创业计划书财务

在我们公司开始初期，注册资金为200万元，由合作伙伴江西日报、团队出资和其他企业入

股组成。其中风险出资按各自出资的百分比计算

在公司发展的第二阶段，子公司的建立及合作伙伴的变动，为此我们的股本结构也会发

生相应的变化。

我们采用的资产折旧率为5%，银行利率为10%，而我们的无形资产来源于企业的品牌效

应和市场推广等，

利用的计算公式有：

资产总额=流动资产总额+固定资产总额+无形资产

篇二：商业计划书财务分析

7财务分析

7.1融资说明

公司拟吸收风险投资500万元，主要用于智能网卡类业务、多业务数据计费系统、决

7.2财务预测

7.3财务比率分析 2004年度财务状况表单位：万元/人民币

从上表可以看出，公司目前流动比率稍低，资产负债率极低。这一方面表明公司财务风

险主要体现为资金短缺风险，即资金不能满足公司快速发展的需要,但公司有较大潜力,故需

吸引资金以便共同发展。

7.4盈亏平衡分析

因现有需产业化产品基本已研发成功，根据该产品市场适应能力预计在投资当年即可实

现盈亏平衡，并可实现相应数量利润。 7.5风险投资的回报与退出

风险投资者并不是要长期持有公司股份，而是要在适当的时候退出，并取得收益。我

们把投资者在退出时候的资本最大化增值放在重要的位置，将始终坚持“企业价值最大

化”的经营目标。

投资者退出的方式主要有ipo（首次公开发行）、出售、清算或破产三种，其中ipo是最

成功的退出方式，根据公司的发展战略规划争取在三年内上市，使风险投资家成功退出。篇

三：创业计划财务分析书

蓝天房产创业计划财务书

班级：学号：姓名：

第一部分：创业设计思想

如今城市人口增加很快，房价一涨再涨，且需求量也很大，房产发展空间非常大，盈利

乐观，特注册了一家出租和转卖二手房公司。

无锡市蓝天房地产有限公司在2011年12月31日注册资金100万，具有二级开发资质。

无锡蓝天地产地处无锡新区，是一家以转卖二手房为基础，以出租二手房为主业的民营企业。

第二部分：财务分析

一、筹资分析

公司注册资本100万元，其中计划吸引两家以内投资公司，我们团队会制定详细的项目

可行性分析报告，使投资商能够看到盈利空间，这样我们就能说服投资商给我公司注资，计

划吸引风险投40万元，每家投资公司的投资在25万以下，用于初期投入和营运资金,还通过

我们团队自筹资金60万元，这包括我们以前赚取的10万元，父母投资30万元，以及通过亲

戚朋友借的20万元。另外，根据具体情况，我们将适时地采用其他的融资方式。

资金成本计算：

向朋友借款还息按照银行贷款利率算。因为房产开发至少要一年左右，还加上销售房子

时间至少要两年。经了解知道向银行贷款一至三年利率为6.65% 还款利息：本金x 利率x时间 = 200 000 x 6.65% x 2 = 26600元本金和 = 本金 + 利

率 = 200 000 + 26600 = 226600 元

公司除了商家投资资金共筹集资金60万元，向银行贷款1万元，（年利率为6.65%，办

续费用率2%，公司所得税率为30%）

k=[ i * (1-t)]/(1-f)= [6.65% * (1-30%)] / (1-2%) = 5.05%

这个资金成本还是比较小的，公司盈利后会支付给银行和支付股东以及员工工资其他作

为公司运转成本。

公司注册资本100万。股本结构和规模如下表：

表 1 股本结构及规模单位：万元

二、内部投资分析

公司初期共筹资100万，其中公司筹资60万，风险投资40万。从第二年起，每年从银

行借入10万到20万的流动资金,以此改善现金流动状况并达到较合理的资产负债比。

1、资产总构成

固定资产：资金主要用于购建生产性固定资产(60万)，以及生产中所需的直接原材料、

直接人工、制造费用及其它各类期间费用等，明细如下：

表3投资项目

流动资产：如下：

公司通过转买卖目前有二手房20套，10套是两室一厅，5套两室两厅，五套一室一厅。

两室一厅每年能收取每套每月1500元，共计：1500 * 12 * 10=180000元；两室两厅每套

每月2000月，共计：2000 * 12 * 5=120000元；一室一厅每套每月1000，共计：1000 * 12

*5=60000。共计：120000+6000+180000=360000元。另外还转卖二手房每年能获利1330000

元左右。

2、应收账款的制定：

我们知道应收账款是企业一项重要的流动资产，也是一项风险较大的资产。完善企业应

收账款管理机制，对加快货款回收、防范财务风险、提高经营效益具有重要意义。如果企业的应收帐款管理不到位的话会给企业带来致命的危机，增加企业的相应成本，造成企业

的流动性风险。

分析：假如公司现在的信用期为30天，计划将信用期延长至60天，公司等风险投资的

收益率为10%，假如增加的销售量为50000元，单位遍及贡献40000元 60天信用期限与

30天相比，收益成本情况分析如下：

（1）收益增加：增加的收益=增加的销售量×单位边际贡献=（50 000-40 000）×（5-3）

=20 000

（2）应收账款占用资金机会成本的增加：应收账款机会成本=应收账款占用资金×资

金成本应收账款占用资金=应收账款平均余额×变动成本率应收账款平均余额=日销售

额×平均收现期

30天信用期的机会成本=(200 000/360)×30×(3/5) ×10%=1 000 60天信用期的机会

成本=(250 000/360)×60×(3/5) ×10%=2 500 增加的机会成本=2 500-1 000=1 500 （3）

收账费用和坏账损失增加：增加的收账费用=4 000-3 000=1 000 增加的坏账损失=9

000-4 000=5 000 （4）延长信用期的税前利润增加额：

增加的收益-增加的成本费用=20 000-（1 500+1 000+5 000）=12 500 因此将信用期间

定位60天左右

三、盈亏分析 1、财务假设

1）公司投产初期成本为驱动器，第三年构建新的生产线并增加员工数量生产设备，新建

生产线100万元。