现金资产管理 PPT课件
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付资产。
4
1.库存现金 保存在金库中的现钞和硬币。 应付客户提现和银行本身的日常零星开
支。 2.在中央银行的存款
法定存款准备金和超额准备金。
5
在中央银行的存款
法定存款准备金：按照法定准备金率向中央 银行缴存。
作用：应付存款人提款；中央银行实施货币 政策的手段。
超额准备金：在存款准备金账户中，超过法
10
2.可用头寸
商业银行可以动用的全部资金，包括基 础头寸和同业存款。
作用：支付准备金（备付金）；可贷头 寸。
银行总流动性需求=负债流动性需求
＋贷款流动性需求
11
（二）资金头寸的预测
预测未来一定时期内的资金头寸需要量。 存贷款业务的变化是影响银行流动性的
主要因素。
12
银行主要资金来源与资金运用
一定置信度下的双侧标准正态偏离的确定：查标准正态 分布表。例如，假定置信度为95%，则查表得：一定 置信度下的双侧标准正态偏离=1.96。
历史同期平均发展速度=考察年数－1 去年同月现金支出累计发生额
最早年份同月现金支出累计发生额
求出即期现金支出水平以后，将其与库存现金周转时 间相乘，再加减一些其它因素，即为库存现金需要量。
在实际工作中，可用以下公式来计算现金支出水平：
即期现金支出水平=(前期平均现金支出水平×保险 系数)×历史同时期平均发展速度
其中：
前期平均现金支出水平=前30天现金支出累计发生 额/30
保险系数=30天标准差×一定置信度下的双侧标准 正态偏离
24
30天标准差=√∑（每天现金支额－平均现金支出额）2 /30
22
2.库存现金规模的确定
1)库存现金需要量的匡算 (1)库存现金周转时间 银行库存现金周转时间的长短，受多种因
素的影响，主要有：银行营业网点的分布状况 和距离；交通运输工具的先进程度和经办人员 的配置；进出库制度与营业时间的相互衔接情 况等。
23
(2) 库存现金支出水平的确定
要考虑各种因素的影响。
资金来源（增加头寸）
贷款利息和本金 变现债券及到期债券 存款增加 其他负债增加
发行新股
资金运用（减少头寸）
新发放的贷款 购买债券 存款减少 其他负债减少
收购股份
13
月份
12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
例：某银行资金头寸变化预测
存款总 存款的
额
变化
593
587
-6.0
589
25
2)对营业网点最适送钞量的测算
在最适的送钞量上，银行为占用库存现金和运送钞票所花
费的费用之和应当是最小的。
T=CQ/2+AP/Q T：一年总成本 A：年投放现金量 Q：每次运钞数量 P：每次运钞费用 C：现金占有费率 A/Q：运钞次数 Q/2：平均库存现金量 P·A/Q：全年运钞总成本 C·Q/2：库存现金全年占用费
+2.0
586
-3.0
591
+5.0
606
+15.0
620
+14.0
615
-5.0
616
+1.0
655
+39.0
635
-20.0
638
+3.0
643
+5.0
准备 金的 变化
-0.6 +0.2 -0.3 +0.5 +1.5 +1.4 -0.5 +0.1 +3.9 -2.0 +0.3 +0.5
贷款总 贷款的
14
可以根据头寸预测的变化，通过相应的 资产负债策略进行头寸调节管理
15
（三）资金头寸的调度
1.头寸调度作用 在正确预测资金头寸变化趋势的基础上，及时灵
活调节头寸余缺。 在资金短缺时，最好能以最低的成本和最快的速
度调入所需的资金头寸； 在资金头寸多余时，最好能及时调出头寸，获取
较高的收益。
16
8
二、资金头寸的计算与预测
（一）资金头寸及其构成 分为基础头寸和可用头寸。 1.基础头寸
基础头寸：商业银行的库存现金与在中 央银行的超额准备金之和。
9
在基础头寸中，库存现金和超额准 备金是可以相互转化的。
库存现金是为客户提现保持的备付金， 在银行与客户之间流通。
在中央银行的超额准备金是为有往 来的金融机构保持的清算资金，在金融 机构之间流通。
2.头寸调度的渠道
1)同业拆借 2)短期证券回购及商业票据交易 3)总行与分支行之间的资金调度 4)通过中央银行融通资金 5)出售中长期证券 6)出售贷款和固定资产
17
三、现金资产的管理
（一）现金资产管理原则 在保证经营过程中流动性需要的前提
下，将持有现金资产的机会成本降到最低。 总量适度原则、适时调节原则和安全
保障原则。
18
1.总量适度原则 银行现金资产的总量必须保持在一个适
当的规模上。
19
2.适时调节原则
根据业务过程中的现金流量变化，及
时调节资金头寸，确保现金资产的规模适
度。
3.安全保障原则
现金资产、特别是库存现金的管理中， 要健全安全保卫制度，严格业务操作规程， 确保资金安全调度。
20
（二）库存现金的日常管理
定存款Leabharlann Baidu备金的那部分存款。
6
3.同业存款 在其它银行保持存款的目的，是为了便于银行
在同业之间开展代理业务和结算业务。 4.在途资金
