关于 公司推行全面预算管理的通知
预算管理制度 通知
预算管理制度通知为了规范公司各部门的预算编制和执行管理，提高经济管理水平，保证经济活动的正常进行，特制定本预算管理制度。
请各部门遵照执行。
一、总则1. 为了规范公司的经济管理活动，加强成本控制，提高经济效益，公司特制定本预算管理制度。
2. 本预算管理制度适用于公司内所有经济管理活动，包括但不限于各部门的经营预算、财务预算、投资预算等。
3. 本预算管理制度的宗旨是规范预算编制和执行管理行为，为公司的经济管理提供科学依据和保障。
二、预算编制1. 各部门在制定经营预算时，应根据公司的经营方针和发展规划，结合自身的实际情况进行合理测算，确保预算的合理性和可行性。
2. 预算编制要注重数据的准确性和真实性，不得虚报、夸大或隐瞒事实情况。
3. 预算编制要注重技术规格和质量标准，确保质量合格，效益明显。
4. 预算编制时要充分考虑各项成本和费用，合理控制成本开支，提高经济效益。
5. 各部门要及时提交预算报告，并按照公司的规定进行审核和批准。
6. 预算编制的时间要求：年度预算由各部门在每年底前完成编制；季度预算由各部门在每季度底前完成编制。
三、预算执行1. 预算执行的各项支出需经过严格的审核程序，确保资金使用合理、规范、清晰。
2. 预算执行时需遵守公司的经济管理制度，不得擅自动用、挪用公司资金。
3. 预算执行中如需超支，需提前向公司领导报告，经批准后方可执行，不得擅自超支。
4. 对于预算执行中的各项费用和支出需进行详细记录，形成明细账目，便于财务核对和审计。
5. 预算执行的监督和检查需由公司领导层和内部审计部门负责，确保预算执行的合规性和有效性。
6. 对于预算执行中的问题和风险需及时上报公司领导，采取相应的救济措施和处理办法。
四、预算调整1. 预算执行过程中如遇到特殊情况需进行预算调整，需经公司领导层和财务审计部门审核确认后方可执行。
2. 对于需要调整的预算项目，需提供充分的理由和依据，说明其中的原因和影响。
3. 预算调整需及时、及时地进行，确保预算执行不受额外影响，保证公司经济运行的正常进行。
关于印发《全面预算管理程序》的通知范文
关于印发《全面预算管理程序》的通知范文全面预算管理程序（试行稿）一、前言预算管理是企业理财的重要手段，是按照目标管理的原则，以企业的目标利润为前提，对企业的营销、生产、财务等各方面的全部经济活动进行系统、具体的规划，以数量和表格的形式完整反映的企业年度全面计划，用于指导、控制、考核各预算单位的生产经营管理工作。
通过全面预算管理，明确企业内各预算单位的工作目标，统一协调各预算单位的工作，并以预算为依据实施企业的财务控制与考核，以达到企业资源配置最优化和效益最大化的目标。
二、预算体系的构成（一）全面预算的内容全面预算是由一系列预算按其经济内容及相互关系有序排列组成的有机体，主要包括业务预算、专门决策预算和财务预算。
1、业务预算是反映企业在预算期内日常发生的各种与企业日常业务直接相关、具有实质性的基本活动的预算。
主要包括：销售预算、生产预算、成本预算、费用预算等。
2、专门决策预算是指企业不经常发生的长期投资决策项目和一次性的专门业务预算。
主要包括：各种对外投资预算、固定资产投资预算、基本建设投资预算、生产技术发展基金预算、大修理预算、利润上缴预算和其他专门预算。
3、财务预算是指与企业现金收支、经营成果和财务状况有关的各项预算。
主要包括：预计现金流量表、预计损益表、预计资产负债表。
（二）预算单位我公司的预算单位为公司所属各核算单位，包括：1、公司总部（含事业单位）；2、各事业部；3、各专业公司（含多元企业）。
（三）预算体系根据我公司组织管理体系并结合全面预算的具体内容确定公司全面预算体系如下：企业全面预算体系成本预算营销预算事业性单位费用预算京外办事处费用预算总部管理费用预算财务费用预算营销费用预算公司总部营销、费用目标公司年度预算总目标收益目标投资回报目标总承包、房地产事业部专业公司生产预算营销预算收入预算收入预算企业总预算专门决策预算成本预算费用预算成本预算费用预算对外投资预算生产技术发展基金预算利润上缴预算其他专门预算房地产投资预算基建投资预算固定资产投资预算固定资产大修理预算利润上缴预算其他专门预算务预算预计资产负债表预计资产负债表预计损益表预计现金流量表预计资产负债表预计损益表预计现金流量表财预计损益表预计现金流量表2（四）编制原则1、预算要以明确的经营目标为前提，其中目标利润是企业总体经营目标的基础，并据此相应确定企业的目标营业额和目标成本。
关于做好公司2024 年度预算管理工作的通知
关于做好公司2024年度预算管理工作的通知公司各部门：根据公司《关于做好 2024 年度全面预算管理工作的通知》（财务〔2023〕22 号）要求，为做好公司 2024 年度全面预算编制工作，加强全面预算管理，提升经营管理水平，现将公司2024年度预算管理工作相关要求通知如下：一、 XXX公司全面预算管理目标XXX公司应严格控制成本，牢固树立过紧日子思想，向管理要潜力要效益，坚持算细账、算实账、算紧账。
在预算编制中落实好费用管控任务，结合年度工作安排合理预计。
各部门预算总额（涉及重点管控事项的合计金额）原则上不超过上年年中压降后的预算总额，各部门归口管理的专业预算原则上不超过上年年中压降后的预算总额（研发投入、薪资、数字化转型等支出可据实考虑），如有特殊情况应单独说明。
各预算归口管理部门应充分发挥归口管控作用，做好相关审核工作。
二、XXX公司预算编制总体要求（一）XXX公司预算编制单位包括公司，相关部门应根据实际情况分别编制单位的预算。
（二）为保证整体预算工作有序进行，要求填报部门和管理部门严格按照时间要求完成预算的填报和审核，逾期填报或审核的项目将不纳入 2024 年度预算。
（三）对于科研经费、采购、社会团体、信息化（统建费用区分公司费用和分摊费用）、数字化转型（统筹费用区分公司费用和分摊费用）、人工、劳务费、中介咨询费、外事费、宣传费工作经费、会议费、培训费等各类归口管理预算，各部门应根据预算归口管理部门的管理要求及相关控制标准来编制预算事项并上报预算归口管理部门审核。
（四）对于科技活动相关劳务费、XXX统建系统使用费、集团统筹研发投入、人资相关保险费、投资及相关中介费、房屋承租、基建、维修、综合行政费用、市场推广活动、运维、区域、财务共享中心费用、档案预算、保密工作费用、品牌建设活动费用、诉讼事项及费用、对外捐赠等各类条线管理预算，各专业预算部门应根据各类事项的管理要求及控制标准来编制预算事项同时做好审核。
预算管理制度通知
