贷后检查内容

一、贷后检查的基本内容

（一）借款人基本情况及贷款使用情况

1.借款人名称、公司性质、主要产品生产或项目进度、计划与借款合同是否一致。

2.借款人是否在诚实地履行合同中的各项承诺。

（二）财务状况及清偿能力

1.财务报表是否连续完整。

2.要求借款人及时提供最新的各种财务报表，并定期进行财务分析。

（三）还本付息

1.贷款的期限、金额、目前余额。

2.贷款的还本付息情况。

3.贷款是否展期。

4.贷款的偿还有无足够现金流量。

5.除产品销售外，有无其他还款来源。

6.如不能按时还本付息，找出原因。

（四）担保抵押

1.担保抵押的手续是否齐备、合法。

2.抵押品的估值、现值及出售的难易程度。

3.抵押品的完好程度。

4.是否重复抵押。

5.超额押值是否充分。

6.担保人的资格、财务状况有无变化。

（五）经营预测

1.借款人所在行业的变动趋势。

2.借款人在行业中的地位及变动趋势。

3.借款人的产品成本、销售收益的变动趋势。

4.借款人与我公司的业务往来（六）档案管理

借款人的各种证明、文件、财务报表、借款合同等档案材料齐全完整。

二、有问题贷款的预警信号

（一）资产负债表：

1.不能按时得到报表。

2.应收款在途期延长。

3.客户的现金状况恶化。

4.应收款帐户的金额或比例激增。

5.存货激增。

6.存货周转速度减慢。

7.流动资产占总资产比例下降。

8.会计帐户严重混乱。

9.固定资产变动异常。10.无形资产高度集中。11.短期债务增加异常。12长期债务大量增加。13.资本与债务的比例低。

14.资产负债表结构重大变化。15.对股东和职员有债务。16.帐户变动。17.审计不合格

（二）损益表

1.销售额下降。

2.销售量上升，利润率下降。

3.毛利与净利润之间差距加大。

4.成本提高，收益减少。

5.呆帐增加。

6.相对于销售而言，间接费用增加过快。

7.相对于销售额及销售利润而言，总资产增长过快。

8.经营亏损

三、贷款检查方式

贷款发放以后，信贷人员都应做好跟踪检查工作，应经常与借款客户保持联系，每月或每季登门拜访客户，视察借款企业的经营管理及产销情况；定期审阅借款企业的财务报表，分析财务状况的变动趋势，密切注意是否有风险预警，还要注意借款客户管理层的人事变动、身体状况，以及通过各种途径了解借款企业与其他银行的资金往来及其与其他债权债务人、经营合作者的关系，以全面掌握借款企业的运作情况。