酒店年度经营计划制订的标准(PPT 50页)
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– 对去年、今年各项市场促销活动数据分析， 制订下一财政年度各项市场促销活动计划及 实施方案，并使之数据化和提供依据
制订经营预算：
市场销售部：
– 对部门内部运作今年所产生费用的数据的分 析，以及下一财政年度的预算数据及其依据
– 对去年、今年的各项广告、宣传计划执行的 情况进行分析，并对下一财政年度的广告、 宣传等提出具体计划，并使之数据化和提供 依据
“实施步骤工作表”的使用
制订实施步骤：
工作重点：（实施步骤工作表）
– 目标：对计划完成的目标作具体的描述 – 策略：清楚描述完成目标的方法 – 原因：认为目标将会实现的原因（例如酒店
过去两年的入住率有上升的趋势。） （待续）
制订实施步骤：
工作重点：（实施步骤工作表）
–行动步骤：应按顺序全面具体的填写每一个 步骤，包括如下组成因素：
– 其它部门：列举行动计划中所涉及的其它支持部门 的名称。（例如对某项广告宣传活动要提供帮助的 部门。）
（后附实施步骤工作样表）
制订实施步骤：
任务及责任：
– 市场营销部负责对酒店整体状况的分析并得 出结论。
– 各部门负责自身责任区域内状况的分析并得 出结论。
– 凡独立经营的部门，包括部位，都应有相应 的分析及其结论。
确定未来目标：
调研重点：
– 市场开发策略的制订及其执行结果 – 价格策略的制订及其执行结果 – 市场划分的合理性及其执行结果 – 服务体系的制订及其执行结果 – 酒店人力资源的管理及其结果 – 酒店内部设施设备的市场需求 – 酒店预算的综合执行结果
确定未来目标：
对内调研的主要依据在于客人及员工的 意见反馈
– 人力资源部所负责的其它预算范围数据及其 依据
– 可能的投资性预算数据及其依据
制订经营预算：
前厅部：
– 商务中心、电话中心、车队的去年、今年运 作数据及分析，包括价格体系、服务体系的 合理性分析及可能的调整，和下一财政年度 经营预算数据及依据
– 前台今年接待无预订散客的数据及分析，和 下一财政年度经营预算数据及依据
制订经营预算：
完成时间：
– 2007年10月15日各部门汇报各项准备工作的 结果。
制订经营预算：
总责任人：
– 总经理 – 财务总监 – 市场营销总监
制订经营预算：
财务部：
– 现有财务政策的审查及可能的调整方案，分 析对经营结果可能产生的影响并使之数据化。
– 预算项目格式的统一 – 预算内容的解释及要求 – 酒店年度所必须的各项保险金额 – 酒店年度所必须的各项税收 – 分摊折旧的原则 – 其它财务部所负责的预算范围数据及依据
客房部：
– 客房部所负责的其它预算范围的数据及其依 据
– 可能的投资性预算的数据及其依据
制订经营预算：
工程部：
– 对各项能源（水、电、油、气等）去年、今 年的运作数据的分析，以及对下一财政年度 的预算数据及其依据
– 酒店今年的维修费用数据分析，以及下一财 政年度的预算数据及其依据
– 工程部日常运作今年的数据分析，以及下一 财政年度预算数据及其依据
主要部门的工作关键点：
工程部
– 宾客服务 – 能源管理 – 预防维修机器及设备 – 非设备工程的资金预算 – 专业维修人员 – 房屋维护
主要部门的工作关键点：
市场营销部
– 市场定位/销售计划 – 执行宾客服务的现行程序 – 对外/内部沟通 – 人力资源发展 – 社团关系的建立和发展 – 创建新的宾客服务程序
• 负责人：负责完成该步骤、监督全过程的执行人 • 预计起始日期 • 实际结束日期 • 成本：广告宣传、推广活动的成本预计
制订实施步骤：
工作重点：（实施步骤工作表）
– 跟进及评估：填写目标的完成情况（评估标准为客 流量、入住率等。