预算管理制度通知为了加强公司的财务管理和预算管理，提高公司的经济效益，我们特制定了以下预算管理制度，现通知如下：一、预算编制1.1 公司各部门应根据公司年度经营计划和业务发展需要，认真编制年度预算。
预算编制范围包括营业收入、成本支出、利润目标、资金需求等。
预算编制应细化到每个费用科目，并根据实际情况进行合理调整，确保预算的真实性和可操作性。
1.2 预算编制应遵循科学合理的原则，合理规避风险，保证预算的合理性和稳健性。
1.3 预算编制过程中，各部门应积极与财务部门进行沟通和协调，充分听取财务部门的意见和建议，确保预算编制的质量和准确性。
1.4 预算编制完成后，各部门应及时提交给财务部门进行审核和汇总，最终形成公司整体预算。
二、预算执行2.1 公司各部门在年度预算执行过程中，应严格按照预算计划进行经营活动，确保预算的合理执行和完成。
2.2 预算执行过程中，各部门应密切关注经营状况的变化，及时调整经营策略和预算安排，确保实现年度利润目标。
2.3 各部门应加强预算执行的监督和管理，确保资金使用的合理性和效益性，严格控制各项费用支出，防止浪费和滥用。
2.4 预算执行过程中，各部门应及时向财务部门反馈经营情况和资金使用情况，积极配合财务部门进行财务分析和经营评估。
三、预算控制3.1 公司在预算控制方面应建立科学的财务监控体系，严格控制各项费用支出，确保资金的安全和有效使用。
3.2 预算控制应从源头上进行，加强资金预算和费用控制，规范各项费用支出，严格限制超支行为。
3.3 公司各部门在预算控制过程中，应加强成本管理和成本控制，提高经营效益，降低生产成本，确保预算的执行和利润目标的实现。
3.4 预算控制过程中，各部门应及时向财务部门汇报经营状况和资金使用情况，接受财务部门的监督和指导，确保预算控制的有效性和可行性。
四、预算评估4.1 公司各部门应对年度预算执行情况进行定期评估和分析，及时发现问题和风险，采取措施加以解决。
关于下发全面预算的通知
关于下发2022年度全面预算的通知公司各部门：全面预算是指企业对一定期间的生产经营活动、投资活动、筹资活动等做出的预算安排。
全面预算作为一种全方位、全过程、全员参与编制与实施的预算管理模式，凭借其计划、协调、控制、激励、评价等综合管理功能，整合和优化配置企业资源，提升企业运行效率，成为促进实现企业发展战略的重要抓手，是企业内部管理控制的一种主要方法。
公司于2022年2月13日召开全面预算专题会议，决定公司在2022年度实施全面预算管理，布置公司2022年全面预算编制工作，经过公司各部门协调合作，三上三下，于2022年3月2日将各部门的全面预算表格报给了全面预算管理办公室，汇总后于2022年3月10日将公司全面预算表格上报到全面预算管理委员会。
经过全面预算管理委员会整体平衡，确定了公司2022年度全面预算指标。
现将2022年度公司全面预算表格下发执行。
公司决定，2022年度4月份未全面开车生产，全面预算月指标推迟一个月执行，即5月份执行4月份预算指标，12月执行11月份预算指标，2022年5-6月份为试执行阶段，采取模拟考核的办法，2022年7月份正式执行考核。
公司将按月份和年度评价结果兑现绩效工资，全面预算的考评和激励方法，公司将于近期出台。
公司各单位要严格按照2022年全面预算表格执行，月份、年度执行结果反馈到全面预算管理办公室（公司办公楼4楼）。
附件：2022年度全面预算表1、生产预算表编制单位：生产技术部2022年度预算01表3/ 222、销售预算表预算02表编制单位：营销中心2022年度金额单位：元4/ 223、采购预算表预算03表编制单位：采购部2022年度金额单位：元5/ 224、劳动工资预算表预算04表编制单位：人力资源部2022年度单位：人，元6/ 227/ 225、制造费用预算表预算05表编制单位：生产技术中心2022年度金额单位：元8/ 226、产品成本预算表预算06表编制单位：生产技术中心2022年度金额单位：元9/ 227、毛利预算表预算07表编制单位：营销中心2022年度金额单位：元10/ 228、销售费用预算预算08表编制单位：营销中心2022年度金额单位：元11/ 229、管理费用预算表预算09表12/ 2210、财务费用预算表预算10表13/ 2211、固定资产投资预算表（1）预算11表14/ 2211、固定资产投资预算表（2）预算11表15/ 2212、对外筹资预算表预算12表编制单位:16/ 2213、资产负债预算表（1）预算13表17/ 2213、资产负债预算表（2）预算13表编制单位：2022年度金额单位：万元18/ 2214、利润预算表预算14表编制单位：2022年度金额单位：万元19/ 2215、现金流量预算表预算15表20/ 22编制单位：2022年度金额单位：万元21/ 22（此页无正文）XXXX公司2020年2月20日22/ 22。
陕西彬长文家坡矿业有限公司关于印发《2018年全面预算管理实施方案》的通知
陕彬文矿司发〔2018〕139号陕西彬长文家坡矿业有限公司关于印发《2018年全面预算管理实施方案》的通知公司各部门、各区队：为大力推行全面预算管理工作，根据我公司2018年上半年干部大会会议精神，结合矿井实际，重新对全面预算管理相关工作进行安排，现将《2018年全面预算管理实施方案》印发给你们，望认真遵照执行。
特此通知附件：1.矿井定额、业务量及支出预算编制说明及要求（陕西煤1业）2.煤矿定额预算表3.煤矿业务量及支出预算表4.煤矿经营收支预算表5、陕西煤业股份公司关于全面预算编制指导细则陕西彬长文家坡矿业有限公司2018年9月10日抄送：公司领导、副总师。
陕西彬长文家坡矿业有限公司综合部2018年9月10日印发22018年全面预算管理实施方案一、全面预算管理机构的设置（一）成立矿业公司全面预算管理委员会主任：总经理、党委书记副主任：财务总监、副总经理、总工程师、纪委书记、工会主席成员：副总工程师、各部门负责人及专干人员全面预算管理委员会负责制定和下达矿业公司全面预算控制总体目标，负责整体预算方案、预算草案的审议，负责在预算编制和执行过程中对各单位发生的分歧、矛盾或问题进行协调、调节和仲裁，负责预算追加方案的审查和审批。
（二）成立全面预算管理办公室预算委员会下设全面预算管理办公室，预算办公室在预算委员会领导下负责组织和实施全面预算管理具体工作。
预算办公室设立在财务管理部，预算办公室负责人由财务部负责人兼任，成员由各部门相关业务负责人及专干组成。
二、预算范围及编制原则根据彬长矿业发[2018]261号文相关规定要求,结合公司内部管理有关制度，在矿业公司推行全面预算管理工作，全面预算管理要求所有经济业务与财务支出项目均纳入全面预算管理范3。
