认识商业银行(课堂PPT)
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商业银行PPT教学讲义
即：
表内资产的风险资产量=∑表内资产×相应的风险权数
表外资产的风险资产量=∑表外资产×信用转换系数×表 内相对资产的风险权数
表内资产项目
现金 政府债券 拆放同业 房屋抵押贷款 商业贷款 固定资产 合计 表外资产项目 回购协议 履约担保 跟单信用证
合计
某商业银行各项资产
金额
风险权数
单位：万元 风险资产
非银行性持股公司和银行性持股公司
作用：一是规避跨州设立分支机构的法律限
制,二是通过设立子公司来实现业务多元化,三 是服务设施集中,可以节约费用开支. 银行持股公司缺点是,易于形成垄断,不利于竞 争.
4、连锁银行制
是指由一个人或一个集团控制两家或者两家以 上的银行,但又不以股权公司的形式出现的一种 银行制度.
1.全额准备金 部分准备金,信用中介职能产生 2.保管业务 存款业务,支付中介职能产生 在信用中介与支付中介职能基础上,信用创造职能产生 3.保管凭条 银行券,发行信用货币职能产生
2、商业银行的发展趋势
1集中化.
近年来全球100亿美元以上的银行业并购
排名
卖方
1 旅行者集团
2 国民银行
3 三菱银行
4 瑞士联合银行
• 例如股票发行溢价、保留利润、普通准备金和法定 准备金的增值而创造和增加的反映在资产负债表上 的储备
附属资本
包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资 本工具和长期附属债务.
1．非公开储备.
• 该储备不公开在资产负债表上标明,但却反映在损益表内,并为银 行的监管机构所接受.
2．资产重估储备.
• 包括物业重估储备和证券重估储备.
行Herstatt Bank和美国的富兰克林国民银行 Franklin National Bank的倒闭.为了强化国 际银行系统的稳定性,消除因各国资本要求 不同而产生的不公平竞争,1987年12月巴塞 尔委员会通过了如何衡量和确定国际银行 资本及监督标准的协议草案,并于1988年7 月15日正式通过了统一资本计量与资本标 准的国际协议International Convergence of
表内资产的风险资产量=∑表内资产×相应的风险权数
表外资产的风险资产量=∑表外资产×信用转换系数×表 内相对资产的风险权数
表内资产项目
现金 政府债券 拆放同业 房屋抵押贷款 商业贷款 固定资产 合计 表外资产项目 回购协议 履约担保 跟单信用证
合计
某商业银行各项资产
金额
风险权数
单位：万元 风险资产
非银行性持股公司和银行性持股公司
作用：一是规避跨州设立分支机构的法律限
制,二是通过设立子公司来实现业务多元化,三 是服务设施集中,可以节约费用开支. 银行持股公司缺点是,易于形成垄断,不利于竞 争.
4、连锁银行制
是指由一个人或一个集团控制两家或者两家以 上的银行,但又不以股权公司的形式出现的一种 银行制度.
1.全额准备金 部分准备金,信用中介职能产生 2.保管业务 存款业务,支付中介职能产生 在信用中介与支付中介职能基础上,信用创造职能产生 3.保管凭条 银行券,发行信用货币职能产生
2、商业银行的发展趋势
1集中化.
近年来全球100亿美元以上的银行业并购
排名
卖方
1 旅行者集团
2 国民银行
3 三菱银行
4 瑞士联合银行
• 例如股票发行溢价、保留利润、普通准备金和法定 准备金的增值而创造和增加的反映在资产负债表上 的储备
附属资本
包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资 本工具和长期附属债务.
1．非公开储备.
• 该储备不公开在资产负债表上标明,但却反映在损益表内,并为银 行的监管机构所接受.
2．资产重估储备.
• 包括物业重估储备和证券重估储备.
行Herstatt Bank和美国的富兰克林国民银行 Franklin National Bank的倒闭.为了强化国 际银行系统的稳定性,消除因各国资本要求 不同而产生的不公平竞争,1987年12月巴塞 尔委员会通过了如何衡量和确定国际银行 资本及监督标准的协议草案,并于1988年7 月15日正式通过了统一资本计量与资本标 准的国际协议International Convergence of
商业银行基本认识ppt课件
• （三）风险防范 • 提高风险意识，健全贷款规章制度； • 选择适当贷款方式； • 合理安排贷款的规模和期限结构； • 加强对客户的资信调查和经营预测； • 健全依法管贷制度。
• 二、流动性原则 • （一）流动性原则的含义 • 所谓流动性,是指银行随时能够应付客户提款和满足客户 借款需求的能力 • 流动性包括两方面内容:负债的流动性和资产流动性
• （三）商业银行的业务经营模式 • 业务单一型经营模式：如中国 • 业务全能型经营模式：如德国
• 二、商业银行组织结构 • （一）商业银行设立的原则 • 竞争与效率原则 • 安全与稳健原则 • 规模适度原则
• （二）商业银行设立的必备条件 • 一是必须具备一定数量的资本--最基本的条件
• 我国《商业银行法》规定，设立全国性商业银行注册资本最低限 额为10亿元人民币。设立城市合作商业银行的注册资本最低限额 为1亿元人民币，设立农村合作商业银行的注册资本最低限额为 5000万元人民币。
• （二） 三原则之间关系的协调 • 实现“三性”之间的静态协调 • 实现“三性”之间的动态协调
第二节
商业银行制度和组织结构
• 一、商业银行制度 • 商业银行制度是一个国家用法律形式所确定的该国商业 银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。
• （一）商业银行的外在组织形式 • 单一银行制 • 分支银行制 • 持股公司制 • 连锁银行制
• （二）商业银行的资本构成形式 • 股份制商业银行 • 国有商业银行 • 私人商业银行
第三节
商业银行经营原则
• 一、安全性原则 • （一）安全性原则的含义 • 所谓安全性是指商业银行在资产负债经营过程免遭经营 风险，保证资金安全的能力 • 安全性包括两方面内容:负债的安全性和资产的安全性
第六章-商业银行ppt课件(全)
• 股票溢价是指股票发行价格超过其面值的 部分。
3.盈余公积
• 盈余公积是商业银行按照有关规定，从税 后利润中提取的公积金，它既可以弥补亏 损，又可转增银行资本。
• 我国金融企业会计制度规定，商业银行应 在税后利润中提取10％作为盈余公积，当 盈余公积达到注册资本的50％时可不再提 取。
4.未分配利润
有两种：一是再贷款，二是贴现。 • （1）再贷款是中央银行向商业银行的信用
放款，也称直接借款。 • （2）再贴现是商业银行将其办理贴现业务
所买进的未到期的贴现票据向中央银行再 次贴现，也称间接借款。
（三）其他负债
• 2.银行同业拆借 • 这是商业银行为解决短期资金余缺，调剂
准备头寸而相互融通资金的一种重要方式。 在这种拆借业务中，借入资金的商业银行 主要是将其用于解决临时资金周转的问题。 • 一般均为短期的，有时是今日借明日还， 对于这种同业拆借通常称为“隔日放款” 或“今日货币”。 • 我国目前同业拆借有1、7、20、30、60、 90、120天7个品种。
• 未分配利润是商业银行在经过各种形式的 利润分配后剩余的利润。
• 这部分利润尚存于商业银行中，是银行增 加自有资金的重要方法，特别是对那些难 以进入股市筹资的银行。
（二）各项存款
• 商业银行存款是商业银行营运资金的主要 来源。存款业务也是商业银行最重要的负 债业务。
• 商业银行的存款主要有活期存款和定期存 款两种。
• 全能型商业银行又称万能银行或综合银行，它们 可以经营一切金融业务，包括传统的银行业务和 其他金融业务。
• 全能型商业银行起源于德国 • 全能型商业银行的优点有：便于管理者施展才能，
增强银行竞争力；密切与客户的关系，有利于做 好存贷款工作；调剂各项业务盈亏，有助于经营 稳定；可以提供多种服务，满足经济发展的要求 等。
3.盈余公积
• 盈余公积是商业银行按照有关规定，从税 后利润中提取的公积金，它既可以弥补亏 损，又可转增银行资本。
• 我国金融企业会计制度规定，商业银行应 在税后利润中提取10％作为盈余公积，当 盈余公积达到注册资本的50％时可不再提 取。
4.未分配利润
有两种：一是再贷款，二是贴现。 • （1）再贷款是中央银行向商业银行的信用
放款，也称直接借款。 • （2）再贴现是商业银行将其办理贴现业务
所买进的未到期的贴现票据向中央银行再 次贴现，也称间接借款。
（三）其他负债
• 2.银行同业拆借 • 这是商业银行为解决短期资金余缺，调剂
准备头寸而相互融通资金的一种重要方式。 在这种拆借业务中，借入资金的商业银行 主要是将其用于解决临时资金周转的问题。 • 一般均为短期的，有时是今日借明日还， 对于这种同业拆借通常称为“隔日放款” 或“今日货币”。 • 我国目前同业拆借有1、7、20、30、60、 90、120天7个品种。