• 目标：预期每月实现的具体目标（用数量表明） • 实际完成情况
制订行动计划：
制订出酒店在下一财政年度整体发展战 略及目标。
制订出酒店在下一财政年度的任务及使 命。
在SWOT分析后，根据所得出的结论， 针对不足逐点提出改进计划及其目标。
制订行动计划：
工作重点：
– 具体结果：对要完成的结果做出清晰的描述 – 评估方法：判定是否达到预期目标的测量评
制订经营预算：
财务部：
– 财务及行政办公费用支出数据及依据 – 酒店内商场出租情况分析及下一财政年度预
算数据及其依据 – 可能的投资性预算数据及其依据
制订经营预算：
人力资源部：
– 酒店去年、今年的人力资源运作分析及数据 – 酒店下一财政年度人力资源的发展预测及数据 – 酒店人工（工资、福利）在下一财政年度的预算数
确定未来目标：
充分的市场调研：
– 下一年度的社会宏观经济、政治、人文、科 技等方面的变化而可能对行业整体生存环境 产生的影响（PEST）
– 酒店行业在下一年度在发展及变化（5 FORCES）
确定未来目标：
调研重点：
– 城内及周边地区酒店行业在下一年度的发展 – 城内及周边地区企业客户的现状及下一年度
主要部门的工作关键点：
人力资源部
– 员工食堂及宿舍 – 员工关系及员工活动 – 内部培训方案 – 员工流动信息 – 员工的招聘 – 酒店规章制度的执行 – 福利系统 – 考勤系统
主要部门的工作关键点：
餐饮部
– 食品质量标准 – 宾客服务 – 人力资源发展 – 餐饮的销售/市场推广 – 餐饮管理 –餐饮成本控制
客房部：
– 洗衣部、健身中心、桑拿部的去年、今年运 作数据及分析，包括价格体系、服务体系的 合理性分析及可能的调整，和下一财政年度 经营预算数据及依据
– 楼层、PA、布草房、办公室等各部门今年运 作数据及分析，和下一财政年度运作预算数 据及其依据
– 可能的新增服务项目的分析及数据依据
制订经营预算：
– 前厅部（除预算单列部位外）今年的费用数 据及分析，和下一财政年度的预算及其依据
制订经营预算：
前厅部：
– 部门范围内可能的服务体系调整及对运营结 果产生的影响（如可能的新增服务项目及其 运营收入及成本）
– 前厅部所负责的其它预算范围的数据及其依 据
– 可能的投资性预算数据及其依据
制订经营预算：
制订经营预算：
投资性预算：
– 一般指金额超过公司规定的属于固定资产投 资标准的固定资产采购和酒店装修改造所需 的费用。
– 对于所有固定资产投资及装修改造费用应按 使用年限对费用进行折旧分摊。但固定资产 的折旧分摊计入酒店的GOP，而装修改造的 费用折旧分摊则不计入GOP内。
制订经营预算：
准备工作：
– 可能的投资性预算数据及其依据
制订经营预算：
工程部：
– 各项维保合同及其数据 – 各项运作性收费数据（如背景音乐、卫星电
视、租金等） – 属于工程部负责范围的其它运作分析及下一
财政年度的预算数据及其依据
制订经营预算：
保安部：
– 部门日常运作所需费用今年的数据分析及下 一财政年度的预算数据及其依据
的发展 – 城内及周边地区主要旅游资源（景点）的经
营状况及其未来的发展 – 城内及周边地区在未来一年内的大型活动一
览表 （待续）
确定未来目标：
调研重点：
– 城内及周边地区主要写字楼的分布情况 – 城内及周边地区大型娱乐场所的分布情况 – 城内及周边地区高档公寓的分布情况 – 航班的变化及可能的发展 – 世界五百强对城市的投资情况 （待续）
主要部门的工作关键点：
财务部
– 宾客服务 – 资产安全保护 – 人力资源发展 – 维持现行的酒店内部财务程序 – 财务工作报告 – 成本控制系统 – 特别项目
制订实施步骤：
实施步骤即为达成目标所采取的一系列 具体行动。实施步骤的发展情况是检验ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ是否达成目标的标准