全面预算管理制度-财[2015年]第010号
![全面预算管理制度-财[2015年]第010号](https://img.taocdn.com/s3/m/4a52e51bf78a6529647d53bc.png)
慢点富集团-财务中心-财[2015年]第010号关于颁布《全面预算管理制度》的通知集团各中心总经理及各子公司总经理：为了加强公司收入、成本费用、会计利润等重要经营指标的财务管理，提高公司经营水平和经济效益，降低公司运营风险，特制定《全面预算管理制度》。
此通知自下发之日起执行。
特此通知。
附《全面预算管理制度》慢点富集团财务中心二〇一五年九月三十日主题词：预算管理全面预算财务制度主送：集团各中心总经理及各子公司总经理抄送：报送：印数：全面预算管理制度第1章总则第1条为加强公司全面预算管理，建立、健全内部约束机制，明确全面预算管理活动中的责、权、利，加强公司收入、成本费用、会计利润等重要经营指标的财务管理，提高公司经营管理水平和经济效益，根据国家财务会计制度有关规定，结合公司的实际情况和内部管理的需要，制定本制度。
第2条本制度所称预算是指在预测和决策的基础上，围绕公司经营目标，以收入、成本费用、会计利润为主线，对一定时期内企业资金取得和投放、各项收入和支出、经营成果及其分配等资金运动所作的具体安排。
第3条本制度所称全面预算管理是指对预算的编制、审批、执行、分析、控制、调整、考核等管理活动的总称。
财务预算与业务预算、投资预算、筹资预算共同构成企业的全面预算。
第4条本制度所称全面预算管理基本流程主要包括：编制与审批、执行与控制、调整与审批、分析与考核。
第5条公司开展全面预算管理要努力实现以下总体目标：（一）全面预算，全过程控制，全面管理企业经营风险；（二）统筹安排经营活动，高效使用各项资源，提升企业运营管理能力；（三）增收节支，提高企业经济效益和社会效益；（四）预算执行情况作为各级经营管理者的重要考核依据。
第2章全面预算管理的责任体系第6条预算管理委员会（公司董事会）是全面预算管理最高决策机构，负责批准全公司年度预算方案；公司总裁是公司全面预算管理工作第一责任人。
公司总经理是公司全面预算管理的直接责任人，对本公司预算的编制和执行结果承担责任，对第一责任人负责。
全面预算编制通知
全面预算编制通知尊敬的各位部门负责人：根据公司年度经营计划和财务管理要求，为了更好地统筹规划和管理公司的财务预算，现就全面预算编制工作作出以下通知：一、编制目标本次全面预算编制的目标是确保公司各项经营活动能够有序进行，有效控制成本，提高资金利用效率，实现公司整体经营目标。
二、编制原则科学性原则：预算编制应当基于客观数据和合理假设，确保预算的科学性和可行性。
全面性原则：预算范围应覆盖公司所有重要经营活动和支出项目，确保全面考虑各方面因素。
灵活性原则：预算应具有一定的灵活性，能够适应市场变化和经营环境的调整。
责任原则：各部门负责人要对本部门预算的编制和执行负起相应的责任，确保预算的执行效果。
三、编制程序收集资料：各部门负责人应按照要求，及时准确地收集与本部门相关的经营数据和成本信息。
编制草案：各部门根据收集到的数据，结合实际情况编制本部门的预算草案，并提交给财务部门进行汇总。
汇总审核：财务部门对各部门提交的预算草案进行汇总审核，确保各项数据的准确性和合理性。
修订完善：根据汇总审核结果，各部门对自己的预算草案进行修订完善，并重新提交给财务部门。
最终确定：财务部门根据修订后的各部门预算草案，形成公司整体预算，并报领导班子审批。
四、注意事项各部门在编制预算时要严格按照公司相关规定和要求执行，不得随意调整数据或违反规定。
预算编制过程中如遇到问题或困难，应及时向财务部门反映，并寻求协助解决。
预算执行过程中如发现与实际情况不符或需要调整的地方，应及时向上级主管部门报告并调整预算。
希望各位部门负责人能够认真组织好全面预算编制工作，确保预算的科学性和可行性。
同时也希望大家在日常经营管理中严格执行预算要求，做到精打细算，合理使用资金。
特此通知。
公司领导日期：XXXX年XX月XX日。
预算管理制度通知模板
预算管理制度通知模板尊敬的各位领导、同事们：大家好！为了加强公司财务管理，提高资金使用效益，确保公司经营目标的实现，根据我国相关法律法规和公司实际情况，现将公司预算管理制度予以通知。
请各部门认真贯彻执行，共同推进公司预算管理工作的顺利开展。
一、预算管理的目的和原则（一）目的1. 推动公司全面预算管理的顺利实施，提升公司管理水平。
2. 强化内部控制，防范经营风险。
3. 实现公司经营目标，提高公司整体绩效和管理水平。
（二）原则1. 目标一致性原则：预算管理要与公司发展战略和年度经营计划保持一致。
2. 全面性原则：预算管理要涵盖公司经营活动的各个环节。
3. 科学性原则：预算管理要结合公司实际情况，合理预测和估算各项指标。
4. 灵活性原则：预算管理要具有一定的适应性，及时调整预算计划。
5. 责任制原则：明确预算管理中的权责关系，确保预算目标的实现。
二、预算管理的任务和内容（一）任务1. 推进战略目标管理，实现长期规划和短期计划的结合。
2. 为绩效管理提供制度依据，设立行为标准，明确工作方向。
3. 强化事中控制与成本监控，降低经营风险，控制费用支出。
4. 加强公司内部信息沟通，实现各部门目标与活动的协调一致。
（二）内容1. 预算编制：根据公司发展战略和年度经营计划，细化预算指标，编制预算计划。
2. 预算执行：各部门按照预算计划进行经营活动，确保预算目标的实现。
3. 预算分析：对预算执行情况进行分析，发现问题并及时采取措施。
4. 预算调整：根据实际情况，对预算计划进行调整，确保预算目标的实现。
5. 预算考评：对各部门预算执行情况进行评价，建立健全考核机制。
三、预算管理的组织与实施（一）组织结构1. 设立预算管理委员会，负责公司预算管理的总体协调和决策。
2. 各部门设立预算管理小组，负责本部门预算管理的具体实施。
（二）实施流程1. 预算编制：各部门根据公司发展战略和年度经营计划，编制本部门预算计划，提交预算管理委员会审批。
关于季度全面预算编制工作安排的通知
关于季度全面预算编制工作安排的通知一、背景和目的为了全面规划和管理公司财务，提高财务决策的准确性和效率，公司决定进行季度全面预算编制工作。
本通知旨在明确预算编制工作的安排和要求，确保工作顺利进行。
二、工作内容和要求1. 指定编制时间：本季度预算编制工作将于x月x日开始，预计于x月x日完成。
各部门负责人和财务部门要提前安排好编制工作的时间和人员。