• 未分配利润是商业银行在经过各种形式的 利润分配后剩余的利润。
• 这部分利润尚存于商业银行中，是银行增 加自有资金的重要方法，特别是对那些难 以进入股市筹资的银行。
（二）各项存款
• 商业银行存款是商业银行营运资金的主要 来源。存款业务也是商业银行最重要的负 债业务。
• 商业银行的存款主要有活期存款和定期存 款两种。
• 全能型商业银行又称万能银行或综合银行，它们 可以经营一切金融业务，包括传统的银行业务和 其他金融业务。
• 全能型商业银行起源于德国 • 全能型商业银行的优点有：便于管理者施展才能，
增强银行竞争力；密切与客户的关系，有利于做 好存贷款工作；调剂各项业务盈亏，有助于经营 稳定；可以提供多种服务，满足经济发展的要求 等。
商业银行PPT演示课件PPT38页
法定准备金(RR; 20%)
20000.00
16000.00
12800.00 10240.00 8192.00 6553.60 5242.88 4198.30 3355.44 2684.36 … 100000.00
银行放贷额(∆ L) 80000.00 64000.00 51200.00 40960.00 32768.00 26214.40 20971.52 16777.22 13421.78 10737.42 …
• 主要的中间业务
• 结算类：汇兑(最早的中间业务)，信用证；承兑；银行卡
• 代理类：代收代付；代理买卖；代理融通 • 其他类：现金管理；信息咨询；
3/9/2024
10
第11页，共38页。
商业银行的存款货币创造
• 存款货币创造的条件 • 存款货币创造的简单模型 • 存款货币创造的复杂模型
3/9/2024
全部 40000
银行
体系
4000
4000
30000
说 明：本表未考虑新增存款中的定期存款。
客户提现 (c=5%)
400 314 239 … …
银行 转帐
7600 5966 4534
2000
3/9/2024
17
第18页，共38页。
存款货币创造—复杂模型：公式
• ∆D= ∆R×1/ [rd+c+re+rt×t]
+信用创造
2、高利贷银行的转化
3/9/2024
1
第2页，共38页。
商业银行的性质和职能
• 商业银行的性质：特殊的金融企业
—企业：自有资本、法人组织、利润最大化 —特殊企业：经营对象(货币资金)、活动领域(货币信用)
商业银行基本认识精选精品PPT课件
When You Do Your Best, Failure Is Great, So Don'T Give Up, Stick To The End
演讲人：XXXXXX 时 间：XX年XX月XX日
23
• （三）注意问题 • 正确安排贷款投向； • 提高贷款收益率； • 优化与贷款相关的金融服务； • 降低贷款业务经营的成本。
24
• 四、三原则的相互关系与协调 • （一）三原则的相互关系：安全性是前提；流动性是条
件；盈利性是最终目的。 • 安全性、流动性之间具有统一性 • 安全性与盈利性之间具有统一性 • 安全性与盈利性之间具有对立性 • 流动性与盈利性之间具有对立性
• 缺点：会加大银行经营风险，对银行经营管理提出更高的要求。
5
• 三、商业银行的性质、职能及业务经营的特点 • （一）商业银行的性质 • 商业银行是企业，它具有一般企业的特征 • 商业银行是一种特殊的企业 • 商业银行是综合性多功能的金融企业
6
• （二）商业银行的职能 • 金融中介职能 • 支付中介职能 • 信用创造职能 • 金融服务职能 • 调节经济职能
25
学习总结
经常不断地学习,你就什么都知道。你知道得越多,你就越有力量 Study Constantly, And You Will Know Everything. The More
You Know, The More Powerful You Will BeFra bibliotek结束语
当你尽了自己的最大努力时，失败也是伟大的 ，所以不要放弃，坚持就是正确的。
7
• （三）商业银行业务经营的特点 • 商业银行是负债经营 • 商业银行是风险经营 • 商业银行是在激烈的竞争中经营 • 商业银行是在严格监管下经营
演讲人：XXXXXX 时 间：XX年XX月XX日
23
• （三）注意问题 • 正确安排贷款投向； • 提高贷款收益率； • 优化与贷款相关的金融服务； • 降低贷款业务经营的成本。
24
• 四、三原则的相互关系与协调 • （一）三原则的相互关系：安全性是前提；流动性是条
件；盈利性是最终目的。 • 安全性、流动性之间具有统一性 • 安全性与盈利性之间具有统一性 • 安全性与盈利性之间具有对立性 • 流动性与盈利性之间具有对立性
• 缺点：会加大银行经营风险，对银行经营管理提出更高的要求。
5
• 三、商业银行的性质、职能及业务经营的特点 • （一）商业银行的性质 • 商业银行是企业，它具有一般企业的特征 • 商业银行是一种特殊的企业 • 商业银行是综合性多功能的金融企业
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• （二）商业银行的职能 • 金融中介职能 • 支付中介职能 • 信用创造职能 • 金融服务职能 • 调节经济职能
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学习总结
经常不断地学习,你就什么都知道。你知道得越多,你就越有力量 Study Constantly, And You Will Know Everything. The More
You Know, The More Powerful You Will BeFra bibliotek结束语
当你尽了自己的最大努力时，失败也是伟大的 ，所以不要放弃，坚持就是正确的。
7
• （三）商业银行业务经营的特点 • 商业银行是负债经营 • 商业银行是风险经营 • 商业银行是在激烈的竞争中经营 • 商业银行是在严格监管下经营
商业银行知识讲义PPT课件( 45页)
27.05.2019 Nhomakorabea28
1.5 商业银行的监管
1.5.1 商业银行的经营危机 A。1929～1933年的经济危机 B。20世纪60年代的“脱媒”危机 C。20世纪80年代的经营危机 D。20世纪90年代以来的亏损危机
例如：日本大和银行案，英国巴林银行案， 法国兴业银行案 E。21世纪初美国的次贷危机
27.05.2019
29
1.5.2 商业银行经营环境的变化
第一，商业银行经营国内外经济环境的变化 A。国际环境对商业银行尤其是国际商业银行
来说是最重要的因素之一。
B。国际经济状况的大幅度波动使经济的不确 定性增大，银行面临的风险加大。
27.05.2019
30
第二， 金融市场的发展为商业银行提供广阔的发展空间 的同时也使其竞争加剧
36
1.6 商业银行发展的新趋势
1.6.1 商业银行发展的新趋势 20世纪90年代以后，商业银行在业务种 类，处理业务的手段，经营管理思想、 体制等方面与过去相比有着明显差别， 表现出以下几个特点和趋势：
27.05.2019
37
1．混业经营趋势 2．经营手段电子化
1）业务处理自动化。 2）综合管理信息化。 3）银行业务网络化。 3．制度同质化 1）产权制度的同质化。 2）监管制度的同质化。 3）内部控制制度的同质化。
27.05.2019
31
定义
银行监管：
是指政府和金融管理当局对商业银 行进行包括开业管制、分支机构管制、 业务管理、价格管制、资产负债控制 等为主要内容的监控活动及制定相关 的政策法规的总和。
27.05.2019
32
1.5.3 对商业银行监管的目的 第一，保护存款人权益，维护金融系统稳
1.5 商业银行的监管
1.5.1 商业银行的经营危机 A。1929～1933年的经济危机 B。20世纪60年代的“脱媒”危机 C。20世纪80年代的经营危机 D。20世纪90年代以来的亏损危机
例如：日本大和银行案，英国巴林银行案， 法国兴业银行案 E。21世纪初美国的次贷危机
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1.5.2 商业银行经营环境的变化
第一，商业银行经营国内外经济环境的变化 A。国际环境对商业银行尤其是国际商业银行
来说是最重要的因素之一。
B。国际经济状况的大幅度波动使经济的不确 定性增大，银行面临的风险加大。
27.05.2019
30
第二， 金融市场的发展为商业银行提供广阔的发展空间 的同时也使其竞争加剧
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1.6 商业银行发展的新趋势
1.6.1 商业银行发展的新趋势 20世纪90年代以后，商业银行在业务种 类，处理业务的手段，经营管理思想、 体制等方面与过去相比有着明显差别， 表现出以下几个特点和趋势：
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37