在途资金，也称托收未达款，指在本行通过对 方银行向外地付款单位或个人收取的票据。
7
（二）现金资产的作用
1.满足法定存款准备金的要求 2.保持清偿力 3.保持流动性 4.同业清算及同业支付
第8章 现金资产管理
1
主要内容
现金资产的构成和作用 资金头寸的计算与预测 现金资产的管理 同业存款的管理
2
现金资产是银行流动性需要的第一道防 线，是非盈利性的资产。
银行现金资产应保持一个合理适度的水 平。
3
一、现金资产的构成和作用
（一）现金资产的构成 库存现金、与现金等同的可随时用于支
1.影响银行库存现金的因素 1)现金收支规律 2)营业网点的多少 3)后勤保障条件 4)与中央银行发行库的距离、交通条件 及发行库的规定 5)商业银行的内部管理
21
1.影响银行库存现金的因素
1)现金收支规律 2)营业网点的多少 3)后勤保障条件 4)与中央银行发行库的距离、交通
条件及发行库的规定 5)商业银行的内部管理
额
变化
351
356
+5.0
359
+3.0
356
-3.0
365
+9.0
357
-8.0
345
-12.0
330
-15.0
341
+11.0
341
+0.0
361
+20.0
375
+14.0
386
+11.0
头寸变化
-10.4 -1.2 -3.0 -4.5 +21.5 +24.6 +10.5 -10.1 +35.1 -38.0 -11.3 -6.5
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1.库存现金 保存在金库中的现钞和硬币。 应付客户提现和银行本身的日常零星开
支。 2.在中央银行的存款
法定存款准备金和超额准备金。
5
在中央银行的存款
法定存款准备金：按照法定准备金率向中央 银行缴存。
作用：应付存款人提款；中央银行实施货币 政策的手段。
超额准备金：在存款准备金账户中，超过法
10
2.可用头寸
商业银行可以动用的全部资金，包括基 础头寸和同业存款。
作用：支付准备金（备付金）；可贷头 寸。
银行总流动性需求=负债流动性需求
＋贷款流动性需求
11
（二）资金头寸的预测
预测未来一定时期内的资金头寸需要量。 存贷款业务的变化是影响银行流动性的
主要因素。
12
银行主要资金来源与资金运用
一定置信度下的双侧标准正态偏离的确定：查标准正态 分布表。例如，假定置信度为95%，则查表得：一定 置信度下的双侧标准正态偏离=1.96。
历史同期平均发展速度=考察年数－1 去年同月现金支出累计发生额
最早年份同月现金支出累计发生额
求出即期现金支出水平以后，将其与库存现金周转时 间相乘，再加减一些其它因素，即为库存现金需要量。
在实际工作中，可用以下公式来计算现金支出水平：
即期现金支出水平=(前期平均现金支出水平×保险 系数)×历史同时期平均发展速度
其中：
前期平均现金支出水平=前30天现金支出累计发生 额/30
保险系数=30天标准差×一定置信度下的双侧标准 正态偏离
24
30天标准差=√∑（每天现金支额－平均现金支出额）2 /30
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2.库存现金规模的确定
1)库存现金需要量的匡算 (1)库存现金周转时间 银行库存现金周转时间的长短，受多种因
素的影响，主要有：银行营业网点的分布状况 和距离；交通运输工具的先进程度和经办人员 的配置；进出库制度与营业时间的相互衔接情 况等。
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(2) 库存现金支出水平的确定
要考虑各种因素的影响。
资金来源（增加头寸）
贷款利息和本金 变现债券及到期债券 存款增加 其他负债增加
发行新股
资金运用（减少头寸）
新发放的贷款 购买债券 存款减少 其他负债减少
收购股份
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月份
12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
例：某银行资金头寸变化预测
存款总 存款的
额
变化
593
587
-6.0
589
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2)对营业网点最适送钞量的测算
在最适的送钞量上，银行为占用库存现金和运送钞票所花
费的费用之和应当是最小的。
T=CQ/2+AP/Q T：一年总成本 A：年投放现金量 Q：每次运钞数量 P：每次运钞费用 C：现金占有费率 A/Q：运钞次数 Q/2：平均库存现金量 P·A/Q：全年运钞总成本 C·Q/2：库存现金全年占用费
+2.0
586
-3.0
591
+5.0
606
+15.0
620
+14.0
615
-5.0
616
+1.0
655
+39.0
635
-20.0
638
+3.0
643
+5.0
准备 金的 变化
-0.6 +0.2 -0.3 +0.5 +1.5 +1.4 -0.5 +0.1 +3.9 -2.0 +0.3 +0.5