2. 预算编制模板：财务部门将在x月x日前发布预算编制模板，并通过邮箱发送给各部门负责人。
请按照模板要求填写相关数据，确保数据的准确性和完整性。
3. 编制指导：财务部门将在x月x日举行预算编制培训会议，对预算编制的流程、方法和指标进行详细说明，解答各部门可能遇到的问题。
请各部门负责人务必参加此次培训会议。
4. 数据采集和分析：每个部门负责人应负责收集和整理本部门的相关数据，包括但不限于收入、支出、成本、利润等。
同时，还需对过去季度的数据进行分析和评估，为本季度的预算编制提供参考。
5. 沟通协调：各部门负责人在编制预算的过程中，应及时与财务部门沟通和协调，确保数据的准确性和一致性。
对于不明确或出现偏差的数据，应及时与财务部门进行讨论和调整。
6. 预算审核和汇总：各部门负责人在完成预算编制后，应提交给财务部门进行审核和汇总。
财务部门将对各部门的预算进行综合分析，并提出修改意见和建议。
7. 最终预算审批：经过综合评估和讨论，最终预算将由高级管理层进行审批。
财务部门将根据审批结果，及时向各部门进行通知。
三、注意事项1. 各部门负责人要重视预算编制工作，确保数据的准确性和真实性。
2. 如果遇到问题或困难，请及时与财务部门沟通，寻求支持与协助。
3. 预算编制完成后，预算数据将作为公司财务决策的重要依据，请各部门负责人妥善保管相关文档。
4. 完成预算编制后，各部门负责人需要与财务部门保持密切沟通，及时更新和调整预算数据。
请各部门负责人按照上述安排和要求，积极参与预算编制工作，确保工作顺利进行。
关于做好2024年度全面预算管理工作的通知
关于做好2024年度全面预算管理工作的通知集团各部门、各下属企业：为做好年度全面预算管理工作，切实提升全面预算对企业经营的指导作用，实现集团发展战略的目标，根据集团《关于做好2024年度企业全面预算管理工作的通知》，现对年度全面预算管理工作的有关事项通知如下：一、全面预算管理范围集团总部、各子集团、集团全资和绝对控股及有实际控制权的企业纳入集团全面预算管理的范围。
按照集团和子集团预算管理的主体，实施子集团、企业/事业部、各部门分层级管理。
二、全面预算管理工作的要求全面预算是一个实体的营运计划和控制工具，用来确定在预算周期内为实现实体目标所需的资源和投入。
全面预算要求围绕企业的战略目标，对未来的经营活动和财务活动进行充分、全面的预测和规划，并对执行过程实施持续监控，分析实际完成情况与预算目标的差异，及时地指导和调整经营活动，以保证企业最大程度地实现战略发展的目标。
企业实施全面预算管理应重点做好以下四点工作：（一）结合战略规划，科学制定目标各企业应结合当前经济形势、经济政策、战略布局以及企业发展方向等，充分思考和确定企业的战略定位和发展方向。
在明确发展方向和目标的基础上，将总体目标进行分解，以战略规划分解目标作为年度度的经营目标，并考虑能够支配和使用的资源，制定具体可行的实施计划。
最后根据实施计划，对市场经营环境进行研究预判，并充分考虑各项非当期经营因素的影响，制定具有挑战性和可实现性的年度预算目标。
（二）完善预算制度，细化预算管理各企业应根据自身实际情况，规范预算管理，并不断细化预算管理的制度：一是跳出按企业组织架构管理的固定思维，预算主体考虑部门与项目相结合，其中固定业务以部门为管理主体，变动业务以项目为管理主体；二是制定固定业务的定额、定率标准，尤其是固定成本费用，标准成本是企业编制预算、预算管控、预算差异分析的重要依据；三是变动业务以项目开展预算管理有利于判断预算的合理性和分析预算的执行效果，可考虑弹性预算管理，确保适应不同市场环境下的预算管理；四是梳理企业预算管理各项流程，明确内部预算管理机构的职责和权限，制定符合企业特点的预算管控措施，并将上述管理行为制度化和标准化，形成企业内部预算管理制度和体系。
关于召开公司2024年度全面预算管控思路汇报会的通知
关于召开公司2023年度预算执行情况及全面预算管控思路优化调研讨论会的通知公司各部门：按照国资委文件要求，持续改善公司全面预算管理，优化公司经济资源配置，总结全面预算管理工作经验并提出改进建议；以及按照提质增效要求，对尚未执行预算进行分析，进一步压降总部成本费用支出，公司计划于2023年11月10召开公司2023年度预算执行情况及全面预算管控思路优化调研讨论会。
现就有关要求通知如下：一、会议时间2023年11月7日上午8点30分至下午5点30分二、会议地点第四会议室三、参会人员公司领导：XXX其他参会人员：涉及重点管控事项的预算归口部门负责人及其他涉及预算使用部门负责人。
其中纪委综合监督室、财务部和审计部部门负责人全程参会，其他职能部门负责人在本部门汇报时参会，预算编制审核人员可列席会议。
各职能部门汇报前应提前向分管领导汇报，并征得分管领导同意。
四、汇报内容（一）涉及重点管控事项的预算归口部门负责人1.2023年度在管控执行中遇到的问题及建议解决方案；2.根据上级单位管理变化或归口部门管理思路变化，对于后续预算管控思路需要进行的调整建议，包括（管控预算包限额、表样、管控适用范围（职能、业务）、需新增的管理事项；3.涉及费用分摊的部门需汇报对于所属企业拟分摊费用的方式，涉及费用额度；4.归口重点管控事项的中期预算执行情况及涉及的主要预算调整情况，范围为公司及所属企业。
（二）涉及预算使用部门负责人2023年度本部门预算总体情况，已执行情况，剩余预算后续执行计划，可压降金额等。
具体汇报内容示例见附件1。
五、汇报材料要求1、PPT 汇报材料。
模板详见“预算汇报 PPT 模板”（附件 1）2、调整后预算表表样。
公司2023年度预算各表单管控思路和预算表单见附件2。
3、各部门汇报顺序及日程安排。
详见“附件 3全面预算管控思路汇报日程安排”。
请各职能部门自行准备上会资料（打印 5 份）。
六、2023年度公司全面预算重点管控事项2023年各部门预算管控事项如下，系统中已内置的预算表样详见“附件2公司2023年度全面预算表样”，请各部门参考。
预算管理制度通知模板范文
关于印发《XX公司预算管理制度》的通知【发文单位】XX公司【发文日期】【收文单位】公司各部门、全体员工：为加强公司预算管理，规范预算编制、执行、分析与考核，提高资金使用效率，降低经营风险，实现公司战略目标，现将《XX公司预算管理制度》印发给你们，请认真贯彻执行。
一、总则1. 制度目的本制度旨在建立健全公司预算管理体系，确保公司各项经济活动符合预算要求，实现资源优化配置，提高公司整体经济效益。
2. 适用范围本制度适用于公司各部门、全体员工及公司所属分支机构。
二、预算编制1. 编制原则（1）科学合理：预算编制应遵循实事求是、科学合理的原则，确保预算数据的准确性和可靠性。