1．混业经营趋势 2．经营手段电子化
1）业务处理自动化。 2）综合管理信息化。 3）银行业务网络化。 3．制度同质化 1）产权制度的同质化。 2）监管制度的同质化。 3）内部控制制度的同质化。
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31
定义
银行监管：
是指政府和金融管理当局对商业银 行进行包括开业管制、分支机构管制、 业务管理、价格管制、资产负债控制 等为主要内容的监控活动及制定相关 的政策法规的总和。
27.05.2019
32
1.5.3 对商业银行监管的目的 第一，保护存款人权益，维护金融系统稳
最新商业银行基本认识ppt课件
• 二是必须拥有独立的机构 • 三是必须具备一定数量的合乎要求的高级管理人员
• （三）商业银行内部组织结构 • 以股份制形式为例，可分为决策机构、执行机构和监督
机构三个层次 • 决策机构包括股东大会、董事会以及董事会下设的各个
委员会； • 执行机构包括总经理（行长）以及总经理领导下的各种
业务部门和职能部门； • 监督机构包括监事会和各种检查委员会。
• （一）商业银行的形成
• 由最初的货币兑换业发展而来的
• 两条形成途径：一是由早期高利贷性质的银行转变而来； 二是以股份制形式组建的新型商业银行。
• 1694年成立的英格兰银行是世界上第一个按股份制原则 建立的商业银行
• （二）商业银行的发展
• 单一融通短期商业资金--英国型
• 优点：能较好地保持银行清偿力，银行经营的安全性较好 • 缺点：银行业务的发展受到限制
银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。
• （一）商业银行的外在组织形式 • 单一银行制 • 分支银行制 • 持股公司制 • 连锁银行制
• （二）商业银行的资本构成形式 • 股份制商业银行 • 国有商业银行 • 私人商业银行
• （三）商业银行的业务经营模式 • 业务单一型经营模式：如中国 • 业务全能型经营模式：如德国
• （二） 三原则之间关系的协调 • 实现“三性”之间的静态协调 • 实现“三性”之间的动态协调
结束语
谢谢大家聆听！！！
27
• 综合融通资金--德国型
• 优点：有利于银行展开全方位的业务经营活动，充分发挥商业银 行在国民经济活动中的作用
• 缺点：会加大银行经营风险，对银行经营管ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ提出更高的要求。
• 三、商业银行的性质、职能及业务经营的特点 • （一）商业银行的性质 • 商业银行是企业，它具有一般企业的特征 • 商业银行是一种特殊的企业 • 商业银行是综合性多功能的金融企业
• （三）商业银行内部组织结构 • 以股份制形式为例，可分为决策机构、执行机构和监督
机构三个层次 • 决策机构包括股东大会、董事会以及董事会下设的各个
委员会； • 执行机构包括总经理（行长）以及总经理领导下的各种
业务部门和职能部门； • 监督机构包括监事会和各种检查委员会。
• （一）商业银行的形成
• 由最初的货币兑换业发展而来的
• 两条形成途径：一是由早期高利贷性质的银行转变而来； 二是以股份制形式组建的新型商业银行。
• 1694年成立的英格兰银行是世界上第一个按股份制原则 建立的商业银行
• （二）商业银行的发展
• 单一融通短期商业资金--英国型
• 优点：能较好地保持银行清偿力，银行经营的安全性较好 • 缺点：银行业务的发展受到限制
银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。
• （一）商业银行的外在组织形式 • 单一银行制 • 分支银行制 • 持股公司制 • 连锁银行制
• （二）商业银行的资本构成形式 • 股份制商业银行 • 国有商业银行 • 私人商业银行
• （三）商业银行的业务经营模式 • 业务单一型经营模式：如中国 • 业务全能型经营模式：如德国
• （二） 三原则之间关系的协调 • 实现“三性”之间的静态协调 • 实现“三性”之间的动态协调
结束语
谢谢大家聆听！！！
27
• 综合融通资金--德国型
• 优点：有利于银行展开全方位的业务经营活动，充分发挥商业银 行在国民经济活动中的作用
• 缺点：会加大银行经营风险，对银行经营管ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ提出更高的要求。
• 三、商业银行的性质、职能及业务经营的特点 • （一）商业银行的性质 • 商业银行是企业，它具有一般企业的特征 • 商业银行是一种特殊的企业 • 商业银行是综合性多功能的金融企业
《商业银行概述》课件
创新产品和服务
商业银行积极探索绿色金融产品和 服务，如绿色信贷、绿色债券、可 持续发展投资等，以满足社会对可 持续发展的需求。
THANKS
感谢观看
《商业银行概述》课件
目 录
• 商业银行的定义与功能 • 商业银行的业务 • 商业银行的风险管理 • 商业银行的监管 • 商业银行的未来发展
01
商业银行的定义与功能
商业银行的定义
01
商业银行是一个提供金 融服务的机构，主要以 吸收存款和发放贷款为 主要业务。
02
商业银行是一个企业， 以追求利润最大化为经 营目标。
造成威胁。
客户行为改变
互联网金融的便利性和个性化服 务吸引了大量年轻客户，使商业 银行面临客户流失和老龄化问题 ，需要重新审视市场定位和客户
体验。
金融科技的应用
数字化转型
风险管理
金融科技的发展推动了商业银行的数 字化转型，通过大数据、云计算、人 工智能等技术提升银行业务的效率和 智能化水平。
金融科技在风险识别、监测和防控方 面发挥了重要作用，帮助商业银行提 高风险管理和内部控制的效率和准确 性。
信用风险管理策略包括风险分散、风 险对冲、风险转移和风险规避等，以 实现风险与收益的平衡。
信用风险管理需要商业银行建立完善 的风险管理制度和内部控制机制，确 保风险管理的有效性和合规性。
市场风险管理
市场风险管理是指商业银行对利率、汇率等市场风险的 管理，旨在降低市场波动对银行经营的影响。
商业银行通过金融衍生品、投资组合等方式进行市场风 险管理，以降低风险敞口和波动性。
响。
操作风险管理策略包括风险控 制、风险分散、风险对冲和风 险承担等，以实现风险与收益
的平衡。
商业银行积极探索绿色金融产品和 服务，如绿色信贷、绿色债券、可 持续发展投资等，以满足社会对可 持续发展的需求。
THANKS
感谢观看
《商业银行概述》课件
目 录
• 商业银行的定义与功能 • 商业银行的业务 • 商业银行的风险管理 • 商业银行的监管 • 商业银行的未来发展
01
商业银行的定义与功能
商业银行的定义
01
商业银行是一个提供金 融服务的机构，主要以 吸收存款和发放贷款为 主要业务。
02
商业银行是一个企业， 以追求利润最大化为经 营目标。
造成威胁。
客户行为改变
互联网金融的便利性和个性化服 务吸引了大量年轻客户，使商业 银行面临客户流失和老龄化问题 ，需要重新审视市场定位和客户
体验。
金融科技的应用
数字化转型
风险管理
金融科技的发展推动了商业银行的数 字化转型，通过大数据、云计算、人 工智能等技术提升银行业务的效率和 智能化水平。
金融科技在风险识别、监测和防控方 面发挥了重要作用，帮助商业银行提 高风险管理和内部控制的效率和准确 性。
信用风险管理策略包括风险分散、风 险对冲、风险转移和风险规避等，以 实现风险与收益的平衡。
信用风险管理需要商业银行建立完善 的风险管理制度和内部控制机制，确 保风险管理的有效性和合规性。
市场风险管理
市场风险管理是指商业银行对利率、汇率等市场风险的 管理，旨在降低市场波动对银行经营的影响。
商业银行通过金融衍生品、投资组合等方式进行市场风 险管理，以降低风险敞口和波动性。
响。
操作风险管理策略包括风险控 制、风险分散、风险对冲和风 险承担等，以实现风险与收益
的平衡。
《认识商业银行》课件
运营效率
商业银行通过优化业务流程、提高信 息化水平等手段，提高运营效率，降 低成本。
风险管理
商业银行面临信用风险、市场风险、 操作风险等多种风险，银行需建立完 善的风险管理体系，对各类风险进行 有效识别、评估和控制。
03
CATALOGUE
商业银行的产品与服务
商业银行的负债业务
存款业务
吸收公众存款、企业存款、同业 存款等，是商业银行最主要的资 金来源。
详细描述
根据组织形式，商业银行可分为国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行 和农村商业银行等。根据业务范围，商业银行的主要业务包括吸收公众存款、发 放短期和中期贷款、办理结算、办理票据贴现等。
商业银行在金融体系中的地位与作用
总结词
商业银行在金融体系中扮演着重要的角色，是金融市场的主要参与者之一，对经济社会发展具有重要影响。
、风险规避等。同时，建立完善的风险管理制度和内部控制体系也是风
险管理的重要手段。
