中小银行全面风险管理模式

–巴塞尔委员会应发布新的指引，强 化监管部门对银行计值过程的评估 ，加强对表外业务实体、证券化和 流动性支持的信息披露
金融稳 定论坛 67条建
议
（2008年4月7日）
提高某些复杂的结构信用产品的资本要求，如：由资产支持型债券（ABS） 组成的抵押债务债券（CDOs, rescuritisation) 规定银行及证券公司交易帐户信用风险的资本要求 加强对资产支持商业债券渠道机构等商业银行表外业务机构的资本约束， 减少监管套利的激励 评估新协议的亲周期性，并采取适当的措施 强化集中度/流动风险和压力测试的要求及信息披露
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本息回收
清算业务 信息支持 业务推动线
提纲
I. 中小城市商业银行全面风险管理现状及要求 II. 中小城市商业银行全面风险管理的组织架构 III. 中小城市商业银行实现全面风险管理的手段和技
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内部监管要求：改进巴塞尔新资本协议,强化审慎监管
7国集团财长及央行行长声明（2008年4月11日）
加强对资本、流动性及风管的审慎监管
提高透明度和计值的准确性
–要加快新协议的实施步伐。巴塞尔委员会应该提 高对复杂的结构信用产品及表外机构的资本充足 率要求，进一步严格压力测试的要求，并加强对 上述两项工作的监测
中小城市商业银行 全面风险管理模式
2009年11月
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提纲
I. 中小城市商业银行全面风险管理现状及要求 II. 中小城市商业银行全面风险管理的组织架构 III. 中小城市商业银行实现全面风险管理的手段和技
术支持
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外部环境压力：金融危机的诱因
巴塞尔委员会主席威灵克（2008年11月17日）
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内部监管要求:应对危机的建议
关于提高银行体系应对危机的若干建议（2008年4月16日）
巴塞尔委员会主席、荷兰银行行长诺特.威林克： 银行监管部门无法预知下一轮的金融危机，但应从这次危机中吸取教训， 建立起更能抵御各种金融动荡的银行体系。抵御风险的核心要素是充实 的资本，充足的流动性，强有力的风险管理和监管，以及更完善的信息 披露，有效地发挥市场约束的作用。
只有具备了强大的风险管理能力，才能得到最优质的业绩回报。
业绩回报
全面风险管理
设计先进 经营管理模式和 建立全面风险管理体系
业务流程
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2019/10/26
中小银行风险管理的目标和要求：风险管理与业务流程相融合
风险组合分析风险战略仿真 风险边界监控 经济资本配置 损益分析 贷款定价
• 预期损失与非预期损失 • 信用风险边界 • 市场风险边界 • 投资风险边界 • 法律风险边界 • 利率风险边界 • 资产负债匹配 • 损益风险边界 • RAROC与经济资本配置 • 客户筛选标准 • 项目遴选标准
综合计划管理
（整体经营策略）
风险识别与量化分析
财务会计管理
（整体业务核算）
信用管理
资金管理
营运管理
稽核评价
监察事务
法律事务
客户关系优化 计划与控制
基础数据库 （完备数据库）
信用风险 市场风险 操作风险
风险控制线 稽核监督线
资金筹措
资金流回路
不良资产管理
项目开发
项目评审 信用评级
决策与承诺
信贷管理 投资业务
风险管理的监 业务创新中的
管问题
风险管理问题
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中小银行风险管理现状：特色问题
– 系统的风险管理理念尚未形成： – 科学的风险管理体系尚未建立： – 完善的银行信息系统尚未建立： – 风险的度量与管理技术尚未建立：
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方法与出路：结合新资本协议，有效抵御风险
索罗斯
香港 金管局
部分银行
金融稳定 论坛
新协议是一大错 误，应推倒重来 ，制定新的协议 ，建立新的游戏 规则
新协议尚未全面实 施，不能就已经失 败
提前实施新协议 危机就不会如此 严重，但也无法 避免
次债危机反映出新 协议的一些弱点， 新协议是提高御险 能力的起点
为什么许多国际上拥有雄厚的资本，拥有先进的风险管理方法和技术的银行，在这次风波当中如此 脆弱，甚至被收购、倒闭或破产？
新资本协议框架完善建议 09/1（征求意见稿） 流动性风险管理的稳健原则 08/9 稳健的压力测试实践和监管原则 09/1 评估银行的金融工具采用公允价值的监管指引 09/4
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中小银行风险管理现状：普遍问题
风险管理来自百度文库略 和文化问题
重要的风险管 理问题（如战 略风险、流动 性风险、金融 机构信用风险）
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内部监管要求：巴塞尔委员会对新资本协议的修订
巴 塞 尔 委 员 会 发 表 文 件
（2009年1月）
新资本协议市场风险框架的修订稿 09/1（征求意见稿） 内部模型法银行的市场风险资本包括：按照10天持有期、99%置信度 标准计量一般市场风险资本要求和压力状态下的风险价值
交易账户新增风险资本计提指引 08/7 09/1（征求意见稿） 损失大多来自交易账户损失，不是由于实际的违约，而是信用迁移、 信用价差增大以及流动性丧失所造成的
危机的教训
自从99年出台金融服务业现代化法案，拆除资本市场和银行市 场之间防火墙以后，跨业和跨界的风险传递如火如荼，埋下了这 次危机的祸根。 西方监管当局过度迷信创新的推动力与市场的自我调节力，对 审慎监管的必要性认识不足，特别是在实践中重视不足。 杠杆率过高，已经到了过度的使用负债来投机经营的地步。 忽略了对于金融机构激励制度的监管问题。 危机处置的方案带有根本性的缺陷。
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中小银行风险管理的目标和要求：风险管理与业务发展相融合
科学认识中小银行风险管理内涵，使风险管理 与业务发展有机结合
双重目标：风险预防＋塑造竞争优势 双全管理：全方位＋全过程 资本约束：经济资本配置引导业务发展
（组合、结构、定价）
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最优秀的中小银行把先进运营模式、全面风险管理体系和高效业务 流程有机整合，从而铸就自己的核心竞争力
危机前流动性过剩，导致过度承担风险 未采取措施解决杠杆率、期限错配、风险集中和流动性问题 监管缺失，部分金融体系无人监管 监管制度存在不合理的激励机制 松懈的信贷标准 过于信赖评级公司，没有进行尽职调查 金融机构公司治理不完善，表现为风险管理存在漏洞
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外部环境压力:我国监管机构对危机教训的总结