（2）目标导向：预算编制应围绕公司战略目标和年度经营目标，明确各部门、各项目的预算指标。
（3）责任明确：预算编制应明确各部门、各项目的责任主体，确保预算执行的落实。
2. 编制程序（1）各部门根据公司年度经营目标和预算编制要求，制定本部门预算编制方案。
（2）各部门将预算编制方案报送财务部门，财务部门对各部门预算编制方案进行审核。
（3）财务部门汇总各部门预算编制方案，形成公司年度预算草案。
（4）公司领导组织召开预算编制会议，对年度预算草案进行讨论、修改和完善。
（5）经公司领导批准后，形成公司年度预算。
三、预算执行1. 预算执行要求（1）各部门应严格按照预算执行，不得擅自调整预算。
（2）各部门应加强预算执行过程中的监控，确保预算指标实现。
（3）各部门应定期向财务部门报送预算执行情况。
2. 预算调整（1）预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，需经公司领导批准。
（2）预算调整应遵循预算编制原则，确保预算调整的合理性和合规性。
四、预算分析与考核1. 预算分析（1）财务部门定期对预算执行情况进行分析，找出预算执行中的问题和不足。
（2）预算分析结果应报送公司领导，为公司领导决策提供依据。
2. 预算考核（1）公司对各部门预算执行情况进行考核，考核结果作为各部门绩效考核的重要依据。
厦门市人民政府国有资产监督管理委员会关于印发《厦门市属国有企业全面预算管理指引》的通知
厦门市人民政府国有资产监督管理委员会关于印发《厦门市属国有企业全面预算管理指引》的通知文章属性•【制定机关】厦门市人民政府国有资产监督管理委员会•【公布日期】2012.11.30•【字号】厦国资统[2012]459号•【施行日期】2012.12.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】国有资产监管正文厦门市人民政府国有资产监督管理委员会关于印发《厦门市属国有企业全面预算管理指引》的通知（厦国资统〔2012〕459号）各市属国有企业：为推进市属国有企业全面预算管理工作，引导企业建立健全全面预算制度，加强企业内部控制，提升企业经营管理水平，市国资委根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》、《企业内部控制规范》等国家有关法律法规，结合我市实际，制定了《厦门市属国有企业全面预算管理指引》。
现将该指引印发给你们，请结合企业实际，认真贯彻执行，并及时反映执行中的情况和问题。
厦门市人民政府国有资产监督管理委员会2012年11月30日厦门市属国有企业全面预算管理指引第一章总则第一条为了推行企业全面预算管理，促进企业提升经营管理水平，督促和引导企业切实建立以预算目标为中心的各级责任体系，完善企业内部控制机制，制定本指引。
第二条本指引适用于厦门市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）履行出资人职责的国有企业（以下统称企业）。
第三条企业全面预算是在企业战略目标的指引下，在对未来环境预测的基础上，以货币或其他计量形式反映企业预算期内生产经营、投资决策、资产运作等活动的具体计划安排，是由业务预算、资本预算、筹资预算、财务预算等一系列预算组成的相互衔接和勾稽的综合预算体系。
第四条全面预算管理是通过预算的编制、执行、控制、考核与评价，整合企业业务流和信息流，控制企业日常经营活动，分散企业经营风险，优化企业资源配置，以实现企业战略目标。
第五条企业应当按照内部经济活动的责任权限进行全面预算管理，并遵循以下基本原则和要求：（一）战略导向，科学管理原则。
保能晋字〔2015〕383号保利能源控股有限公司山西分公司关于推进全面预算内部市场化管理工作的通知
保利能源控股有限公司山西分公司文件保能晋字〔2015〕383号保利能源控股有限公司山西分公司关于推进全面预算内部市场化管理工作的通知各子公司：按照能源公司“全面预算内部市场化管理”工作总体部署，根据12月11日能源公司裕丰推进会会议精神，为进一步在山西分公司范围内全面开展“全面预算内部市场化管理”工作、明确工作方向和工作目标、进一步完善工作措施、强化工作责任，能源公司要求，从十二月份起，在山西分公司所属各子公司范围内全面开展“全面预算内部市场化管理”推进工作。
现将有关事项安排通知如下：一、广泛宣传，提高认识各单位要利用各种宣传载体和机会在全体员工中进行“全面预算内部市场化管理”的宣传学习，认真贯彻执行裕丰公司“全面预算内部市场化管理”推进会会议精神，深刻领会，提高认识，迅速掀起一个推行“全面预算内部市场化管理”的热潮。
二、强力推进，试点运行按照能源公司“全面预算内部市场化管理”推进会要求的总体推进思路和时间节点，12月底以前要成立相应的组织机构、确定价格体系和相关考核办法，元月份各子公司要自主选择两个内部采掘区队进行试点，重点推进；3月份，采掘、辅助、地面科室全面推行，达到实施运行状态；山西分公司将在元月底组织一次“全面预算内部市场化管理推进会会议精神落实情况”和“全面预算内部市场化管理工作启动和开展情况”大检查，检查结果通报山西分公司。
三、明确目标，规范操作（一）建立“全面预算内部市场化管理”工作组织体系、运行体系、成立结算机构，为各市场主体提供结算服务，并要求各单位结合自身实际制定实施方案和推进时间表。
（二）建立适合本单位实际的产品、服务、消耗、设备租赁等价格体系和市场体系，确保材料、电费、工资等各项指标、单价的测算数据的真实性、可操作性，确保考核结算效果。
（三）建立“全面预算内部市场化管理“信息化系统，为内部市场运行提供管控平台。
（四）建立健全计量体系和结算考核体系，为内部市场运行提供准确的结算依据和保障。
某公司全面预算编制流程(doc 9页)
某公司全面预算编制流程(doc 9页)深圳市XXX发展有限公司文件深XXX 财字2005第01号签发人： XXX关于XXX公司推行全面预算管理的通知各部门、各大区、各分公司为进一步明确公司的经营目标，对公司完成经营目标的过程实施监控，优化公司资源配置，提升公司管理水平，强化内部控制，防范经营风险，保障公司经营目标实现，公司决定从2005年开始，在原费用预算管理的基础上进一步推行全面预算管理。
一、全面预算管理组织体系为推动全面预算管理的顺利实施，根据公司的实际情况及管理要求，公司决定成立全面预算管理领导小组、全面预算管理推动执行小组、全面预算管理责任小组。