根据行动计划及其所规划当中的改进目 标，制订出具体的实施步骤，包括 WHAT、WHEN、WHO、HOW
酒店年度经营计划 制订的标准
2007年9月
概念
酒店年度经营计划包含了在下一个财政 年度各部门的主要经营活动及由这些经 营活动所产生的后果。
酒店年度经营计划是下一个财政年度日 常经营管理的工作指南。
酒店年度经营计划直接体现了对投资人 的投资回报结果。
概念
制订经营计划的步骤：
– 确定未来目标 – 制订行动计划 – 制订实施步骤 – 制订经营预算
– 餐饮部日常运作今年的数据分析，以及下一 财政年度预算数据及其依据
– 可能的投资性预算数据及其依据
制订经营预算：
餐饮部：
– 对今年各项促销活动最终数据的分析，制订 出下一年度的各项促销活动计划和实施方案， 并使之数据化和提供相应依据
估因素 – 时间限制：设定完成目标的时限
主要部门的工作关键点：
前厅部：
• 宾客服务 • 预订系统 • 财务系统 • 人力资源的发展 • 市场推广程序 • 对外/内部沟通系统 • 保安/应急程序
主要部门的工作关键点：
客房部
– 宾客服务 – 系统的完善及维护 – 资金/营运成本控制 – 员工能力培训和发展 – 内部沟通 – 保安及应急程序 –能源控制
– 属于部门负责范围的其它运作分析及下一财 政年度的预算数据及其依据
制订经营预算：
餐饮部：
– 对中餐、西餐、食街、酒廊、酒水部、送餐 部、宴会部、客房酒吧等经营部位去年、今 年运作数据及分析，包括收入及成本的分析、 价格体系、服务体系的合理性分析及可能的 调整，和下一财政年度经营预算数据及依据
– 后台及行政部门（保安部、工程部、财务部、 行政办、人力资源部等）只进行内部的分析。
制订经营预算：
经营预算为在对未来财政年度市场变化 中的各方面数据进行充分客观的分析后 所得出的结论及预期完成任务的具体指 标。
经营预算为酒店经营计划的数据化表现 形式，是整体经营计划的一部分。
制订经营预算：
据（具体到各部岗位，以部门为计算单位，其中工 资及福利应分开计算） – 酒店下一财政年度的培训工作计划和预算数据及其 依据 – 酒店员工食堂本年度的运作分析及数据和下一财政 年度的预算数据及依据
制订经营预算：
人力资源部：
– 酒店员工宿舍本年度的运作数据及分析和下 一财务年度的预算数据及其依据
– 人力资源部本身运作所需费用今年的数据及 分析和下一财务年度的预算数据及其依据
对内调研的次要依据在于对竞争对手综 合、全面的客观了解与分析
对内调研的主要方法是SWOT
确定未来目标：
准备工作：
– 客人反馈的数据统计及主要意见的汇总（责 任部门：总经办）
– 本年度的经营计划 – 本年度的经营预算及实际执行结果的数据 – 上一财政年度的经营结果数据 – 人力资源管理的结果及其数据 – 竞争对手经营情况的分析数据
确定未来目标：
调研重点：
– 对相对应的友好城市的了解 – 对政府主管理部门下一年度总体发展目标的
了解 – 对竞争对手本年度的经营状况的分析 – 对所在城市内本年度经济指标完成情况的了
解
确定未来目标：
充分的自我了解：
– 通过对酒店本年度中的运营表现进行宏观总 结，经与上一年度的业绩及综合表现对比后 进行客观的评估，并找出问题的客观所在
预算又分为：
– 经营性预算（OPERATING BUDGET-OB）
– 投资性预算（CAPITAL EXPENDITURE BUDGET-CEB）
制订经营预算：
经营性预算：
– 在日常运作及管理过程中所发生的收入及支 出的具体预测数据。
– 对于费用方面，一般不包括固定资产投资及 装修改造方面所需的费用。