05
CATALOGUE
未来商业银行的发展趋势
互联网金融对商业银行的影响
互联网金融的崛起
随着互联网技术的普及，互联网 金融行业迅速崛起，对传统商业 银行的业务模式和服务方式产生
了深远的影响。
竞争加剧
互联网金融企业凭借技术优势和创 新业务模式，吸引了大量客户和资 金，对传统商业银行的市场份额和 盈利能力构成了威胁。
借款业务
通过向中央银行、同业和其他金 融机构进行借入资金，以满足流 动性需求。
商业银行的资产业务
贷款业务
向企业或个人提供贷款，是商业银行最主要的资产业务。
投资业务
通过购买债券、股票等金融工具，实现资金的有效利用和增 值。
商业银行的中间业务
商业银行通过优化业务流程、提高信 息化水平等手段，提高运营效率，降 低成本。
风险管理
商业银行面临信用风险、市场风险、 操作风险等多种风险，银行需建立完 善的风险管理体系，对各类风险进行 有效识别、评估和控制。
03
CATALOGUE
商业银行的产品与服务
商业银行的负债业务
存款业务
吸收公众存款、企业存款、同业 存款等，是商业银行最主要的资 金来源。
详细描述
根据组织形式，商业银行可分为国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行 和农村商业银行等。根据业务范围，商业银行的主要业务包括吸收公众存款、发 放短期和中期贷款、办理结算、办理票据贴现等。
商业银行在金融体系中的地位与作用
总结词
商业银行在金融体系中扮演着重要的角色，是金融市场的主要参与者之一，对经济社会发展具有重要影响。
、风险规避等。同时，建立完善的风险管理制度和内部控制体系也是风
险管理的重要手段。
05
CATALOGUE
未来商业银行的发展趋势
互联网金融对商业银行的影响
互联网金融的崛起
随着互联网技术的普及，互联网 金融行业迅速崛起，对传统商业 银行的业务模式和服务方式产生
了深远的影响。
竞争加剧
互联网金融企业凭借技术优势和创 新业务模式，吸引了大量客户和资 金，对传统商业银行的市场份额和 盈利能力构成了威胁。
借款业务
通过向中央银行、同业和其他金 融机构进行借入资金，以满足流 动性需求。
商业银行的资产业务
贷款业务
向企业或个人提供贷款，是商业银行最主要的资产业务。
投资业务
通过购买债券、股票等金融工具，实现资金的有效利用和增 值。
商业银行的中间业务
《商业银行介绍》PPT课件
Asset (%)
Liabilities(%)
PNC CNB
Loans
78.0 64.9 Deposits
Investments 8.7 25.6 Borrowings
Cash
5.6 5.7
Other
7.7 3.9 Capital
Total
100 100 Total
PNC CNB 72.8 91.7 18.9 1.0
精选ppt
38
银行经营的基本原则
流动性管理（liquidity management） 资产管理（asset management） 负债管理（liability management） 资本充足率管理（capital adequacy
精选ppt
15
活期存款(checkable deposits)
活期存款：存款人可随时从存款账户上支取存款 余额的一种存款形式,存款人支取存款时必须使用 银行规定的支票。因此, 又称为支票存款。
成本包括： 1、利息支付 2、费用:已付款支票的处理和存藏、月报的编制
和发送、现金出纳设施(出纳人员及设备)的提供、 银行形象(经营地点、营业大厦、分支机构等)的设 计与维护、广告宣传、市场营销等服务费用。
7. 买卖政府债券、金融债 券
8. 从事同业拆借；
9. 买卖、代理买卖外汇；
10. 从事银行卡业务
11. 提供信用证服务及担 保；
12. 代理收付款项及代理 保险业务；
13. 提供保管箱服务；
14. 经银监会批准的其他 业务。
精选ppt
9
资产负债表（Balance Sheet）
资产＝负债＋资本 Assets = Liabilities + Equity
《商业银行知识梳理》课件
详细描述
商业银行的组织结构通常包括股东大会、董事会和监事会等治理机构，以及风险控制、 内部审计等管理职能部门。这些机构和部门共同协作，确保商业银行的稳健运营。商业 银行的业务范围非常广泛，包括吸收公众存款、发放贷款、办理票据贴现、外汇交易等
。通过这些业务，商业银行发挥着融通资金、调节经济、信用创造等作用。
市场风险来源
主要包括利率、汇率、股票价格 和商品价格波动等。
市场风险控制措施
商业银行应建立完善的市场风险 管理机制，对市场风险进行定期 评估和监控，同时采取相应的对
冲策略。
操作风险管理
操作风险定义
01
操作风险是指因内部流程、人员和系统的不完备或失效，以及
外部事件导致银行遭受损失的风险。
操作风险来源
02
资本充足率
银行持有的资本与其风险加权资产的比率，用于衡量银行的资本充足程
度。
03
巴塞尔协议的核心内容
最低资本要求、监管部门监督检查和市场纪律约束等。
05
CATALOGUE
商业银行未来发展趋势
数字化转型
数字化转型是商业银行未来发展的必然趋势，通过运用大数 据、云计算、人工智能等技术手段，实现业务流程的数字化 和智能化，提高服务效率和客户体验。
02
主要包括内部欺诈、员工失误、业务流程设计不合理、系统故
障等。
操作风险控制措施
03
商业银行应建立完善的内部控制体系，加强员工培训和业务操
作规范，同时加强内部审计和监管力度。
流动性风险管理
流动性风险定义
流动性风险是指银行因流动性不足而无法满足客户正常取款和贷 款需求的风险。
流动性风险来源
主要包括资金流入流出不平衡、存款基础不足、融资渠道受限等。
商业银行的组织结构通常包括股东大会、董事会和监事会等治理机构，以及风险控制、 内部审计等管理职能部门。这些机构和部门共同协作，确保商业银行的稳健运营。商业 银行的业务范围非常广泛，包括吸收公众存款、发放贷款、办理票据贴现、外汇交易等
。通过这些业务，商业银行发挥着融通资金、调节经济、信用创造等作用。
市场风险来源
主要包括利率、汇率、股票价格 和商品价格波动等。
市场风险控制措施
商业银行应建立完善的市场风险 管理机制，对市场风险进行定期 评估和监控，同时采取相应的对
冲策略。
操作风险管理
操作风险定义
01
操作风险是指因内部流程、人员和系统的不完备或失效，以及
外部事件导致银行遭受损失的风险。
操作风险来源
02
资本充足率
银行持有的资本与其风险加权资产的比率，用于衡量银行的资本充足程
度。
03
巴塞尔协议的核心内容
最低资本要求、监管部门监督检查和市场纪律约束等。
05
CATALOGUE
商业银行未来发展趋势
数字化转型
数字化转型是商业银行未来发展的必然趋势，通过运用大数 据、云计算、人工智能等技术手段，实现业务流程的数字化 和智能化，提高服务效率和客户体验。
02
主要包括内部欺诈、员工失误、业务流程设计不合理、系统故
障等。
操作风险控制措施
03
商业银行应建立完善的内部控制体系，加强员工培训和业务操
作规范，同时加强内部审计和监管力度。
流动性风险管理
流动性风险定义
流动性风险是指银行因流动性不足而无法满足客户正常取款和贷 款需求的风险。
流动性风险来源
主要包括资金流入流出不平衡、存款基础不足、融资渠道受限等。
《商业银行》课件2
市场风险管理
市场风险管理是指商业银行对市场价格波动的风险的管理，包括 利率风险、汇率风险、股票价格风险等。
市场风险管理的主要目标是确保商业银行在市场价格波动时能够 保持稳健经营，避免因市场风险而导致的重大损失。
为应对市场风险，商业银行需要建立完善的市场风险管理体系， 包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监控等环节，并采取 相应的对冲策略和工具来降低市场风险。
如资产证券化、贷款出售 等。
03
CATALOGUE
商业银行的风险管理
信用风险管理
01
信用风险管理是指商业银行对客户违约风险的管理，是商业银行风险管理的重 要方面之一。
02
信用风险管理包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监控等环节，目的是 确保商业银行资产安全和稳健经营。
03
信用风险主要来源于借款人或债务人违约的可能性，因此，商业银行需要建立 完善的风险评估和信贷审批机制，对客户进行全面、客观的评估，并严格控制 信贷风险。
商业银行的组织结构包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层等机构，分别 负责决策、监督和执行等职能。
类型
商业银行的类型包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和农村商业 银行等。不同类型的商业银行在规模、业务范围和服务对象等方面存在差异。
02
CATALOGUE
商业银行的主要业务
负债业务
存款业务
04
CATALOGUE
商业银行的监管与法规