第一条全面预算管理领导小组的组成及职责一）全面预算管理领导小组的组成全面预算管理领导小组由包括公司总经理在内的领导班子组成，其小组组成如下：组长：总经理副组长：财务负责人成员：各分管业务副总、总监二）全面预算管理领导小组职责：1、组织拟订公司全面预算管理办法及相关制度、年度预算基本假设、预算目标（包括总目标和目标分解体系）、预算编制方针和预算编制程序、预算执行监控方法。
2、组织召开质询会，对全面预算管理推动执行小组提交的各职能部门（含区域）、维修工厂、分公司预算草案和公司整体预算草案提出质询和审议，并就必要的修改与调整提出意见。
3、最终确定全面预算管理推动执行小组提交的公司全面预算草案，各职能部门（含区域）、维修工厂、分公司年度预算草案和调整草案，经总经理签批后上报董事会审批。
4、审查、分析预算执行分析报告，提出改善措施。
5、协调、裁定公司预算编制、执行过程中各部门发生的重大冲突。
6、审议与全面预算执行情况挂钩的考核及奖惩办法。
第二条全面预算管理领导小组的议事规则全面预算管理领导小组通过定期召开会议的形式履行其职责，全面预算管理领导小组会议根据全面预算管理推动执行小组报请的审议内容，由全面预算管理领导小组组长为召集人确定会议议程并主持议事。
如组长因特殊原因缺席，由组长指定副组长代为履行上述职责。
预算管理度预算工作的通知
关于做好年度预算工作通知预算管理是企业对未来经营活动进行预先规划,全程跟踪、控制(de)一项系统(de)管理活动,是公司认准和近推行(de)管理模式.为了有条不紊地开展预算编制工作,现将有关事项通知如下：一、 领导挂帅、统一思想、统一部署、统一行动“预算”搞得好不好,领导是关键.各职能部门(de)领导是搞好预算(de)第一责任人.因此,各级领导务必从思想上、行动上与公司预算编制小组保持一致,腾出精力,挤出时间,认认真真搞预算,确保201X 年公司预算编制(de)顺利完成. 二、预算(de)范围预算包括销售收入、产品生产成本、辅助生产成本、材料采购、管理费用、营业费用、财务费用、定额流动资金及公共费用项目等九大类.根据不同(de)预算对象,分别落实到预算责任部门.三、 算方法a)工作方法：人人动手,全员参与.各部门根据工作性质,先做工作计划,再做预算.b)技术方法：预算所采取(de)技术方法应视预算内容而定,不同预算内容采取不同(de)技术方法.预算管理关于年度预算工作(de)通知范本最新资料,WORD 文档,可编辑修改i.销售价格应按趋势分析加经验判断法预测；产品销售数量预算采取“零基”加任知法；ii.单位产品成本预算结合上年基数加目标成本下降比率；iii.材料采购价格采用基数法既以今年1—10月年平均采购价作为下一年度(de)预算采购价.iv.费用类预算则根据不同(de)费用项目分别采取“零基”或“基数加分析法”（具体项目采用何种方法,详见费用预算表）；v.资金占用定额采用“零基”预算法.四、预算责任部门和内容1．销售市场预测和营业费用(de)预算由销售部负责.销售预算是编制整个预算(de)灵魂,是产品生产成本、辅助生产成本预算(de)前提条件,更是企业经济效益(de)保证,因此销售部务必搞好调查,采用一定(de)方法,科学预测,最大限度地保证预算(de)准确性,并落实上年增长10%以上销售额任务.2．单位产品生产成本和年度总成本预算(de)责任部门为生产部.生产低成本,高品质(de)产品是生产部所追求(de)目标.单位产品成本在02年1—10月平均水平(de)基础上下浮6%作为明年(de)预算目标.产品成本—工资项目,从原来915元/人均,提升到960元/人均.但必须按现行实际在岗人数确认,既单位产品(de)工资含量在上年(de)基础上必须下浮5%.3．辅助生产(de)蒸汽、制冷、电力,修理费用(de)预算由工程部负责.蒸汽、制冷(de)成本构成见预算表,修理费用是指机械设备、房屋、建筑婚需要改良或大修理(de)事项. 4．材料采购预算由供应部完成.材料采购根据生产部产量预算防病品单耗求得.为了加速资金周转,提高资金使用效率,对每项库存材料采取“零基”预算,确定最佳库存数量.材料采购价格按02年1—10月实际平均采购价格作为明年(de)预算采购单价.5．管理费用分13个责任部门进行预算（详见责任机构图）.各部门分别按费用项目进行分类预算.组织机构应保持相对稳定.稳定(de)组织机构是编制预算(de)前提条件,同时也是日后开展预算执行情况分析(de)基础.确因管理需要对机构做出调整(de),相关部门在办理移交工作中包括“预算”(de)增减调整.环保部、研发中心管理费用(de)预算较为复杂,应引起足够(de)重视.小车使用费(de)结算标准见车队模拟市场结算方法.6．财务费用预算由资金部和财务部共同完成.财务部根据资金部03年资金筹措计划预算财务费用.7．在产品定额资金、产成品定额资金、材料储备资金定额(de)预算由财务部会同相关部门采用“零基”预算法完成.8．公共项目费用是指对部门不可控制而企业又必须发生费用,如应交各项费、管理部门折旧(de)提取及长期资产(de)摊销等.这类费用(de)预算由财务部完成.9．财务既要完成本部门(de)费用预算,还要协助和配合与本工作岗位有联系(de)相关部门(de)预算.如成本核算会计配合生产部和工程部,材料会计联系供应部,销售会计联系销售部.预算汇总由审计会计完成.五、预算时间安排六、预算工作底稿(de)要求1．预算工作底稿纸用统一用16K.纸张.“表格”工作底稿纸张选用横向式,如需对表中项目作简单说明(de),在表格(de)下方注释说明.如内容较多需文字详细阐述(de)则纸张方向选择纵向.2．工作底稿样张：1）销售部预算工作底稿2）生产部预算工作底稿3）工程部预算工作底稿4）环保部预算工作底稿5）研发中心预算工作底稿6）小车队预算工作底稿7）管理费用管理工作底稿及编制说明8）管理费用预算责任组织机构图9）资金占用定额预算工作底稿年度按月预算销售数量工作底稿预算部门：业务员：单位：吨制表：年月日201X年主要产品销售数量、单价预算工作底稿预算部门：业务员：单位：吨制表：年月日201X年主要产品销售数量预算汇总工作底稿预算部门：单位：吨制表：年月日201X年销售费用预算工作底稿制表：年月日生产部201X年计划产量工作底稿年月日生产部201X年度定员、定岗、定工资工作底稿年月日生产部201X年度产品原料成本预算工作底稿年月日生产部201X年度蒸汽费用消耗总额工作底稿年月日生产部201X年度电力费用消耗总额工作底稿年月日生产部201X年度维修费用消耗总额工作底稿年月日年度折旧费用预提总额年月日201X年度大修理费用计提总额年月日在制造费用中列支(de)其他费用各线明细情况表年月日201X年度冰机费用预算明细表年月日工程部201X年供汽车间成本费用测算工作底稿工程部各所属部门201X年费用预算产品成本明细汇总表单位产品生产成本明细汇总表辅助生产费用预算工作底稿部门：环保部制表：年月日201X年基本生产费用预算工作底稿部门：研发中心――中试车间制表：年月日201X年辅助生产费用预算工作底稿部门：汽车队制表：年月日201X年管理费用预算工作底稿部门：关于201X年管理费用预算工作底稿(de)编制说明1.