贷款总 贷款的
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可以根据头寸预测的变化，通过相应的 资产负债策略进行头寸调节管理
15
（三）资金头寸的调度
1.头寸调度作用 在正确预测资金头寸变化趋势的基础上，及时灵
活调节头寸余缺。 在资金短缺时，最好能以最低的成本和最快的速
度调入所需的资金头寸； 在资金头寸多余时，最好能及时调出头寸，获取
较高的收益。
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二、资金头寸的计算与预测
（一）资金头寸及其构成 分为基础头寸和可用头寸。 1.基础头寸
基础头寸：商业银行的库存现金与在中 央银行的超额准备金之和。
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在基础头寸中，库存现金和超额准 备金是可以相互转化的。
库存现金是为客户提现保持的备付金， 在银行与客户之间流通。
在中央银行的超额准备金是为有往 来的金融机构保持的清算资金，在金融 机构之间流通。
2.头寸调度的渠道
1)同业拆借 2)短期证券回购及商业票据交易 3)总行与分支行之间的资金调度 4)通过中央银行融通资金 5)出售中长期证券 6)出售贷款和固定资产
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三、现金资产的管理
（一）现金资产管理原则 在保证经营过程中流动性需要的前提
下，将持有现金资产的机会成本降到最低。 总量适度原则、适时调节原则和安全
保障原则。
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1.总量适度原则 银行现金资产的总量必须保持在一个适
当的规模上。
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2.适时调节原则
根据业务过程中的现金流量变化，及
时调节资金头寸，确保现金资产的规模适
度。
3.安全保障原则
现金资产、特别是库存现金的管理中， 要健全安全保卫制度，严格业务操作规程， 确保资金安全调度。
20
（二）库存现金的日常管理
定存款Leabharlann Baidu备金的那部分存款。
6
3.同业存款 在其它银行保持存款的目的，是为了便于银行
在同业之间开展代理业务和结算业务。 4.在途资金
在途资金，也称托收未达款，指在本行通过对 方银行向外地付款单位或个人收取的票据。
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（二）现金资产的作用
1.满足法定存款准备金的要求 2.保持清偿力 3.保持流动性 4.同业清算及同业支付
第8章 现金资产管理
1
主要内容
现金资产的构成和作用 资金头寸的计算与预测 现金资产的管理 同业存款的管理
2
现金资产是银行流动性需要的第一道防 线，是非盈利性的资产。
银行现金资产应保持一个合理适度的水 平。
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一、现金资产的构成和作用
（一）现金资产的构成 库存现金、与现金等同的可随时用于支
1.影响银行库存现金的因素 1)现金收支规律 2)营业网点的多少 3)后勤保障条件 4)与中央银行发行库的距离、交通条件 及发行库的规定 5)商业银行的内部管理
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1.影响银行库存现金的因素
1)现金收支规律 2)营业网点的多少 3)后勤保障条件 4)与中央银行发行库的距离、交通
条件及发行库的规定 5)商业银行的内部管理
额
变化
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356
+5.0
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+3.0
356
-3.0
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-8.0
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-12.0
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-15.0
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+11.0
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+0.0
361
+20.0
375
+14.0
386
+11.0
头寸变化
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