5.59
3、营业成本控制情况
2020年一季度营业成本为273,389.93万元，与2019年一季度的 300,562.33万元相比有所下降，下降9.04%。
4、销售费用变化及合理性评价
2020年一季度销售费用为31,348.76万元，与2019年一季度的 34,820.55万元相比有较大幅度下降，下降9.97%。2020年一季度在销售 费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，企业市场销售 形势迅速恶化，并引起盈利能力的下降，应当采取措施，调整销售力量和 战略。
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一、成本费用分析 1、成本构成情况 2020年一季度福耀玻璃成本费用总额为348,304.01万元，其中：营业 成本为273,389.93万元，占成本总额的78.49%；销售费用为31,348.76万 元，占成本总额的9%；管理费用为45,751.94万元，占成本总额的13.14%； 财务费用为-5,893.95万元，占成本总额的-1.69%；营业税金及附加为 4,003.6万元，占成本总额的1.15%。
273,389.93
78.49 300,562.33
73.55 275,776.67
68.41
31,348.76
9.00 34,820.55
8.52 32,347.77
8.02
45,751.94
13.14 49,542.35
12.12 64,169.63
15.92
-5,893.95
-1.69 18,537.59
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5、管理费用变化及合理性评价 2020年一季度管理费用为45,751.94万元，与2019年一季度的 49,542.35万元相比有较大幅度下降，下降7.65%。2020年一季度管理费 用占营业收入的比例为10.97%，与2019年一季度的10.04%相比有所提 高，提高0.93个百分点。这在营业收入大幅度下降情况下常常出现，但要 采取措施遏止盈利水平的大幅度下降趋势。
项目名称
总资产
流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
4,174,200.8 8
3,946,130.3 100.00
5
3,170,400.9 100.00
5
100.00
2,076,823.7 8
项目名称
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
348,304.01 100.00 408,666.62 100.00 403,141.24 100.00
3、资产结构的变动情况 从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降， 资产的盈利能力明显下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。
14.25 382,434.05
12.06
2、资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年一季度应收账款所 占比例较高。存货所占比例过高。2020年一季度企业不合理资金占用项目 较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
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