投资估算与设计概算

一、设计概算的含义与内容
l 1含义：
l 设计概算是在初步设计或扩大初步设计阶段，由 设计单位按照设计要求概略地计算拟建工程从立 项开始到交付使用为止全过程所发生的建设费用 的文件
l 是设计文件的重要组成部分。
l 2、设计概算分为：
l （1）单位工程概算 l （2）单项工程综合概算 l （3）建设工程总概算
l （1）扩大单价法 l （2）概算指标法
l 采用这种方法，还需要相关专业提供较为详细的 资料，有一定的估算深度，精确度相对较高。
三、流动资金估算
l 流动资金是指生产经营性项目投产后，为进行 正常生产运营，用于购买原材料、燃料，支付工 资及其他经营费用等所需的周转资金。
l 方法： l 分项详细估算法 l 扩大指标法
１．分项详细估算法
l 对计算流动资金需要掌握的流动资产和流动负债 这两类因素应分别进行估算。
（二）投资估算的作用
l （1）投资估算是项目主管部门审批项目建议书 和可行性研究报告的依据之一，并对制定项目规 划、控制项目规模起参考作用；
l （２）投资估算是项目筹资决策和投资决策的重 要依据，对于确定融资方式、进行经济评价和进 行方案选优起着重要的作用；
l （３）投资估算既是编制初步设计概算的依据， 同时还对初步设计概算起控制作用，是项目投资 控制目标之一。
四、投资估算的审查
l １．投资估算编制依据的时效性、准确性 l ２．审查选用的投资估算方法的科学性、适用性 l ３．审查投资估算的编制内容与拟建项目规划要
求的一致性 l ４．审查投资估算的费用项目、费用数额的真实
性
第三节 设计概算的编制与审查(P196)
l 一、设计概算的内容和作用 l 二、设计概算的编制方法 l 三、设计概算的审查
第二节 投资估算的编制与审查
l 一、投资估算概述 l 二、建设投资估算 l 三、流动资金估算 l 四、投资估算的审查
一、投资估算概述
l （一）投资估算的概念
l 投资估算是在对项目的建设规模、产品方案、工 艺技术及设备方案、工程方案及项目实施进度等 进行研究并基本确定的基础上，估算项目所需资 金总额（包括建设投资和流动资金）并测算建设 期分年资金使用计划。
2、可行性研究的阶段划分
l 一般将可行性研究分为三个阶段：
l 机会研究 l 初步可行性研究 l 可行性研究（详细可行性研究）。
二、可行性研究的基本工作步骤
三、可行性研究中市场调查与预测方法
l １．市场调查方法 l （1）间接搜集信息法是指调研人员通过各种媒体（互
联网、报刊、杂志、统计年鉴、电视、广播、咨询公司 的公益性信息等）对信息资料进行搜集。 l （2）直接调查法，就是将所拟调查的事项，以当面或 电话或书面的形式向被调查者询问，以获得所需资料信 息的调查方法。 l ２．市场预测方法 l 定性预测方法 l 定量预测方法。
（三）投资估算的内容
l 投资估算的内容，从费用构成来讲应包括该项 目从筹建、设计、施工直至竣工投产所需的全部 费用，分为建设投资(固定资产投资)和流动资金 两部分。
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二、建设投资估算
l 常用的估算方法有：
l 1、生产能力指数法 l 2、资金周转率法 l 3、比例估算法 l 4、综合指标投资估算法。
四、可行性研究报告（21项）
l １．总论 l ２．市场调查与预测 l ３．资源条件评价 l ４．建设规模与产品方案 l ５．场址选择 l ６．技术方案、设备方案和工程方案 l ７．原材料燃料供应 l ８．总图运输与公用辅助工程 l ９．节能措施 l １０．节水措施
四、可行性研究报告（21项）
l １１．环境影响评价 l １２．劳动安全卫生与消防 l １３．组织机构与人力资源配置 l １４.项目实施迸度 l １５.投资估算 l １６．融资方案 l １７．财务评价 l １８．国民经济评价 l １９．社会评价 l ２０.风险分析 l 21．研究结论与建议
l 在可行性研究中，为简化计算，仅对存货、现金 、应收账款这三项流动资产和应付账款这项流动 负债进行估算。
２．扩大指标估算法
l （1）按建设投资的一定比例估算。例如，国外 化工企业的流动资金，一般是按建设投资的１５ ％－２０％计算。
l （２）按经营成本的一定比例估算。 l （３）按年销售收入的一定比例估算。 l （４）按单位产量占用流动资金的比例估算。
T
l 式中，Ｃ——拟建项目总投资；
l
Q——产品年产量；
l
Ｐ——产品单价；
l
年销售总额
l
T——资金周转率．Ｔ=——————————
l
总投资
（三）比例估算法
l 以拟建项目或装置的设备费为基数
（四）综合指标投资估算法
l 综合指标投资估算法又称概算指标法。
l 是依据国家有关规定，国家或行业、地方的定额 、指标和取费标准以及设备和主材价格等，从工 程费用中的单项工程入手，来估算初始投资。
（一）生产能力指数法
l C2——拟建项目或装置的投资额； l C1——已建同类型项目或装置的投资额； l X2——拟建项目的生产能力 l X1——已建同类型项目的生产能力； l Cf——价格调整系数； l ｎ——生产能力指数。（10以内效果最好）
（二）资金周转率法
l
Q xP
l C = ————
l
l 三级
二、设计概算的作用
l １．国家确定和控制基本建设投资、编制基本建 设计划的依据
l ２．设计方案经济评价与选择的依据 l ３．实行建设工程投资包干的依据 l ４．基本建设核算、“三算”对比、考核建设工
程成本和投资效果的依据
三、设计概算的编制方法
l （一）单位工程概算的主要编制方法
l 1．建筑工程概算的编制方法
投资估算与设计概算
2020年4月22日星期三
第一节 可行性研究
l 一、可行性研究概述 l 二、可行性研究的基本工作步骤 l 三、可行性研究中市场调查与预测方法 l 四、可行性研究报告
一、可行性研究概述
l 1、可行性研究（Ｆeasibility Ｓtudy）的概 念
l 所谓可行性研究，是运用多种科学手段综合论 证一个工程项目在技术上是否先进、实用和可靠 ，在财务上是否盈利；作出环境影响、社会效益 和经济效益的分析和评价，及工程项目抗风险能 力等的结论；为投资决策提供科学的依据。