管理费用按预算责任机构分13个部门填列.为理顺关系,在预算时增设“公共部门”用于归集不能明确划分责任机构(de)共性费用.如上交集团公司管理费、提取管理机构折旧等.公共部门费用预算由财务部填列.各部门只需对本部门及所属科室所必须支付(de)费用进行预算.2.“工资福利”指实际在岗职工人数进行预算(de)全年应付工资（含基本工资、各项补贴、节日加班工资）及按工资额14%比例计提(de)职工福利费.本栏目应根据表右“工资福利”所列明细项目合计数填列.如要增员则需办理报批手续.3.“办公费”指各科室(de)办公性费用.按表右“费用细目”所列项目分别进行预算.办公费用包括：费、经批准报销费、办公用品、资料费、报刊杂志费、印刷费、邮寄费、复印费、工商证照年检费（不含车辆年检年审费）等4.“水电费”指各部门因照明或办公耗用(de)电费、水费.没有单独对水电进行计量(de)部门如公司办公楼各科室所耗用(de)水电,预算列入公共部门并由财务部门进行预算.5.“差旅费”指部门职工出差期间所发生(de)往返路途费用、行李费、住宿等费用（通常经填列“差旅费报销单”进行报销所发生(de)费用）.各部门在进行本项内容预算时,应考虑使用小汽车所发生(de)过路过桥费、高速公路通行费、停车费等,应一并进行预算.6.“小车费”指各部门因公出差、接送客户、关系户借用小汽车,按规定支付给汽车队(de)行程费和停车费,小车使用费(de)结算标准详见（关于车队模拟市场核算(de)决定）.总经理专车、供应部采购车所发生(de)一切费用也在本栏进行预算.7.“修理费”指各部门委托修理单位修理资产或设备发生(de)费用8.“低值易耗品”各部门拟购(de)固定资产标准以下(de)办公设备、职工工作服等9.“折旧费”是指管理机构房屋、设备按规定比率提取(de)折旧.该项目由财务部预算填列10.“工会教育”指分别按工资总额(de)2%、1.5%计提(de)工会经费和职工教育经费.本栏目由财务部预算填列11.“保险费”指各部门人员(de)职工养老保险费、人身保险费财产保险费等.除车辆保险外,其他财产保险费由财务部进行预算并列公共部门费用项目.各部门只需对本部门可享受(de)养老保险费进行预算12.“业务招待费”指招待外来客商或处理外部环境事务所发生(de)招待费用13.“税金”指印花税、土地使用税、房产税.本栏目由财务部会同资金项目部进行预算并在公共部门填列14.“技术开发费”分二部分,一是研发机构费用,由研发中心按管理费用项目进行预算.另一块是中试车间费用,通过中试车间预算工作底稿完成.中试车间(de)产品销售收入可以冲减本车间费用15.“中介机构费”指通过会计、法律等事务所发生(de)审计、验资、评估、咨询、代理、诉讼等费用16.“环保费”分二部分,一是管理机构费用,包括上交上级有关部门(de)环保费,二环保设施运行费用,这部分费用通过（201X年辅助生产费用预算工作底稿－环保部）完成17.“准备基金”指按规定计提(de)坏帐准备、存货跌价准备.本栏目由财务部会同相关部门统一进行预算填列18.“公司费用”指上交(de)公司管理费.本栏目由财务部进行预算填列19.“广告费”指为宣传公司形象而发生(de)广告支出、宣传支出.本栏目由公司办公室进行预算填列20.“其他”指不能列入上述各栏目但又必须发生(de)合理费用.如资金项目部(de)财产抵押登记费等.本栏目可在表右“其他”所列明细项目自行增加预算填列21.“编制人”指各部门进行预算汇总并负责联络(de)人员22.研发中心、环保部、汽车队应分别填列好（201X年辅助生产费用预算工作底稿－环保部）表、（201X年基本生产费用预算工作底稿－中试车间）表、（201X年辅助生产费用预算工作底稿－汽车队）表,才能完成填列本表.201X年材料储备定额预算工作底稿年月日部门负责人：制表人：注：保险日数是指因发货或运输临时脱节而造成资金占用(de)天数.凡是供应正常,可以不考虑保险日数；周转天数实际上是材料在途时间,因材料在途期间企业必须库存用于周转(de)占用额.201X年成品资金定额预算工作底稿年月日部门负责人：制表人：201X年在制品定额资金工作底稿年月日部门负责人：制表人：201X年税费预算工作底稿年月日201X年税费预算工作底稿年月日管理费用预算责任机构图横化（XXXX）59号关于核准201X年预算费用(de)通知公司各部门：201X年预算编制工作,历时40余天时间,通过各部门(de)认真工作及通力协作,并经总经理(de)审定批准,终于按计划顺利完成.从预算结果看公司现状,反映出二个特点,一是产品贡献毛益率低,二是费用支出大.在产品贡献毛益低(de)情况下,控制预算费用支出是企业效益最大化(de)首选方案,费用预算虽已被总经理批准,但在日常费用支出时,各部门仍需从严控制,履行节约,以保证公司201X年预算效益(de)实现.附部门费用核准照细表管理费用预算定额单位：（全公司）单位：元。
关于公司推行全面预算管理的通知
深圳市XXX发展有限公司文件深XXX 财字2005第01号签发人：XXX关于XXX公司推行全面预算管理的通知各部门、各大区、各分公司为进一步明确公司的经营目标，对公司完成经营目标的过程实施监控，优化公司资源配置，提升公司管理水平，强化内部控制，防范经营风险，保障公司经营目标实现，公司决定从2005年开始，在原费用预算管理的基础上进一步推行全面预算管理。
一、全面预算管理组织体系为推动全面预算管理的顺利实施，根据公司的实际情况及管理要求，公司决定成立全面预算管理领导小组、全面预算管理推动执行小组、全面预算管理责任小组。
第一条全面预算管理领导小组的组成及职责一）全面预算管理领导小组的组成全面预算管理领导小组由包括公司总经理在内的领导班子组成，其小组组成如下：组长：总经理副组长：财务负责人成员：各分管业务副总、总监二）全面预算管理领导小组职责：1、组织拟订公司全面预算管理办法及相关制度、年度预算基本假设、预算目标（包括总目标和目标分解体系）、预算编制方针和预算编制程序、预算执行监控方法。
2、组织召开质询会，对全面预算管理推动执行小组提交的各职能部门（含区域）、维修工厂、分公司预算草案和公司整体预算草案提出质询和审议，并就必要的修改与调整提出意见。