监管机构与监管目标
监机构
中国人民银行、中国银行保险监 督管理委员会等。
监管目标
保障金融安全、维护金融稳定、 促进金融业健康发展。
监管内容与监管手段
监管内容
商业银行的资本充足率、流动性比率 、风险集中度等。
商业银行ppt课件
信用风险识别与评估方法
信用风险识别
通过分析借款人还款能力、还款意愿和抵押物价值等因素，识别潜在信用风险。
信用评估方法
采用定性分析和定量分析相结合的方法，对借款人信用状况进行全面评估。其中，定性分 析包括借款人基本情况、经营状况、管理水平等方面；定量分析则主要依据财务数据，运 用统计模型进行信用评分。
商业银行ppt课 件
目 录
• 商业银行概述 • 商业银行组织结构 • 商业银行资产业务 • 商业银行负债业务 • 商业银行中间业务 • 商业银行风险管理 • 商业银行监管与法规遵循 • 商业银行发展趋势与挑战
01
CATALOGUE
商业银行概述
定义与性质
定义
商业银行是以经营工商业存、放款为 主要业务，并以获取利润为目的的货 币经营企业。
02
CATALOGUE
商业银行组织结构
总行与分支机构设置
01
02
03
总行
作为商业银行的核心管理 机构，负责制定全行的发 展战略、政策制度、风险 管理等。
分支机构
包括分行、支行等，负责 具体业务的开展，如吸收 存款、发放贷款、办理结 算等。
特殊机构
如信用卡中心、数据中心 等，为全行提供专业化服 务支持。
各部门职责划分
公司业务部
负责企业客户的业务拓展与维护，提供公司 贷款、国际业务等服务。
风险管理部
负责全行风险管理工作，包括信用风险、市 场风险、操作风险等。
个人业务部
负责个人客户的业务拓展与维护，提供个人 贷款、储蓄存款、理财等服务。
财务部
负责全行财务管理和会计核算工作，制定财 务计划、控制成本开支等。
储蓄存款
针对个人储户，包括活期储蓄和定期储蓄，利率适中，是银行稳定的 资金来源。
《认识商业银行》课件
提高效率：金融科技可以简化业务流程，提高工作效率 降低成本：金融科技可以降低运营成本，提高利润率 创新产品：金融科技可以推动商业银行创新金融产品，满足客户需求 提高风险管理能力：金融科技可以提高商业银行的风险管理能力，降低风险损失
商业银行的数字化转型
业务创新：线上银行、移动 支付、智能投顾等
线上金融服务
PART 3
商业银行的业务
资产业务
贷款业务：包括个人贷款、企业贷款、住房贷款等 投资业务：包括债券投资、股票投资、基金投资等 存款业务：包括活期存款、定期存款、储蓄存款等 结算业务：包括汇款、转账、支付等
负债业务
存款业务：包括 活期存款、定期 存款、通知存款 等
贷款业务：包括 个人贷款、企业 贷款、住房贷款 等
客户体验：个性化、便捷化、 智能化
数字化技术：大数据、人工 智能、区块链等
风险管理：数据驱动、实时 监控、智能预警
绿色金融与可持续发展
绿色金融：指为 环保、节能、减 排等绿色项目提 供融资的金融服 务
可持续发展：指 在满足当前需求 的同时，不损害 未来几代人满足 其需求的能力
绿色金融与可持 续发展的关系： 绿色金融是实现 可持续发展的重 要手段
监管改革与发展趋势
监管机构：中国人民银行、银保监会等
监管法规：《商业银行法》、《银行业监督管理法》等
监管重点：资本充足率、流动性、风险管理等 发展趋势：加强监管科技应用，提高监管效率；推动金融创新与风 险防范相结合；加强国际合作，共同应对全球金融风险。
PART 6
商业银行的未来发展
金融科技对商业银行的影响
商业银行的风险管理
信用风险管理
信用风险定义：借款人或交 易对手未能履行合同义务， 导致银行损失的风险
商业银行的数字化转型
业务创新：线上银行、移动 支付、智能投顾等
线上金融服务
PART 3
商业银行的业务
资产业务
贷款业务：包括个人贷款、企业贷款、住房贷款等 投资业务：包括债券投资、股票投资、基金投资等 存款业务：包括活期存款、定期存款、储蓄存款等 结算业务：包括汇款、转账、支付等
负债业务
存款业务：包括 活期存款、定期 存款、通知存款 等
贷款业务：包括 个人贷款、企业 贷款、住房贷款 等
客户体验：个性化、便捷化、 智能化
数字化技术：大数据、人工 智能、区块链等
风险管理：数据驱动、实时 监控、智能预警
绿色金融与可持续发展
绿色金融：指为 环保、节能、减 排等绿色项目提 供融资的金融服 务
可持续发展：指 在满足当前需求 的同时，不损害 未来几代人满足 其需求的能力
绿色金融与可持 续发展的关系： 绿色金融是实现 可持续发展的重 要手段
监管改革与发展趋势
监管机构：中国人民银行、银保监会等
监管法规：《商业银行法》、《银行业监督管理法》等
监管重点：资本充足率、流动性、风险管理等 发展趋势：加强监管科技应用，提高监管效率；推动金融创新与风 险防范相结合；加强国际合作，共同应对全球金融风险。
PART 6
商业银行的未来发展
金融科技对商业银行的影响
商业银行的风险管理
信用风险管理
信用风险定义：借款人或交 易对手未能履行合同义务， 导致银行损失的风险
商业银行概述(ppt37页).pptx
金融服务
二、商业银行的业务范围
商业银行的业务按资金来源和用途可分为三类： 负债业务、资产业务和中间业务。
根据《 商业银行法》第3条的规定，商业银行 可以经营下列部分或者全部业务： 1 ．吸收公众存款。 2 ．发放短期、中期和长期贷款。 3 ．办理国内外结算。 4 ．办理票据承兑与贴现。 5 ．发行金融债券。
接管由国务院银行业监督管理机构决定，并 组织实施。
2、终止 商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止 进行清算
第三节 商业银行的业务规则
一、商业银行存款业务的规则
1 ．商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵 循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人 保密的原则。 2 ．商业银行应当按照中国人民银行规定的存 款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。 3 ．商业银行应当按照中国人民银行的规定， 向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金。 4 ．商业银行应当保证存款本金和利息的支付， 不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。
案例分析
李向华是某钢厂退休工人，丧偶，一人独居。去年的 一天突发疾病死亡。在外地工作的一子二女回来料理 丧事。在整理遗物时，儿子发现了一帐户名为李向华、 开户银行为交通银行某储蓄所的定期存单一张，存款 为3万元。此外，李向华的遗产还包括两间房和一些 家具。李向华因死得突然，没有留下遗嘱，三兄妹协 商将两间房和家具卖掉，三人平分款项。但李子提出 自己工作较早，出的赡养费多，于是主张3万元存款 归自己所有。两个女儿不同意，三人争执不下，遂向 法院起诉。在法院立案期间，李子偷偷到交通银行储 蓄所，向工作人员出示存单、李向华身份证、李子本 人身份证想提前取款，银行却以手续不全拒付。
工商行政管理机关办理注册登记， 领取营业执照
（三）分支机构的设立
二、商业银行的业务范围
商业银行的业务按资金来源和用途可分为三类： 负债业务、资产业务和中间业务。
根据《 商业银行法》第3条的规定，商业银行 可以经营下列部分或者全部业务： 1 ．吸收公众存款。 2 ．发放短期、中期和长期贷款。 3 ．办理国内外结算。 4 ．办理票据承兑与贴现。 5 ．发行金融债券。
接管由国务院银行业监督管理机构决定，并 组织实施。
2、终止 商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止 进行清算
第三节 商业银行的业务规则
一、商业银行存款业务的规则
1 ．商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵 循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人 保密的原则。 2 ．商业银行应当按照中国人民银行规定的存 款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。 3 ．商业银行应当按照中国人民银行的规定， 向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金。 4 ．商业银行应当保证存款本金和利息的支付， 不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。
案例分析
