如何撰写融资担保项目调查报告

济宁XX担保有限公司

如何撰写融资担保项目调查报告

融资担保公司接到客户要求提供担保的申请后，根据客户提供的

调查更为重要， 俗话说百闻不如一见， 实地调查不仅可以核实客户先 前提供的

资料是否真实可信。 而且还能获得新的直观可靠的信息。 调 查活动输出的业务成果就是调查报告。 那么调查报告怎么写？要写些什么内容？这需要你先弄明白调

查报告要搞清楚哪些问题。我觉得通俗的讲主要是这样一些问题：

1）你的客户基本情况是怎样的？ （2）目前他们经营得怎么样？

3）他们有多少资产？是不是已经借过债，借了多少？（ 4）他

书面材料对客户形成初步印象。 但这只是最基础的 rh.

步。 此后的现场

们这次借债（融资）是用来干什么？他们拿什么还？你觉得他们

的融资需求合理吗？（5）你公司替他们向银行担保了，那拿什么

来保障你们自己的利益？（6）如果替他们担保，有哪些风险？（7）

怎么防范风险？（8）通过前面的分析，你给决策层的建议性结论

是要不要替他们担保？

依次回答完上面的问题，一篇融资担保项目调查报告就基本成型了。以下做进一步分析说明。这其实也就是担保项目标调查报告的提纲，只需结合客户具体情况时行分析写作即可。

首先要写一段引语，一般是固定的话语，稍加修改就行。例如：“根据《济宁XX担保公司业务操作规程》，担保部在搜集了企业有关贷款担保调查资料的基础上，对企业向银行申请1 年期200 万元项目资金贷款是项进行了调查，现将调查情况报告如下：……”

客户情况

（一）客户基本情况

包括客户名称、成立时间、注册资本、住所、经营业务、法定代表人、营业照号、组织机构代码证、税务登记证号、开户行和账号等基本信息，以及企业的资质、所获得的荣誉等。要注意证照年检情况，核对原件，保证复印件与原件相符，并在报告中注明类似“经核实，以上证照均有过相关部门年检，真实有效”的语句，表示这个客户是真实合法存在的。

（二）股权结构

很多公司都是多个股东合资开设的，出资额不同，所占股份比例不同，相应承担的责任也不同。只有搞清楚股东出资比例乃相应的股份结构，才能更好地把责任落实到位，以免出问题时都不知道该找谁。

股权结构一般采取表格式说明，内容包括股东姓名（可附上身份证号码）、认缴

出资额、实际出资额、出资方式、占总出资额的比重（即所占股权）、出资时间等。

（三）法定代表人情况

法定代表人一般是股东中出资额较多的人，且公司很多对外行为都需要其代表公司进行，所以了解其情况非常重要。信息点主要包括法定代表人的姓名、职务、教育背景、工作经历、信用记录状况等。

此外还可以了解其经营管理水平和经营理念、兴趣爱好和特长、获得荣誉等等辅助信息供参考。

（四）经营管理层主要成员情况

经营管理层，尤其是高层管理人员很多就是公司股东，还有的是外聘职业经理人。他们的素质和能力决定了公司的经营业绩，进而影响到公司的资金融通能力和偿债能力。其信息点和法定代表人情况介绍一样。

（五）客户组织结构

清晰的组织结构往往体现着一个公司的经营管理水平和效率。搞清楚客户的组织机构，可以把调查工作的触角伸到其“神经末梢”，往往能获得更全面、更详实而准确可靠的信息，使决策更科学合理。

（六）关联企业情况

如果客户公司有关联企业，就要核清楚具体的关联关系，如出资控股关系则出资额与出资比例、股权占比是多少？如是上下游企业关系形成的时间、对客户经营稳定性和经营收益有何影响等。其他需要收集的关联企业信息与前面说的基本一致。

客户经营情况

如果客户经营状况较好，能获得较高的利润，则其按时足

额偿还银行贷款就有保障。如果经营状况不好，则很可能发生

代偿风险。虽然代偿后有反担保措施保障担保公司的利益，但是追偿是个不确定性因素很多的过程，谁都不能确定到底能追偿会多少来弥补损失。担保公司更多的还是希望企业能按时偿贷，所以关注客户的经营情况尤其重要。

客户经营情况主要关注的信息点是：主营业务；营业规模;

在行业里的优势；产品优势及销售额；销售范围及渠道；是否具有垄断性的畅销产品；未来几年销售情况预测；是否拥有专利技术、注册商标及其数量与质量等。

由于客户经营状况的重要性，所以特别注意收集、审核证

明经营情况的合同、汇款单、对账单等材料，不能听信客户的一面之辞，也不能过分依赖书面材料，进可能通过各种渠道掌握真实情况。此外，对客户的经营情况影响较大的关联关系较为密切的企业的经营情况，也要尽可能多做了解。

资产负债及利润情况

担保项目的风险简单而主可以分为财务分析和非财务风

险。而财务风险的识别，最重要的一个途径就是认真分析企业的

财务报表。企业的拥有的资产和运营状态好坏集中反映在资产负

债表、现金流量表和利润表等财务报表中。能过阅读财务报表,

可以结合现场调查所看到的情况对企业有更深入准确的理解，通

过资产负债率、流动比率、速动比率等财务指标的分析，还可以

对企业的偿债能力、营运能力和成长能力进行分析，这些都是项

目决策非常重要的信息。

当然，由于财务报表的内容繁多，而且往往需要看近三年左右的报表，不可能全盘照搬到调查报告中，而应择其重点进

行深入研究分析，比如固定资产总额、负债总额、或有负债、资

产负债率、利润率等都应提及，对于数额比较大的，还要说明原

因。

四、借款需求、还款来源和合理性分析

企业借款一般分为流动资金贷款和固定资产贷款，它们

用途不同、期限不同、利率不同，所可能蕴含的风险也不同，所以要搞清楚企业借款需求是什么，是用于支付贷款、工程款还是投资购地建厂。这对于今后开展保后监督工作督促企业按贷款用途使用资金也是必需的信息。

如果说愿不愿按时还款是一个企业的信用问题，那么

能不能还款、拿什么还款就是能力问题。只有这二者兼备，担保业务的风险才会尽可能降低。企业还款来源一般是经营收益所得，所以分

析还款来源时要结合前面的客户经营状况进行说明，要尽量拿详实的数据说话，要合理、可信、可靠，最好还要可控一一即企业获得收益后担保公司可促使其及时将此收益用于还款。

通过借款需求和还款来源分析，基本就能得出是否合理

的结论。如果一个企业代款需求符合要求，但是没有还款来源，那么对于担保公司来说就是不合理的。

五、反担保设置

这一内容可以说是担保公司决策层最关注的。因为如果发

生了代偿，担保公司追偿的首要选择就是行使对反担保物的权利。如果反担保设置不符合要求，一个项目很可能就因此被毙掉了。