差旅费、接待费管理规定

差旅费、业务招待费管理规定

为了进一步规范财务管理，降低成本、费用，明确各级员工出差报销标准及报销程序，现就差旅费、业务招待费相关规定明确如下：

一、差旅费用标准

1、市内差旅费标准（人/日）

2、市外差旅费标准（人/日）

3、管理细则

1). 市区内外勤，报销误餐费必须是超时工作并注明往返时间，经理级以下特殊情况须乘坐出租

车的，须事先向部门负责人请示。费用在限额内实报实销，超标必须由董事长审批；

2). 市外差旅费可合并计算以不超过标准为限，标准内费用凭发票实报实销，费用超标必须由董

事长审批；

3). 同性别人员出差，必须2人住一间房，费用标准以职务高者为准；

4). 住宿费必须提供清单，只准报销房费；

5). 出差期间报销宴请费用的，只能报销当日标准50%的餐费；

6). 参加会议、培训等统一安排食宿的，不得再报销房费、餐费；

7). 出差返回后5个工作日内必须报帐，报帐的单据必须符合国家税法规定；

8). 本着高效、紧凑、节约的原则，在不影响工作的情况下，尽量选择经济合理的路线、航班，

中途因私事停留或绕道视为事假，所增费用自理；

9). 试用期人员不得办理借款（需借款的只能由上级领导代借），所有借款必须在办理完相关业务

后5个工作日内办理报账手续。若发生人员借款无法追回造成损失的，由人员借款时的直管上级领导承担连带清偿责任。(借款不得超过月工资的5０%)

10). 凡弄虚作假者，处以当次报销金额的10倍罚款，情节严重者予以开除。

二、发生业务招待费需事先经主管副总或总经理（授权人）批准，费用控制视客人人数及职务而定，一般

职员30元/人，高级职务50/人，如预料超额的需事先请示总经理或授权人。

三、审批程序

经办人报审-→部门负责人审核-→副总经理分管部门的审核-→财务部审核-→总经理或授权人审批报销必须严格按程序审批，不允许越级审批，否则无效。

本规定由自2018年7月1日起执行。

财务部

2018年6月29日