李向华是某钢厂退休工人，丧偶，一人独居。去年的 一天突发疾病死亡。在外地工作的一子二女回来料理 丧事。在整理遗物时，儿子发现了一帐户名为李向华、 开户银行为交通银行某储蓄所的定期存单一张，存款 为3万元。此外，李向华的遗产还包括两间房和一些 家具。李向华因死得突然，没有留下遗嘱，三兄妹协 商将两间房和家具卖掉，三人平分款项。但李子提出 自己工作较早，出的赡养费多，于是主张3万元存款 归自己所有。两个女儿不同意，三人争执不下，遂向 法院起诉。在法院立案期间，李子偷偷到交通银行储 蓄所，向工作人员出示存单、李向华身份证、李子本 人身份证想提前取款，银行却以手续不全拒付。
工商行政管理机关办理注册登记， 领取营业执照
（三）分支机构的设立
商业银行ppt
风险防范与控制
商业银行应通过制定风险管理制度、完善内部控制体系、加强内部审计和监督等方式，防 范和控制风险。同时，商业银行还应建立健全应急预案和危机处理机制，提高应对风险事 件的能力。
04
商业银行的未来发展趋势
零售银行的兴起
零售银行业务增长迅速
随着经济的发展和居民财富的积累，零售银行业务需求逐渐增加，包括个人 银行、信透明度，及时向公众和监管部门披露经营管理情况和风险状况 。
商业银行的资产负债管理
01
资产负债表结构
商业银行的资产负债表应包括资产、负债和所有者权益等科目，各科
目应当清晰明了，反映真实情况。
02
资产质量管理
商业银行应制定资产质量管理政策，建立风险预警机制，及时发现、
投资业务
通过投资股票、债券、基金等方式，使银行的资 金得到增值。
租赁业务
通过租赁方式为企业提供融资服务，获得租金收 入。
商业银行的中间业务
结算业务
为企业和个人提供各种结算服务， 包括现金结算、转账结算等。
代理业务
为企业和个人提供各种代理服务， 如代理收付、代理保险、代理基金 等。
信息咨询业务
为企业和个人提供信息咨询和财务 顾问服务，帮助客户了解市场信息 、制定财务方案等。
利率市场化的推进
利率市场化改革使得商业银行的利差缩小，对商业银行 的盈利能力带来挑战。
资本市场的快速发展
资本市场的发展使得企业可以通过发行股票、债券等方 式融资，对商业银行的贷款业务带来竞争。
巴塞尔协议Ⅲ的影响
资本充足率要求
巴塞尔协议Ⅲ对商业银行的资本充足率提出了更高的要求，使 得商业银行需要增加资本，对业务扩张带来限制。
风险加权资产计算
商业银行应通过制定风险管理制度、完善内部控制体系、加强内部审计和监督等方式，防 范和控制风险。同时，商业银行还应建立健全应急预案和危机处理机制，提高应对风险事 件的能力。
04
商业银行的未来发展趋势
零售银行的兴起
零售银行业务增长迅速
随着经济的发展和居民财富的积累，零售银行业务需求逐渐增加，包括个人 银行、信透明度，及时向公众和监管部门披露经营管理情况和风险状况 。
商业银行的资产负债管理
01
资产负债表结构
商业银行的资产负债表应包括资产、负债和所有者权益等科目，各科
目应当清晰明了，反映真实情况。
02
资产质量管理
商业银行应制定资产质量管理政策，建立风险预警机制，及时发现、
投资业务
通过投资股票、债券、基金等方式，使银行的资 金得到增值。
租赁业务
通过租赁方式为企业提供融资服务，获得租金收 入。
商业银行的中间业务
结算业务
为企业和个人提供各种结算服务， 包括现金结算、转账结算等。
代理业务
为企业和个人提供各种代理服务， 如代理收付、代理保险、代理基金 等。
信息咨询业务
为企业和个人提供信息咨询和财务 顾问服务，帮助客户了解市场信息 、制定财务方案等。
利率市场化的推进
利率市场化改革使得商业银行的利差缩小，对商业银行 的盈利能力带来挑战。
资本市场的快速发展
资本市场的发展使得企业可以通过发行股票、债券等方 式融资，对商业银行的贷款业务带来竞争。
巴塞尔协议Ⅲ的影响
资本充足率要求
巴塞尔协议Ⅲ对商业银行的资本充足率提出了更高的要求，使 得商业银行需要增加资本，对业务扩张带来限制。
风险加权资产计算
金融机构体系之商业银行概述pptx
中间业务
结算业务
包括国内结算和国际结 算，为客户提供货币收
付和资金清算服务。
代理业务
包括代理收付款、代理 保险、代理基金等，为 客户提供多元化的金融
服务。
担保业务
包括银行承兑汇票、保 函等，为客户提供信用
担保服务。
其他中间业务
包括咨询顾问、资产托 管、金融衍生品交易等， 为客户提供全方位的金
融服务。
02
商业银行主要业务类型
负债业务
存款业务
包括活期存款、定期存款、定活两便 存款等，是商业银行最主要的资金来 源。
借款业务
包括向中央银行借款、同业拆借、回购 协议等，用于补充商业银行的流动性。
资产业务
贷款业务
包括个人贷款、企业贷款、票据贴现等，是商业银行最主要的 资金运用方式。
投资业务
包括债券投资、股票投资、基金投资等，用于实现资产的多元 化配置和增加收益。
功能
商业银行在现代经济中发挥着信用 中介、支付中介、信用创造和金融 服务等职能。
与其他金融机构区别
与中央银行区别
商业银行是金融体系的主体，而中央银行是金融体系的领导者和管理者。
与其他非银行金融机构区别
商业银行能够吸收活期存款，创造货币，具有信用创造的功能，而其他非银行 金融机构则不具备这些功能。
商业银行在金融体系中的地位
04
商业银行监管政策与法规
国内外监管政策概述
国内监管政策
中国银行业监督管理委员会（CBRC）是商业银行的主要监管机构，负责制定和执行 相关监管政策。其目标是确保银行业的稳健运行，保护存款人和消费者的利益，以 及促进经济的可持续发展。
国际监管政策
巴塞尔委员会（BCBS）是国际上最具影响力的银行业监管机构之一，其制定的巴塞 尔协议被广泛应用于全球银行业的监管。该协议旨在提高银行业的风险管理水平， 确保银行业的稳健性和透明度。
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止银行业的过度集中、限制社会资金过度流入银 行业而降低经济运行效率。
• 2.银行资本的充足性。一般而言，目前绝大多
数国家均按巴塞尔协议规定的资本比率对商业银 行进行资本监管。
33
§3 认识商业银行
• 3.银行的清偿能力。银行清偿能力监管包括负 债和资产两个方面。在负债方面，要考虑存款负 债的异常变动，利率变动对负债的影响，银行筹 集和调配资金的能力等；在资产方面，主要检查 资产的流动性状况。
类别
构成
说明
贷款
票据贴现 贷款业务：最主要的资产业务
证券投 资
定义：金融市场买卖证券的业务； 目的：收益性；补充流动性；降低风险 对象：政府债券、高等级公司债券、股票、 业
投资实
在中国，商业银行能投资股票吗？
12
§3 认识商业银行
3、中间业务
• 传统中间业务的特点
• 不自身占用资金，收取手续费，反占用部分客户资金 • 方式灵活，要求现代技术支撑
措施
加强筛选和监控 资产分散：种类+客户 资产负债匹配 保持关系：央行/同业 保留超额准备金 保持资产流动性；负债合 理，融资渠道/力
增加收益 减少支出
20
20
§3 认识商业银行
相互关系：
矛盾
安全性与流动性正相关；安、流与盈 矛盾 安、盈矛盾：安高/低资产，盈低/高 流、盈矛盾：流高/低资产，盈低/高 统一： 安全性：前提 流动性：保证 盈利性：目标
4
§3 认识商业银行
商业银行的类型
• 职能分工型： • 美国：银、证分离(1933-1999前)；银行持股公司 • 日本：银、证分离(截止1999)；持有实业公司股份
• 全能综合型： • 银行业务+部分证券业务(证券承销)：英、加、澳 • 金融业务+持有实业公司股份：德、瑞、荷
• 发展趋势：全能化
15
§3 认识商业银行
创造过程
A银行收到甲客户交来一张100万元的支票，则A银 行的负债(即存款)增加100万元，资产(在中央银行的准备 存款)增加100万元，按假设条件、A银行只需缴存10万元 法定准备金，其余90万元全部贷款出去，
假设贷放给在本行开户的乙客户90万元，乙客户用 来支付在B银行开户的丙客户的货款，则B银行增加存款 90万元，按假设条件，B银行只需缴存9万元法定准备金， 其余81万全部贷放出去 ……，最后，整个银行体系存款创 造过程如下表：
16
§3 认识商业银行
银行名称 A银行 B银行 C银行 …… 合计
存款额 100 90 81 …… 1000
法定准备金 10 9 8.1 …… 100
贷款额 90 81 72.9 …… 900
17
§3 认识商业银行
可见，100万元原始存款扩张为1000万元， 用几何级数表示为：
1 0 90 0 8 1 1[1 0 (0 9) (9)2 ] 1010
30
§3 认识商业银行
• 1994年成了亏损激增的一年。由于大额亏损的压力，他 失去了对市场的分析能力，结果被市场牵着鼻子走， 88888帐户中的损失，由1994年初的2000万，达到了7 月时的5000万英镑。
• 到了1995年，尼克李森的损失已经达到了1亿6千万英镑， 在88888帐户上亏空5000万英镑。
• 起初尼克李森在新加坡国际金融交易所（SIMEX)与巴林银行 大阪交易所的人员共同进行套做。
