第8章商业银行

n 票号、钱庄 n 1845年，英国开设的丽如银行，中国出现的第一家新式银行 n 1897年，中国自办的第一家银行，中国通商银行（商办） n 1904年，户部银行，后为大清银行1908，中国银行1912；
1907年，交通银行，官商合办 n 国民党当政期间： 中国银行、交通银行、中国农民银行，同时有小四行：中国通商 银行，四明银行，中国实业银行，中国国货银行；江浙南三行： 浙江兴业，浙江实业，上海商业储蓄银行；北四行：盐业银行， 金城银行，中南银行，大陆银行。
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自动转帐服务帐户(ATS)
n 存户同时可在银行设立储蓄帐户和活期存款帐 户。活期存款帐户要始终保持有余额。银行收 到存户所开出的支票需要付款时，可随时将支 付款项从储蓄帐户上转到活期存款帐户上。自 动转帐，即时支付支票上的款项。ATS作为传 统活期存款帐户基础上诞生的一种新型帐户， 可以使客户一方面利用活期账户开列支票对外 支付，另一方面利期用储蓄账户获取利息收入
第8章商业银行
1.2 商业银行的性质与职能
1、性质
（1）商业银行具有一般企业的特征
（2）商业银行是一种特殊的企业 n 经营内容特殊 n 与一般企业关系特殊 n 商业银行对社会的影响特殊 n 国家对商业银行的管理特殊
（3）商业银行是一种特殊的金融企业 n 盈利 n 金融百货公司
第8章商业银行
1.2 商业银行的性质与职能
交通银行、中信实业银行、中国光大银行、 华夏银行、招商银行、广东发展银行、兴业银行等 3、城市商业银行 4、中外合资银行 中国国际金融有限公司、厦门国际银行
第8章商业银行
1.4 商业银行的类型
n 若按资本所有权来分： n 有私人银行、合伙银行、国家银行和股份制银行
n 若按组织制度来分： n 商业银行有单一银行制、总分行制、控股公司制和连锁 银行制
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货币市场存款帐户(MMDA)
n MMDA是美国银行1972年推出的一种储蓄与投资相结合 的“利率自由化"支票存款帐户。MMDA类似于储蓄帐户， 但它不属于转帐帐户。其开办成本低于NOW帐户。货币 市场存款帐户的特点有：具有最低限额，银行可以支付 所能够支付的利率；新增存款不受最低限额的限制，也 不受时间的限制；其存款利息以公布的每日利率为基础 进行计算；向第三者支付时，不论是开支票，还是电信 通知，每月不能超过6次；提款或转帐时没有最低限额要 求，但如果每月的帐面余额低于最低限额，则只能支付 普通NOW帐户的利率。货币市场存款账户的存款者，可 定期收到一份结算单，记载着所得利息，存款余额、提 款或转帐交付的数额等。商业银行可对MMDA存户支付较 高的利息，扩大了商业银行的存款数额
第8章商业银行
2020/11/27
第8章商业银行
第一节 商业银行概述
1.1 商业银行的产生与发展 1.2 商业银行的性质与职能 1.3 商业银行的组织形式 1.4 商业银行的类型
第8章商业银行
1.1 商业银行的产生与发展
1、 产生 （1）在西方，银行最初是在货币经营业的基础上产生的。
货币经营业主要从事：
2、分支行制
n 是指银行机构除总行外，还在其他地区设立分支机构。这种银 行的总部一般都设在大城市，所有分支机构统一由总行领导。
3、持股公司制
n 又称集团银行制，指一个集团成立股权公司，再由该公司收购 或控制两家以上的若干独立的银行而建立的一种银行制度。这 些独立银行的业务和经营决策属于股权公司控制。持股公司对 银行的有效控制权是指能控制一家银行25%以上的股票权。
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可转让支付命令帐户(NOW)
n NOW是种不使用支票的支票帐户，以支付命令书取代了支 票。开立这种存款帐户，存户可随时开出支付命令书，或直 接提现，或直接向第三者支付，其存款余额可取得利息收入， 这种帐户具有储蓄帐户的意义。NOW的出现是对美国商业 银行长期垄断支票帐户业务的挑战，也是对活期存款不支付 利息的银行制度的重大革命。70年代，只允许储蓄贷款协 会开办此项业务，1980年后，允许全美各种金融机构开办 此业务。近年来，NOW得到很大推广，并又有创新，如超 级可转让支付命令帐户(SuperNow)，它与普通NOW帐户的 区别是：象一般支票帐户一样，可以无限制地开发支付命令； 比普通NOW帐户的利率更高，但须保持一定的最低余额； 其成本高于普通NOW帐户和货币市场存款帐户；由于该帐 户的成本较高，所付利息要低于货币市场存款帐户。开设该 帐户如果存款余额低于最低限额，银行只支付与普通NOW 帐户同样的利率。
• 铸币兑 换
•保管与汇兑 •存贷款业务
n 近代意义的银行 1580年的威尼斯银行，历史上最早以“银行”为名的信用机构
n 现代银行的产生 1694年，第一家股份制银行——英格兰银行 的成立，标志着 现代银行制度的建立。
第8章商业银行
1.1 商业银行的产生与发展
（2）商业银行的产生途径 n 从旧的高利贷银行转变而来 n 以股、职能
（1）信用中介
