成本控制管理委员会的实施细则

一、成本控制工作

1、审查度假区各部门所采购物资的定价工作，核对采购部、供应商报价，并参与货比三家

的对比；

2、审查采购员是否按单办事，审核对方单位所开具的销货清单及发票，参与采购部、营业

部门的市场调查；

3、监控餐饮、温泉、客房、员餐验收环节（鲜活、蔬菜、水果、酒水、饮料及临时采购物

品），是否按公司制度执行；

4、收集、审核一级仓库入库单和出库单（每日十点以前），按供应商名称进行分类审核及账

务处理；

5、审核采购部的采购单价是否符合手续，并审核操作流程是否规范合理；

6、鉴定各项物资报废工作，每月按部门进行统计，报会计主管进行核对和分析并报总经理

审批；

7、监督各部门废品出售工作；

8、检查度假区范围内水、电、冷、暖开关使用是否恰当，是否存在浪费现象；

9、检查监督各办公区域办公用品的使用情况，是否坚持无纸化办公，是否厉行节约；

10、检查客房客用品配备情况，掌握客房排房动态（原则尽量集中安排资源共享，避免分散，

造成资源浪费）；

11、检查温泉客用品配备情况，是否存在欠规范操作，导致资源重复配备及浪费；

12、对工程部维修材料的保管、使用、控制流程进行监控，是否存在挪用、私用、转移、流

失等现象；

13、检查各区域绿色植物是否及时维护，是否存在枯萎及资源浪费现象；

二、资产管理工作

1、监督各部门固定资产、流动资产管理，台账、措施、方法等是否健全，是否专人负责；

2、监控度假区各部门固定资产增加、转移、报废、调拨、外借等环节是否符合公司制度；

3、监督度假区各部门资产不定期盘点情况，出现盘盈、盘亏和其他问题时，是否及时申报

和处理，各部门资产管理员离职或调动是否按要求办理相关交接手续；

4、监督固定资产更新、改造、大修理及大型重要设备保养是否按计划进行维保，保证关键

时候正常启动和使用，不影响度假区正常工作开展；

5、监督总仓及各部门二级库房物资运转，是否存在积压和闲置物品；

6、监督总仓及二级仓管理，是否按要求设立最低库存量，保障仓库财产物资安全，确保度

假区正常营运的后勤保障；

7、监督、检查餐饮厨房、温泉、客房、后勤、工程、保安等区域设备设施、空调系统维修

保养、定期检修情况，确保正常运营；

8、检查度假区各部门资产是否存在损坏及闲置情况；

三、物资管理工作

1、降低经营成本，提高度假区经济效益；

2、有计划、有依据、有定额、有制度，实行分类控制法，保证按计划采购，合理储备，按

定额供应，并积极处理呆滞积压物资，降低物资储备；

3、低值易耗品管理：

⑴制定低值易耗品消耗计划；

⑵建立低值易耗品使用明细台账；

4、固定资产管理：

⑴固定资产管理实行归口管理，各部门“谁用、谁管、谁负责”的原则，归口管理部门

负有管、用和维修责任；

⑵归口管理部门应配有专职或兼职资产管理人员负责资产管理工作；

⑶办理固定资产的新增、调拨、转移、出租、报废、清理等，对部门固定资产进行不定

期清点，掌握部门固定资产使用情况，保证账、物相符。

四、小组例检操作方法

1、委员会成员

组长：

副组长：

成员：

2、平时成控委员会组员负责部门成控自检、记录、督导：XXX负责检查资产物质验收环节；

XXX负责工程、运行设备安全检查；XXX负责餐饮检查；XXX负责温泉检查；XXX责客房检查，XXX负责后勤检查；

3、每周一、周四14：30，成控委员会组员准时在行政办公室会议室集合，共同检查各部

门成控现状，并分组做好记录；

4、在每周统一检查结束后，组员将周检查内容上交成本控制委员会副组长，由副组长负

责汇总整理，周五下午15点为每周小组例会，对例检报告进行统一审核，周一，由小组组长在公司行政例会进行通报，并提出整改意见；

5、如未按以上要求及时间节点完成份内任务，小组负责人可对责任人进行处罚，一次50

元，如连续三次未完成任务或敷衍了事者，加重处罚甚至可对其进行撤换。

注：本操作方法适合各部门通用，请各部门负责人认真履行，做好本职工作。

附：检查例表

成本控制、资产检查日报

Quality examination daily

受检部门：检查时间：星期：检查员：

栏内说明。