NC6学员操作手册-应收管理

培训教材手册—财务管理

应收管理

用友软件股份XX

2014年

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目录

名词解释3

1.概述3

1.1产品概述3

1.2产品价值5

2.应用场景7

2.1应收立账7

2.1.1 业务描述7

2.1.2 系统操作步骤8

2.2收款业务15

2.2.1 业务描述15

2.2.2 系统操作步骤16

2.3应收核销19

2.3.1 业务描述19

2.3.2 系统操作步骤20

2.4内部往来协同26

2.4.1 业务描述26

2.4.2 系统操作步骤26

2.5并账29

2.5.1 业务描述29

2.5.2 系统操作步骤29

2.6坏账管理31

2.6.1 业务描述31

2.6.2系统操作步骤32

2.7汇兑损益37

2.7.1 业务描述37

2.7.2系统操作步骤37

2.8关账与结账39

2.8.1 业务描述39

2.8.2系统操作步骤40

3.初始准备42

3.1管控模式43

3.2企业建模平台44

3.2.1多组织管理45

3.2.2基础数据维护47

3.2.3流程平台搭建48

3.2.4会计平台设置50

3.3领域基础设置52

3.3.1基础设置52

3.3.2应收管理53

附录53

附录1：单据流转53

附录2：控制点56

附录3：账表查询57

4.业务演练60

名词解释

债权转移

债权转移指用户进行的应收、收款、应付、付款业务合并或调整的工作。

坏账收回

坏账收回指应收款原已确定为坏账，后又被收回的业务。

1.概述

1.1产品概述

应收管理帮助企业处理所有债权业务及相关管理工作，包括：企业与客户、部门和业务员所形成的应收款、收款业务的管理，为企业提供各种往来款项的处理（转移并账、坏账、核销等）及相关查询、统计功能。通过对应收款项全方位的管理，实现应收业务与销售业务的紧密连接，加强企业对资金流入流出的核算与管理。

产品功能架构及产品业务处理流程分别如下图所示

财务产品功能架构图

应收管理业务流程图

1.2产品价值

1.灵活的收款协议管理：支持分多期收款、固定结算日、账期延期天数管理；预收款可灵活配

置是否按收款协议的预收标志核销。

2.应收账款确认环节可灵活配置：

1)出库确认应收账；

2)出库暂估应收——开发票确认应收；

3)开发票确认应收。

3.支持跨组织应收管理：出库组织与开票组织不同时，产品可同时记录双方信息，并自动生成

双方会计凭证。

4.支持预收款管理：基于订单预收部分款项，开发票后自动核销。

5.收款管理：支持本组织收款流程、委托集团资金结算中心收款流程。

6.内部托收承付：支持委托集团资金结算中心对集团内单位收款流程，自动完成收款方——中心

——付款方三方业务协同。

7.多种内部交易处理方式：

1)通过单据协同，自动处理内部往来业务。相关业务单据生成总账凭证后，其内部交易关联

关系自动传递到总账，并在总账自动进行内部交易对账处理；

2)供应链内部交易业务生成双方单位的应收应付单据，并将内部交易业务关联关系传递到应

收应付，应收应付单据生成双方单位总账凭证时，自动将内部交易业务关系传递到总账，并进行内部交易对账处理。

8.应收核销：支持自动、手动核销；支持同币种、异币种自动核销；支持录入业务单据过程中

即时核销；支持应收冲应付核销；

9.支持债权转移。

10.多种坏账计提方法：

1)支持按应收余额百分比法、销售百分比法、账龄分析法计提坏账准备；

2)支持不同客户按不同计提方法计提坏账准备；影响因素可自由定义。

11.支持应收款到期自动预警。

12.与票据管理紧密集成，自动进行应收票据处理。

13.多种汇兑损益计算方法：

1)月末计算汇兑损益；

2)外币余额结清时计算汇兑损益；

3)计算已实现汇兑损益未实现汇兑损益；

4)汇兑损益计算纬度既可按单据，又可按客户执行。

14.支持欧盟成员国的应收单确定税额时，增值税合并计税方式。

2.应用场景

2.1应收立账

2.1.1 业务描述

1、单组织应用：

➢销售模块的销售出库单或者销售发票进行应收结算，确认后生成应收模块的应收单；

➢销售管理模块的代垫运费发票形成应收单；

➢销售出库确认销售收入：

⏹销售出库单暂估，生成未确认应收单；

⏹单到补差模式下销售出库单与销售发票确认后，原未确认应收单形成应收单，与发

票的差额形成应收模块的新应收单；

⏹单到回冲模式下原未确认应收单回冲，形成红字应收单，同时按销售发票金额形成

新的应收单；

➢销售费用单直接形成红字应收单；

➢资产维修维护：应收租金计算单/保险索赔单/资产处置单等资产类单据生成应收单；

➢由项目销售合同的收款计划生成应收单；

➢应收模块直接立账时，可根据收款单直接生成应收单，完成收款结算；或直接填录应收单后供收款单用于选择收款。

2、跨组织应用：

➢跨组织报销时，报销单据审批生效后，形成报销单位对费用承担单位的应收单；

➢跨组织销售时，与客户结算时根据销售发票形成对外结算组织的应收单，内部交易结算时根据内部结算清单形成内部交易双方的应收单和应收单。

业务流程图如下：