n 通过受信业务，聚集闲散资金，形成银行负债。通过授信业务，把资金投入社 会，形成银行资产
（2）支付中介
n 商业银行代表客户支付商品和服务价款；通过存款在账户上的转移代理客户支 付，在存款的基础上为客户兑付现款，成为货币保管者、出纳和支付代理人
（3）信用创造
n 商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上贷款又转化为派 生存款，整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款商业银行的信用 创造以原始存款为基础，受法定存款准备率和现金漏损率的制约。政府运用法 定存款准备金制度等货币政策工具来调节商业银行的信用创造
•自有资金
•存款
•借入资金
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2.2 商业银行的负债业务
1、自有资本 n 自有资本一般只占银行负债的一小部分，但这
部分自有资本却是银行吸收外来资金的基础， 具有极为重要的作用： （1）为商业银行的注册、组建和开业提供了所 需资金 （2）增强市场声誉，维持市场信心 （3）限制商业银行过渡业务扩张和风险承担
第8章商业银行
2.1 商业银行的资产负债表
以一个具体的资产负债表来看商业银行的 基本业务及其构成。
第8章商业银行
2.1 商业银行的资产负债表
资产
现金资产： 库存现金
在美联储的存款 在其他银行存款和
在途待收的现金 贷款：
房地产 工商企业 消费者 其他 证券： 美国政府 州和地方政府及其他
其他资产：
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协定帐户（NA）
n 协定帐户是一种可在活期存款帐户、可转让支付命令 帐户、货币市场互助基金帐户三种帐户之间自动转帐 的帐户。协定帐户是银行与客户达成一种协议，存户 授权银行可将款项存在活期存款帐户、可转让支付命 令帐户或货币市场互助基金帐户中的任何一个帐户上。 对活期存款帐户或可转让支付命令帐户，一般都规定 一个最低余额，超过最低余额的款由银行自动转入同 一存户的货币市场互助基金上，以便取得较高的利息。 如果不足于最低余额，也可由银行自动将同一存户在 货币市场互助基金帐户上的一部分款项转入活期存款 帐户或可转让支付命令帐户中，以补足最低余额，满 足支付需要。
（4）金融服务
n 利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过 程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进手段和工具， 为客户提供担保、信托、租赁、保管、咨询、代理融通等多种金融服务
第8章商业银行
1.3 商业银行的组织形式
1、单一银行制
n 是指银行业务完全由一个银行机构经营，不设立任何分支机构 的制度。以美国最为典型。
4、连锁银行制
n 又称联合银行制，是指由某一个人或某一集团控制两家或两家
以上的银行。连锁银行制的成员银行保持自己的独立性，具有
自己的董事会。
第8章商业银行
1.3 商业银行的组织形式
n 我国商业银行的组织形式 1、国有商业银行
中国银行于2004-8改制为股份制银行，中国建 设银行于2004-9改制为股份制银行 2、股份制商业银行
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货币市场互助基金
n 货币市场互助基金简称MMMF。由于美国对定期存款 支付的利率有最高限制，在市场利率上升的情况下， 定期存款利率的限制就使得存款不如投资于其他有价 证券有利，从而影响了银行的资金来源，为了规避这 个限制，在70年代初创立了“货币市场互助基金”。 这种基金吸收小额投资，然后再用来在货币市场上投 资，如投资于大额存单，国库券等。向基金投资，每 单位在500至1000美元之间，由于是向基金投资而不 是存款，所以从基金得到的是利润，而不是利息，自 然不受存款利率的限制。同时还允许帐户所有者签发 金额不低于500美元支票。
货币市场存款帐户
储蓄存款
定期存 款
小额定期存款（10万美元以下） 大额可转让存单（CDs）
向央行借款
同业拆借
向母公司借款
出售回购协议
借入欧洲美元
第8章商业银行
2.3 商业银行的资产业务
商业银行 运用资金并形成资产的业务，主要 由现金、贷款 、投资、其他资产组成。
•现金
•其他资 产
•贷款
•投资
第8章商业银行
疑、损失 n 按贷款的对象：消费者贷款、工商业贷款、农业
贷款和金融机构贷款
第8章商业银行
贷款的6C”原则
n “6C”原则(principles of 6C ):商业银行为了确 保贷款的安全与盈利，在对放款对象进行审查时 所采用的信用分析方法。
n 这 种 审 查 主 要 从 品 德 （ Character ） 、 才 能 (Capacity) 、 资 本 (Capital) 、 担 保 品 (Collateral) 、 经 营 环 境 (Condition) 、 事 业 的 连续性(Continuity)6个方面展开，由于每个方 面的英文字母均以“C”打头，故称作6“C”原则。