• 1992年7月17日，尼克李森的一个新手下犯了一个错误，她误 将客户买进20份日经指数期货合同看作卖出20份，由此造成了2 万英镑的损失，随后由于日经指数上升了200点，损失达到了6万 英镑。尼克李森并没有向上级报告错误，而是利用88888帐户掩 盖了真相。
26
§3 认识商业银行
案例：巴林银行倒闭
• 老牌银行，曾经辉煌
• 巴林银行(Barings Bank) 创建于1763年，创始人是弗朗西 斯·巴林爵士，由于经营灵活变通、富于创新，巴林银行很快就 在国际金融领域获得了巨大的成功。其业务范围也相当广泛， 无论是到刚果提炼铜矿，从澳大利亚贩运羊毛，还是开掘巴拿 马运河，巴林银行都可以为之提供贷款。但巴林银行有别于普 通的商业银行，它不开发普通客户存款业务，故其资金来源比 较有限，只能靠自身的力量来谋求生存和发展。在1803年，刚 刚诞生的美国从法国手中购买南部的路易斯安那州时，所用资 金就出自巴林银行。20世纪初，巴林银行荣幸地获得了一个特 殊客户：英国王室。由于巴林银行的卓越贡献，巴林家族先后 获得了五个世袭的爵位。这可算得上一个世界记录，从而奠定 了巴林银行显赫地位的基础。
27
§3 认识商业银行
• 巴林银行集团主要包括四个部分： 巴林兄弟公司，从事企业融资、银行业务及资本市场活动。 巴林证券公司，以从事证券经纪为经营目标。 巴林资产管理有限公司，资产管理及代管个人资产。 该集团在美国一家投资银行拥有40%的股份。
• 巴林银行集团的业务专长是企业融资和投资管理。尽管是一 家老牌银行，但巴林一直积极进取，在20世纪初进一步拓展 公司财务业务，获利甚丰。90年代开始向海外发展，在新兴 市场开展广泛的投资活动，仅1994年就先后在中国、印度、 巴基斯坦、南非等地开设办事处，业务网络点主要在亚洲及 拉美新兴国家和地区。截止1993年底，巴林银行的全部资产 总额为59亿英镑，1994年税前利润高达15亿美元。其核心资 本在全球1000家大银行中排名第489位。
原则 安全性
释义
足够的抗风险能力 健全经营，保资产安全 避免挤兑和倒闭的风险
原因 自有资本少； 信用风险/利率风险
流动性 盈利性
保持清偿力 满足提存、支付 贷款展期/需求
经营目标 改进服务/开拓业务/改善 管理的内在动力
负债：主要是存款 职责：促进经济发展；争 取客户
企业属性要求 提高抗险缓冲 增强客户信任和竞争力
§3 认识商业银行
商业银行的职能 商业银行的业务 商业银行的信用创造 商业银行的经营管理 商业银行监管
1
§3 认识商业银行
2
情景模拟
§3 认识商业银行
• 你公司投资一个新项目，有1000万元的资金缺口， 你打算如何筹集？
• 寻找哪些机构合作？
3
§3 认识商业银行
一、商业银行的职能
商业银行的演进历程
• 主要的中间业务
• 结算类：汇兑；信用证；承兑；银行卡 • 代理类：代收；代理买卖；代理融通 • 其他类：现金管理；信息咨询；
13
§3 认识商业银行
案例3-2：不断变化的银行收入来源
• 问题：
随着银行收入来源的变化，银行业务发生了什么变化？
14
§3 认识商业银行
三、存款创造
假定条件 ①法定准备金率为10%；②每家银行只保留 法定准备金，其余部分全部贷出，超额准备金为 零；③客户不提现，即现金漏损为零。
21
§3 认识商业银行
银行管理的4个领域： • 流动性管理 • 资产管理 • 负债管理 • 资本充足性管理
22
§3 认识商业银行
商业银行的利润
1）银行收入 营业性收入：存贷款收入 非营业性收入：罚没收入（支票透支、贷款用途不当）、
长短款、依法收回资产的经营收益（菜市场、农垦宾馆） 金融机构往来收入：银证转款、同业拆借 2）银行支出 利息支出、工资与福利、管理费、固定资产折旧费与大修
二、商业银行的主要业务
• 负债业务 • 资产业务 • 中间业务
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§3 认识商业银行
1、负债业务——商行的资金来源
构
成
自有 资金
吸收 外来 资金
发行股票 未分配利润—增加资本的主要来源 各类准备金
存款：最主要的负债来源
活期存款：成本最低的资金来源 /期限短、不稳定 定期存款：成本较高的资金来源/期限长、稳定
• 1995年1月18日，日本神户大地震，其后数日日经指数 出现了大幅度波动，尼克李森看到了机会，并在初期获 得的大量的利润。但由于过去的亏空太大了，无法全部 清偿。当时尼克李森以每天1000万英镑的速度从伦敦获 得资金，来进行投资。但这次投资他犯了致命的错误， 他买进了大量的日经指数期货，并卖空日本政府债券 JGB，结果指数一路下跌，而JGB却一路上涨。
28
§3 认识商业银行
• 庞然大物，毁于一人
1989年，尼克李森来到巴林银行，在期货与期 权部门作清算工作。九个月后他到巴林银行雅加 达分行工作，为巴林银行消除了一亿英镑的负债， 在雅加达获得的成功，以及摩根斯坦利银行对他 的培训使尼克李森被视为期货与期权结算方面的 专家，聪明而善于逻辑推理。在1991年下半年， 巴林银行决定在新加坡成立分行，尼克李森成为 新加坡分行期货与期权交易部门的总经理。
5
§3 认识商业银行
商业银行的性质： 特殊的金融企业
• 企业：自有资本、法人组织、利润最大化 • 特殊企业：经营对象(货币资金)、活动领域(货币信用)
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§3 认识商业银行
商业银行的职能
• 信用中介：资产转换→促进社会经济发展 • 支付中介 • 信用创造 • 金融服务
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§3 认识商业银行
银行发展新趋势
理费、营业性损失、外汇与黄金买卖损失 3）银行利润：收入减成本
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§3 认识商业银行
衡量银行经营获利能力的指标
金融资产收益率 金融资产收 金 金 益融 融 率资 资产 产净 总 10收 % 额 0 益 银行资本收益率
银行资本收 银 银 益 行 行 率 资 净本 利 1总 0润 % 0额
收入利润率 收入利润率=净收入/经营总收入
阶段
主要业务/演进历程
货币经营业 货币兑换业 货币经营业
“汇兑银行”：货币鉴定+兑换，收 费
汇划银行：兑换+保管+汇兑+结算
近代银行业 贷款：保管、汇兑、结算等延伸
• 2.银行资本的充足性。一般而言，目前绝大多
数国家均按巴塞尔协议规定的资本比率对商业银 行进行资本监管。
33
§3 认识商业银行
• 3.银行的清偿能力。银行清偿能力监管包括负 债和资产两个方面。在负债方面，要考虑存款负 债的异常变动，利率变动对负债的影响，银行筹 集和调配资金的能力等；在资产方面，主要检查 资产的流动性状况。
类别
构成
说明
贷款
票据贴现 贷款业务：最主要的资产业务
证券投 资
定义：金融市场买卖证券的业务； 目的：收益性；补充流动性；降低风险 对象：政府债券、高等级公司债券、股票、 业
投资实
在中国，商业银行能投资股票吗？
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§3 认识商业银行
3、中间业务
• 传统中间业务的特点
• 不自身占用资金，收取手续费，反占用部分客户资金 • 方式灵活，要求现代技术支撑
措施
加强筛选和监控 资产分散：种类+客户 资产负债匹配 保持关系：央行/同业 保留超额准备金 保持资产流动性；负债合 理，融资渠道/力
增加收益 减少支出
20
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§3 认识商业银行
相互关系：
矛盾
安全性与流动性正相关；安、流与盈 矛盾 安、盈矛盾：安高/低资产，盈低/高 流、盈矛盾：流高/低资产，盈低/高 统一： 安全性：前提 流动性：保证 盈利性：目标
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§3 认识商业银行
商业银行的类型
• 职能分工型： • 美国：银、证分离(1933-1999前)；银行持股公司 • 日本：银、证分离(截止1999)；持有实业公司股份
• 全能综合型： • 银行业务+部分证券业务(证券承销)：英、加、澳 • 金融业务+持有实业公司股份：德、瑞、荷
• 发展趋势：全能化
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§3 认识商业银行
创造过程
A银行收到甲客户交来一张100万元的支票，则A银 行的负债(即存款)增加100万元，资产(在中央银行的准备 存款)增加100万元，按假设条件、A银行只需缴存10万元 法定准备金，其余90万元全部贷款出去，
假设贷放给在本行开户的乙客户90万元，乙客户用 来支付在B银行开户的丙客户的货款，则B银行增加存款 90万元，按假设条件，B银行只需缴存9万元法定准备金， 其余81万全部贷放出去 ……，最后，整个银行体系存款创 造过程如下表：