– 酒店组织架构的调整及数据 – 酒店人员编制的调整及数据 – 酒店上一财政年度的最终数据 – 酒店本财务年度的最终数据 – 酒店本财务年度的月度财政分析报告 – 酒店市场客户分类的变化 – 酒店下一财政年度预期进行的装修改造的内
容及时间
制订经营预算：
准备工作：
– 客人意见的反馈汇总及分析 – 本财政年度的市场推广结果及数据 – 本财政年度的广告宣传结果及数据 – 财务部对成本及费用的界定及解释 – 市场的重新定位及新的价格体系的制订
– 由部门负责的政府各项行政指令性费用今年 的数据分析和下一财政年度的预算及其依据
– 可能的投资性预算数据及其依据 – 属于保安部负责范围的其它运作分析及下一
财政年度的预算数据及其依据
制订经营预算：
市场销售部：
– 对酒店目前市场分类的分析，制订下一财政 年度的市场分类
– 对酒店目前价格体系的分析，制订下一财政 年度与市场分类相对应的价格体系
制订经营预算：
市场销售部：
– 对部门内部运作今年所产生费用的数据的分 析，以及下一财政年度的预算数据及其依据
– 对去年、今年的各项广告、宣传计划执行的 情况进行分析，并对下一财政年度的广告、 宣传等提出具体计划，并使之数据化和提供 依据
“实施步骤工作表”的使用
制订实施步骤：
工作重点：（实施步骤工作表）
– 目标：对计划完成的目标作具体的描述 – 策略：清楚描述完成目标的方法 – 原因：认为目标将会实现的原因（例如酒店
过去两年的入住率有上升的趋势。） （待续）
制订实施步骤：
工作重点：（实施步骤工作表）
–行动步骤：应按顺序全面具体的填写每一个 步骤，包括如下组成因素：
– 其它部门：列举行动计划中所涉及的其它支持部门 的名称。（例如对某项广告宣传活动要提供帮助的 部门。）
（后附实施步骤工作样表）
制订实施步骤：
任务及责任：
– 市场营销部负责对酒店整体状况的分析并得 出结论。
– 各部门负责自身责任区域内状况的分析并得 出结论。
– 凡独立经营的部门，包括部位，都应有相应 的分析及其结论。
确定未来目标：
调研重点：
– 市场开发策略的制订及其执行结果 – 价格策略的制订及其执行结果 – 市场划分的合理性及其执行结果 – 服务体系的制订及其执行结果 – 酒店人力资源的管理及其结果 – 酒店内部设施设备的市场需求 – 酒店预算的综合执行结果
确定未来目标：
对内调研的主要依据在于客人及员工的 意见反馈
– 人力资源部所负责的其它预算范围数据及其 依据
– 可能的投资性预算数据及其依据
制订经营预算：
前厅部：
– 商务中心、电话中心、车队的去年、今年运 作数据及分析，包括价格体系、服务体系的 合理性分析及可能的调整，和下一财政年度 经营预算数据及依据
– 前台今年接待无预订散客的数据及分析，和 下一财政年度经营预算数据及依据
制订经营预算：
完成时间：
– 2007年10月15日各部门汇报各项准备工作的 结果。
制订经营预算：
总责任人：
– 总经理 – 财务总监 – 市场营销总监
制订经营预算：
财务部：
– 现有财务政策的审查及可能的调整方案，分 析对经营结果可能产生的影响并使之数据化。
– 预算项目格式的统一 – 预算内容的解释及要求 – 酒店年度所必须的各项保险金额 – 酒店年度所必须的各项税收 – 分摊折旧的原则 – 其它财务部所负责的预算范围数据及依据
客房部：
– 客房部所负责的其它预算范围的数据及其依 据
– 可能的投资性预算的数据及其依据
制订经营预算：
工程部：
– 对各项能源（水、电、油、气等）去年、今 年的运作数据的分析，以及对下一财政年度 的预算数据及其依据
– 酒店今年的维修费用数据分析，以及下一财 政年度的预算数据及其依据
– 工程部日常运作今年的数据分析，以及下一 财政年度预算数据及其依据
主要部门的工作关键点：
工程部