3、最终确定全面预算管理推动执行小组提交的公司全面预算草案，各职能部门（含区域）、维修工厂、分公司年度预算草案和调整草案，经总经理签批后上报董事会审批。
4、审查、分析预算执行分析报告，提出改善措施。
5、协调、裁定公司预算编制、执行过程中各部门发生的重大冲突。
6、审议与全面预算执行情况挂钩的考核及奖惩办法。
第二条全面预算管理领导小组的议事规则全面预算管理领导小组通过定期召开会议的形式履行其职责，全面预算管理领导小组会议根据全面预算管理推动执行小组报请的审议内容，由全面预算管理领导小组组长为召集人确定会议议程并主持议事。
如组长因特殊原因缺席，由组长指定副组长代为履行上述职责。
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深圳市XXX发展有限公司
文件
深XXX 财字2005第01号签发人： XXX
关于XXX公司推行全面预算管理的通知
各部门、各大区、各分公司
为进一步明确公司的经营目标，对公司完成经营目标的过程实施监控，优化公司资源配置，提升公司管理水平，强化内部控制，防范经营风险，保障公司经营目标实现，公司决定从2005年开始，在原费用预算管理的基础上进一步推行全面预算管理。
一、全面预算管理组织体系
为推动全面预算管理的顺利实施，根据公司的实际情况及管理要求，公司决定成立全面预算管理领导小组、全面预算管理推动执行小组、全面预算管理责任小组。
第一条全面预算管理领导小组的组成及职责
一）全面预算管理领导小组的组成
全面预算管理领导小组由包括公司总经理在内的领导班子组成，其小组组成如下：
组长：总经理
副组长：财务负责人
成员：各分管业务副总、总监
二）全面预算管理领导小组职责：
1、组织拟订公司全面预算管理办法及相关制度、年度预算基本假设、
预算目标（包括总目标和目标分解体系）、预算编制方针和预算编制程序、预算执行监控方法。
2、组织召开质询会，对全面预算管理推动执行小组提交的各职能部门（含区域）、维修工厂、分公司预算草案和公司整体预算草案提出质询和审议，并就必要的修改与调整提出意见。
3、最终确定全面预算管理推动执行小组提交的公司全面预算草案，各职能部门（含区域）、维修工厂、分公司年度预算草案和调整草案，经总经理签批后上报董事会审批。
4、审查、分析预算执行分析报告，提出改善措施。
5、协调、裁定公司预算编制、执行过程中各部门发生的重大冲突。
6、审议与全面预算执行情况挂钩的考核及奖惩办法。
第二条全面预算管理领导小组的议事规则
全面预算管理领导小组通过定期召开会议的形式履行其职责，全面预算管理领导小组会议根据全面预算管理推动执行小组报请的审议内容，由全面预算管理领导小组组长为召集人确定会议议程并主持议事。
如组长因特殊原因缺席，由组长指定副组长代为履行上述职责。
第三条全面预算管理推动执行小组的组成及职责
一）全面预算管理推动执行小组的组成
全面预算管理推动执行小组由包括各职能部门负责人组成，其小组组成如下：
组长：财务负责人
副组长：会计经理
小组成员：包括各职能部门负责人、区域经理、维修工厂厂长、预算管理分析员
二）全面预算管理推动执行小组的职责
全面预算管理推动执行小组是全面预算管理领导小组的执行机构，在全面预算管理领导小组的直接领导下行使以下职权：
1、具体负责拟定和修改公司全面预算管理办法及相关制度、年度预算基本假设、预算目标（包括总目标和目标分解体系）、预算编制程序、全面预算编制手册（编制说明、编制表格）、预算执行监控方法等，报全面预算管理领导小组审议。
2、根据年度经营计划，将全面预算管理领导小组提出的全面预算总目标进行分解、下达。
3、组织各职能部门（含区域）、维修工厂、分公司编制预算或调整预算，对各职能部门（含区域）、维修工厂、分公司编制的预算或预算调整进行初步审查、协调和平衡，汇总后编制公司预算或预算调整方案，上报全面预算管理领导小组审议。
4、向公司各职能部门（含区域）、维修工厂、分公司下达经批准的全面预算方案，监督各职能部门（含区域）、维修工厂、分公司预算执行情况，定期进行预算执行情况的分析评价和反馈。
5、组织全面预算管理的培训工作，向全面预算编制、执行单位提供技术支持，提出改进全面预算管理工作的意见。
6、遇到特殊情况时，向全面预算管理领导小组提出预算修正建议，或接受并初步审查各职能部门（含区域）、维修工厂、分公司提出的预算调整
申请。
7、监督全面预算执行情况，并组织对全面预算执行结果进行分析评价和反馈，在规定的权责范围内处理相关问题，向全面预算管理领导小组提交本预算年度全面预算管理工作的分析报告。
8、协助全面预算管理领导小组协调、处理预算执行过程中出现的一些问题。
第四条全面预算管理责任小组的组成及职责
全面预算管理涉及面广、业务交叉点多，各职能部门（含区域）、维修工厂、分公司必须做到分工协作、职责明确、充分沟通、密切配合。
为确保全面预算管理工作的顺利进行，在各职能部门（含区域）、维修工厂、分公司成立全面预算管理责任小组。
全面预算管理责任小组以公司的组织机构为基础，根据所承担的预算责任划分，包括公司各职能部门（含区域）、各分公司、维修工厂。
一）全面预算管理责任小组的组成
1、各职能部门（含区域）全面预算管理责任小组
组长：各职能部门负责人、区域经理
成员：各职能部门（含区域）全面预算管理责任小组成员由各职能部门（含区域）负责人负责组织，财务部协助提供相关的数据。
2、维修工厂全面预算管理责任小组
组长：维修工厂厂长
成员：维修工厂财务、维修工厂商务
3、分公司全面预算管理责任小组
组长：分公司负责人
成员：分公司财务、分公司商务
二）全面预算管理责任小组的职责
各职能部门（含区域）、维修工厂、分公司第一负责人对本部门（含区域）、维修工厂、分公司预算承担第一责任。
全面预算管理责任小组负责提供编制预算的各项基础资料，包括：
1、本部门（含区域）、维修工厂、分公司的预算初稿和初稿依据。
2、监督本部门（含区域）、维修工厂、分公司预算的执行情况并及时进行反馈。
3、根据内外部环境的变化提出预算调整申请。
4、协调本部门（含区域）、维修工厂、分公司内部资源及部门之间的预算关系。
二、全面预算编制流程
财务预算
三、全面预算编制及管理责任单位
注：全面预算编制表格另附模板。
四、关于全面预算管理的相关制度及管理规定由全面预算管理领导小组委托财务部做出解释。
以上决定自发文之日起执行。
特此通知
深圳市XXX发展有限公司
二OO五年二月四日
主题词: 关于XXX公司推行全面预算管理的通知
抄报：CEO COO
抄送：XXX财务部
共印发1份。