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§3 认识商业银行
银行名称 A银行 B银行 C银行 …… 合计
存款额 100 90 81 …… 1000
法定准备金 10 9 8.1 …… 100
贷款额 90 81 72.9 …… 900
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§3 认识商业银行
可见，100万元原始存款扩张为1000万元， 用几何级数表示为：
1 0 90 0 8 1 1[1 0 (0 9) (9)2 ] 1010
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§3 认识商业银行
• 1994年成了亏损激增的一年。由于大额亏损的压力，他 失去了对市场的分析能力，结果被市场牵着鼻子走， 88888帐户中的损失，由1994年初的2000万，达到了7 月时的5000万英镑。
• 到了1995年，尼克李森的损失已经达到了1亿6千万英镑， 在88888帐户上亏空5000万英镑。
• 起初尼克李森在新加坡国际金融交易所（SIMEX)与巴林银行 大阪交易所的人员共同进行套做。
• 1992年7月17日，尼克李森的一个新手下犯了一个错误，她误 将客户买进20份日经指数期货合同看作卖出20份，由此造成了2 万英镑的损失，随后由于日经指数上升了200点，损失达到了6万 英镑。尼克李森并没有向上级报告错误，而是利用88888帐户掩 盖了真相。
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§3 认识商业银行
案例：巴林银行倒闭
• 老牌银行，曾经辉煌
• 巴林银行(Barings Bank) 创建于1763年，创始人是弗朗西 斯·巴林爵士，由于经营灵活变通、富于创新，巴林银行很快就 在国际金融领域获得了巨大的成功。其业务范围也相当广泛， 无论是到刚果提炼铜矿，从澳大利亚贩运羊毛，还是开掘巴拿 马运河，巴林银行都可以为之提供贷款。但巴林银行有别于普 通的商业银行，它不开发普通客户存款业务，故其资金来源比 较有限，只能靠自身的力量来谋求生存和发展。在1803年，刚 刚诞生的美国从法国手中购买南部的路易斯安那州时，所用资 金就出自巴林银行。20世纪初，巴林银行荣幸地获得了一个特 殊客户：英国王室。由于巴林银行的卓越贡献，巴林家族先后 获得了五个世袭的爵位。这可算得上一个世界记录，从而奠定 了巴林银行显赫地位的基础。
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§3 认识商业银行
• 巴林银行集团主要包括四个部分： 巴林兄弟公司，从事企业融资、银行业务及资本市场活动。 巴林证券公司，以从事证券经纪为经营目标。 巴林资产管理有限公司，资产管理及代管个人资产。 该集团在美国一家投资银行拥有40%的股份。
• 巴林银行集团的业务专长是企业融资和投资管理。尽管是一 家老牌银行，但巴林一直积极进取，在20世纪初进一步拓展 公司财务业务，获利甚丰。90年代开始向海外发展，在新兴 市场开展广泛的投资活动，仅1994年就先后在中国、印度、 巴基斯坦、南非等地开设办事处，业务网络点主要在亚洲及 拉美新兴国家和地区。截止1993年底，巴林银行的全部资产 总额为59亿英镑，1994年税前利润高达15亿美元。其核心资 本在全球1000家大银行中排名第489位。
原则 安全性
释义
足够的抗风险能力 健全经营，保资产安全 避免挤兑和倒闭的风险
原因 自有资本少； 信用风险/利率风险
流动性 盈利性
保持清偿力 满足提存、支付 贷款展期/需求
经营目标 改进服务/开拓业务/改善 管理的内在动力
负债：主要是存款 职责：促进经济发展；争 取客户
企业属性要求 提高抗险缓冲 增强客户信任和竞争力
§3 认识商业银行
商业银行的职能 商业银行的业务 商业银行的信用创造 商业银行的经营管理 商业银行监管
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情景模拟
§3 认识商业银行
• 你公司投资一个新项目，有1000万元的资金缺口， 你打算如何筹集？
• 寻找哪些机构合作？
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§3 认识商业银行
一、商业银行的职能
商业银行的演进历程
• 主要的中间业务
• 结算类：汇兑；信用证；承兑；银行卡 • 代理类：代收；代理买卖；代理融通 • 其他类：现金管理；信息咨询；
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§3 认识商业银行
案例3-2：不断变化的银行收入来源
• 问题：
随着银行收入来源的变化，银行业务发生了什么变化？
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§3 认识商业银行
三、存款创造
假定条件 ①法定准备金率为10%；②每家银行只保留 法定准备金，其余部分全部贷出，超额准备金为 零；③客户不提现，即现金漏损为零。
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§3 认识商业银行
银行管理的4个领域： • 流动性管理 • 资产管理 • 负债管理 • 资本充足性管理
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§3 认识商业银行
商业银行的利润
1）银行收入 营业性收入：存贷款收入 非营业性收入：罚没收入（支票透支、贷款用途不当）、
长短款、依法收回资产的经营收益（菜市场、农垦宾馆） 金融机构往来收入：银证转款、同业拆借 2）银行支出 利息支出、工资与福利、管理费、固定资产折旧费与大修
二、商业银行的主要业务
• 负债业务 • 资产业务 • 中间业务
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§3 认识商业银行
1、负债业务——商行的资金来源
构
成
自有 资金
吸收 外来 资金
发行股票 未分配利润—增加资本的主要来源 各类准备金
存款：最主要的负债来源
活期存款：成本最低的资金来源 /期限短、不稳定 定期存款：成本较高的资金来源/期限长、稳定
• 1995年1月18日，日本神户大地震，其后数日日经指数 出现了大幅度波动，尼克李森看到了机会，并在初期获 得的大量的利润。但由于过去的亏空太大了，无法全部 清偿。当时尼克李森以每天1000万英镑的速度从伦敦获 得资金，来进行投资。但这次投资他犯了致命的错误， 他买进了大量的日经指数期货，并卖空日本政府债券 JGB，结果指数一路下跌，而JGB却一路上涨。
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§3 认识商业银行
• 庞然大物，毁于一人
1989年，尼克李森来到巴林银行，在期货与期 权部门作清算工作。九个月后他到巴林银行雅加 达分行工作，为巴林银行消除了一亿英镑的负债， 在雅加达获得的成功，以及摩根斯坦利银行对他 的培训使尼克李森被视为期货与期权结算方面的 专家，聪明而善于逻辑推理。在1991年下半年， 巴林银行决定在新加坡成立分行，尼克李森成为 新加坡分行期货与期权交易部门的总经理。
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§3 认识商业银行
商业银行的性质： 特殊的金融企业
• 企业：自有资本、法人组织、利润最大化 • 特殊企业：经营对象(货币资金)、活动领域(货币信用)
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商业银行的职能
• 信用中介：资产转换→促进社会经济发展 • 支付中介 • 信用创造 • 金融服务
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§3 认识商业银行
银行发展新趋势
理费、营业性损失、外汇与黄金买卖损失 3）银行利润：收入减成本
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§3 认识商业银行
衡量银行经营获利能力的指标
金融资产收益率 金融资产收 金 金 益融 融 率资 资产 产净 总 10收 % 额 0 益 银行资本收益率
银行资本收 银 银 益 行 行 率 资 净本 利 1总 0润 % 0额
收入利润率 收入利润率=净收入/经营总收入
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主要业务/演进历程
货币经营业 货币兑换业 货币经营业
“汇兑银行”：货币鉴定+兑换，收 费
汇划银行：兑换+保管+汇兑+结算
近代银行业 贷款：保管、汇兑、结算等延伸