人身保险公司全面风险管理实施指引讲解

➢权益价格风险 ➢利率风险 ➢汇率风险 ➢资产负债匹配风险 ➢房地产风险
案例
• 日本相互生命(Nissan Mutual Life),资产170亿 美元、1200万保户
• 八十年代末销售了大量有投资回报保证的个人年 金业务,保证利率达到5%-5.25%
• 九十年代日本政府债收益率屡创新低,日本相互生 命出现巨大的利差损
建立公司内部风险责任机制 建立公司内部重大风险应急机制 推动公司风险管理文化的建设
首席风险官（或负责全面风险管理工作的高管）—— 职责：制定风险管理政策和制度，协调公司全面风险管理等。 职权：有权了解公司重大决策、重大风险、重大事件、重要系统及重要业务流程，并参与 相关决策的评估。 不相容职务要求：不得同时负责销售与投资管理。
授权风险管风理险职管能 理委员会
风险管理委员会
风险管理的总体目标、基本政策和工作制度 风险偏好和风险容忍度 风险管理机构设置及其职责 重大决策的风险评估和重大风险的解决方案 年度全面风险管理报告 其他职能
3. 3《实施指引》——风险管理组织职责
董事会 授权风险管理具体责任
公司管理层
公司管理层
日常全面风险管理工作 执行经董事会审定的风险管理策略 审批公司风险限额
• 1997年4月25日，日本监管当局宣布日本相互生命 成为战后50年来第一家倒闭的日本保险公司,亏损 达到25亿美元
4.1.2 《实施指引》——信用风险
信用风险指由于债务人或交易对手不能履行或不能按照合同履行 其合同义务，或者信用状况的不利变动而导致的风险。
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3. 4《实施指引》——风险管理组织职责
风险管理部门
建立与维护公司全面风险管理体系 协助与指导各职能部门和业务单位制定风险控制措施和解决方案
定期进行风险识别、定性和定量风险评估，出具风险评估报告，提出建议
建立与维护风险管理技术与模型，不断改进风险管理方法 协调组织资产负债管理工作并提出建议 推动风险管理信息系统的建立 其他相关职责
对全体员 领导责任、对
工的风险 主要风险确定
管理宣导， 责任人，具体
建立完善 风险落实到各
的员工岗 职能部门和业
前、岗中 务单位，对任
风险管理 何违反风险管
培训教育 理相关政策的
制度
组织和个人，
要给予追究和
处罚。
应把风 险管理 效果和 绩效考 核制度 相结合。
建立风险 管理信息 系统，包 括信息的 采集、存 储、加工、 分析、测 试、传递、 报告、披 露等。
在业务前端识别、评估、应对、监控与报告风险
风险管理委员会 风险管理部门
综合协调制定各类风险制度、标准和限额，提出应对建议
各职能部门 业务单位
针对公司已经建立的风险管理流程和各项风险的控制程序 和活动进行监督
目录
《实施指引》基本框架 风险管理环境 风险管理组织
风险分类和风险偏好体系 风险计量、识别和评估
风险应对与控制 资产负债管理 风险预警与监督 风险报告及沟通
4. 1《实施指引》——风险分类
信用风险
市场风险
保险风险 操作风险
声誉风险
战略风险
&保险公司风险管理指引(试行):保险风险、市场风险、信用风险、操作风险
4.1.1 《实施指引》——市场风险
市场风险指由于汇率、利率、权益价格以及商品价格的不利变动 而使公司遭受非预期损失的风险。
《人身保险公司全面风险管理实施指引》讲解
目录
《实施指引》基本框架 风险管理环境 风险管理组织
风险分类和风险偏好体系 风险计量、识别和评估
风险应对与控制 资产负债管理 风险预警与监督 风险报告及沟通
1.1 《实施指引》基本框架——十三章，76条
总则 风险管理环境 风险管理组织 风险分类 风险偏好体系 风险识别和评估 风险计量 风险应对与控制 资产负债管理 风险预警 风险监督 风险报告及沟通 附则
1.2 《实施指引》基本框架——制定依据、基本概念和适用对象 制定依据：《保险法》、《保险公司管理规定》、《保险 公司风险管理指引》 风险——是对公司实现经营目标可能产生不利影响的不确 定因素。 全面风险管理——是指从公司董事会、管理层到全体员工 全员参与，在战略制定和日常经营中，识别潜在风险，预 测风险的影响程度，并在公司偏好范围内有效管理公司各 环节风险的持续过程。 适用对象——在中华人民共和国境内依法设立的人寿保险 公司和健康保险公司。
风险管理部门在首席风险管理官的领导下开展风险管理的日常工作。该部门独立 于销售、财务、投资、精算等职能部门。风险管理部门有权参与公司战略、业务、 投资等委员会的重大决策。
3. 5《实施指引》——风险管理组织职责
风险管理部门 组织、协调、监督 各职能部门和业务单位
风险管理三道防线
审计委员会 内部审计部门
3、风险监测工作第一次试运行情况总结
1.3. 《实施指引》——基本原则
一致性原则
匹配性原则
全面性原则
全面风险管理 基本原则
全员参与原则
定性与定量相结合原则
不断优化原则
&保险公司风险管理指引(试行):全面管理与重点监控相统一原则;独立集中与分工协作相统一原则;充分有 效与成本控制相统一原则
目录
《实施指引》基本框架 风险管理环境 风险管理组织
风险分类和风险偏好体系 风险计量、识别和评估
风险应对与控制 资产负债管理 风险预警与监督 风险报告及沟通
2. 《实施指引》——风险管理环境
制度
培训
责任
考核
系统
传递报告
应急
应建立全 面风险管 理政策， 明确公司 的风险偏 好、风险 管理策略、 方法及公 司内部不 同层级的 风险管理 职责和构 架
大力加强 公司管理层负
建立风险 传递和报 告机制， 形成上下 互动、横 向沟通的 工作流程。
对重大事 件、重大 风险和重 要业务流 程建立应 急机制， 保证公司 正常运营。
目录
《实施指引》基本框架 风险管理环境 风险管理组织
风险分类和风险偏好体系 风险计量、识别和评估
风险应对与控制 资产负债管理 风险预警与监督 风险报告及沟通
3. 1《实施指引》——风险管理组织架构
董事会
风险管理委员会
公司管理层
风险管理部门
各职能部门
各业务单位
3.2 《实施指引》——风险管理组织职责
董事会——最高决策机构，董事会主要职责包括审批公司风险管 理总体目标、风险偏好、风险管理策略和重大风险解决方案，以 及风险管理组织机构设置及其职责等。
董事会