局长离任责任审计自查报告

局长离任责任审计自查报告

篇一：审计工作自查报告

审计工作自查报告

为了全面贯彻落实党的十八届三中、四中全会及全市教育党风廉政建设会议精神，为建立健全内控制度，进一步规范学校财务管理，确保各项教育经费安全、高效、规范运行，提高教育经费使用效益，落实科学发展观、办好人民满意的教育，促进基础教育持续健康发展，采取有效措施，确保学校财务管理规范化、制度化、科学化，根据《审计法》、《教育系统内部审计工作规定》和《甘肃省教育系统内部审计工作规定》，现将我校自审工作汇报如下：

问题梳理：

经过自查，学校目前不存在私设“小金库”、私分公款等严重违纪违法行为；在日常财务、财产管理中也能做到责任明确，制度严格，注意提高公用经费和国有资产的使用效益，确保学校素质教育活动的开展。

一、收入管理。

20XX年度学校所有收入全额缴入学校基本帐户内，严格执行“收支两条线”规定。学校没有任何擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准的做法。按规定规范使用财政部门统一印制的票据，开据票据规范。

二、支出管理。

学校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出按实列支，不虚列虚报，没有以白条作为报销凭证。学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等，只要符合政府采购条件的，全部实施政府采购。不符合政府采购条件的，也能做到货比三家，坚持到正规商户实施采购。学校所有支出实行校长负责制，校长统一审批。重大经费开支项目，严格执行《徽县四中大项开支申报审批制度》，由校领导班子集体讨论决定。每月定期通过校务公开栏向全体教工公布学校重大事项和经费使用情况。学校理财小组人员之间权责明确，相互分离、相互制约、相互监督。

三、加强资产管理。

学校重视财产管理工作，建立健全内部管理制度。每学期末组织开展资产清查工作，确保帐帐相符、帐卡相符、帐实相符，保障国有资产的安全。学校的国有资产报废、报损等，经过学校集体研究决定，按规定程序审批入帐。学校没有从事任何风险性投资活动，避免国有资产的损失。今后，学校还将调整充实财产管理人员，使学校财产管理工作更上一个台阶。

以上，是学校财务管理工作的自查报告，提请教育局计财科审核。xxxxxx20XX-4-2

篇二：审计不作为乱作为自查报告

12月26日下午,十二届全国人大常委会第十八次会议举行联组会议,结合审议国务院关于20xx年度中央预算执行和其他财政收支审计查

出问题整改情况的报告进行专题询问。

为推动审计查出问题整改工作制度化、长效化,增强监督的针对性和实效性,根据中央批准的《关于改进审计查出突出问题整改情况向全国人大常委会报告机制的意见》,审计查出突出问题整改情况的报告方式,由以往的书面印发常委会会议,改为由国务院委托审计署审计长向常委会作口头报告。在22日举行的第十八次常委会第二次全体会议上,审计长刘家义作了20xx年度中央预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告。这是全国人大常委会第一次听取审计查出突出问题整改情况的报告。24日,常委会会议对报告进行了分组审议。建重大项目库安排中央预算投资

政府预算的精髓是制约政府支出,没有预算就不可以支出。但现在我们的政府预算做得还比较粗,代编预算的比例还比较大,于是就出现了跑部钱进的问题。第一个提问的吴晓灵委员,首先拿政府预算开刀。吴晓灵向国家发改委提问:每年的中央投资计划和基本建设预算,在提交全国人大审查批准的预算中,细化到具体项目的比例是多少?如何进一步提高年初编列细化到项目的比例,在中央计划投资中如何进一步规范投资计划的调整行为?

国家发改委主任徐绍史分三部分进行了回答:第一,改进加强中央预算内投资的管理,不断优化调整投资安排;第二,加强中央预算内投资管理的制度完善;第三,加强监督检查和稽察。

我们有一个重大项目稽察办,每年针对审计查出的一些问题以及我们自己发现的薄弱环节,开展专项稽察,稽察之后下达整改通知书,要求

整改,进行验收。这是为加强中央预算内投资管理采取的一项措施。同时,不断提高年初计划编制细化到项目的比例。现在中央本级预算内投资具体细化到项目的比例,按照不低于75%来执行。徐绍史说。据介绍,国家发改委建立了重大项目库,凡是需要安排中央预算内投资的项目,如果没有进入重大项目库,投资就不能下。重大项目库已于11月初上线运行。在重大项目库基础上,国家发改委还制定了三年滚动投资计划,形成接续不断、滚动实施的储备机制和良性循环,以提高每年预算内投资落实到项目的比例。

听完徐绍史的回答,吴晓灵说:我在全国人大财经委工作这几年来,国家发改委在预算编制方面做了很大改进,有很大进步,但我认为,与委员们的期望值还有一定差距。我国有五年规划,每一年的年度计划应当与五年规划相衔接,项目库应远远大于预算金额。我个人希望,最后带到人大来的项目预算能达到90%。

融资平台市场化转型处置难度大

报告指出,20XX年地方政府债务是16万亿,负债率86%,总体债务风险可控。值得注意的是,20XX年末地方政府或有债务8.6万亿,报告也指出这部分债务监管难度大,存在一定风险。请问,对于这部分债务如何处置和防控风险?财政部在债务风险防控体系的建立和完善方面做了哪些工作?王明雯委员问道。

财政部部长楼继伟直言,这是个尖锐的问题。地方到底有多少债务余额?在20XX年上半年审计结果的基础之上,我们又一次在全国进行了自查和抽查。最后,确定地方政府债务余额截至去年底是15.4万

亿,20XX年地方政府债务限额是16万亿。12月22日,国务院就规范地方政府债务管理工作情况向全国人大常委会作了专题报告。这15.4万亿,也就是去年年末的地方债务余额数,债务率为86%,低于100%的警戒线,总体上是风险可控的,但也确实存在一些地区债务规模较大,偿还能力下降,个别地区存在发生局部风险的可能性。楼继伟说,有一些地区仍旧违法违规举债、变相举债,或者为企业举债违规提供担保承诺。

楼继伟坦言,建立规范的地方政府举债融资机制任务是艰巨的,原来的融资平台市场化转型和或有债务的处置难度比较大。对此,财政部主要是指导和督促地方政府积极采取措施,切实防范和化解债务风险。一是规模控制,督促地方政府落实限额管理,地方政府的债务余额不得突破已经批准的限额。二是落实偿贷责任,督促地方政府统筹预算资金,偿还政府存量债务,必要时可处置政府资产。三是发行地方政府债券,置换到期债务,降低利息负担,缓解当期的偿债风险。四是鼓励地方将有收入来源的项目通过政府和社会资本合作的模式进行改造,也可以化解一部分存量债务。楼继伟说。

设资金内部审计和日常监管机制

据审计报告反映,一些地区彩票资金管理不严格,抽查发现虚报、套取、挤占、挪用等问题金额达到169.32亿元,占抽查资金的26%。其中31.47亿元违规用于购买办公楼、建培训中心等,4.55亿元违规用于购车、组织出国出境旅游、发放津贴补贴。

请问民政部和国家体育总局,我国彩票管理中为什么会存在这些突出