– 宾客服务 – 能源管理 – 预防维修机器及设备 – 非设备工程的资金预算 – 专业维修人员 – 房屋维护
主要部门的工作关键点：
市场营销部
– 市场定位/销售计划 – 执行宾客服务的现行程序 – 对外/内部沟通 – 人力资源发展 – 社团关系的建立和发展 – 创建新的宾客服务程序
• 负责人：负责完成该步骤、监督全过程的执行人 • 预计起始日期 • 实际结束日期 • 成本：广告宣传、推广活动的成本预计
制订实施步骤：
工作重点：（实施步骤工作表）
– 跟进及评估：填写目标的完成情况（评估标准为客 流量、入住率等。
• 目标：预期每月实现的具体目标（用数量表明） • 实际完成情况
制订行动计划：
制订出酒店在下一财政年度整体发展战 略及目标。
制订出酒店在下一财政年度的任务及使 命。
在SWOT分析后，根据所得出的结论， 针对不足逐点提出改进计划及其目标。
制订行动计划：
工作重点：
– 具体结果：对要完成的结果做出清晰的描述 – 评估方法：判定是否达到预期目标的测量评
制订经营预算：
财务部：
– 财务及行政办公费用支出数据及依据 – 酒店内商场出租情况分析及下一财政年度预
算数据及其依据 – 可能的投资性预算数据及其依据
制订经营预算：
人力资源部：
– 酒店去年、今年的人力资源运作分析及数据 – 酒店下一财政年度人力资源的发展预测及数据 – 酒店人工（工资、福利）在下一财政年度的预算数
确定未来目标：
充分的市场调研：
– 下一年度的社会宏观经济、政治、人文、科 技等方面的变化而可能对行业整体生存环境 产生的影响（PEST）
– 酒店行业在下一年度在发展及变化（5 FORCES）
确定未来目标：
调研重点：
– 城内及周边地区酒店行业在下一年度的发展 – 城内及周边地区企业客户的现状及下一年度
主要部门的工作关键点：
人力资源部
– 员工食堂及宿舍 – 员工关系及员工活动 – 内部培训方案 – 员工流动信息 – 员工的招聘 – 酒店规章制度的执行 – 福利系统 – 考勤系统
主要部门的工作关键点：
餐饮部
– 食品质量标准 – 宾客服务 – 人力资源发展 – 餐饮的销售/市场推广 – 餐饮管理 –餐饮成本控制
客房部：
– 洗衣部、健身中心、桑拿部的去年、今年运 作数据及分析，包括价格体系、服务体系的 合理性分析及可能的调整，和下一财政年度 经营预算数据及依据
– 楼层、PA、布草房、办公室等各部门今年运 作数据及分析，和下一财政年度运作预算数 据及其依据
– 可能的新增服务项目的分析及数据依据
制订经营预算：
– 前厅部（除预算单列部位外）今年的费用数 据及分析，和下一财政年度的预算及其依据
制订经营预算：
前厅部：
– 部门范围内可能的服务体系调整及对运营结 果产生的影响（如可能的新增服务项目及其 运营收入及成本）
– 前厅部所负责的其它预算范围的数据及其依 据
– 可能的投资性预算数据及其依据
制订经营预算：
制订经营预算：
投资性预算：
– 一般指金额超过公司规定的属于固定资产投 资标准的固定资产采购和酒店装修改造所需 的费用。
– 对于所有固定资产投资及装修改造费用应按 使用年限对费用进行折旧分摊。但固定资产 的折旧分摊计入酒店的GOP，而装修改造的 费用折旧分摊则不计入GOP内。
制订经营预算：
准备工作：
– 可能的投资性预算数据及其依据
制订经营预算：
工程部：
– 各项维保合同及其数据 – 各项运作性收费数据（如背景音乐、卫星电
视、租金等） – 属于工程部负责范围的其它运作分析及下一
财政年度的预算数据及其依据
制订经营预算：
保安部：
– 部门日常运作所需费用今年的数据分析及下 一财政年度的预算数据及其依据
的发展 – 城内及周边地区主要旅游资源（景点）的经
营状况及其未来的发展 – 城内及周边地区在未来一年内的大型活动一
览表 （待续）
确定未来目标：
调研重点：
– 城内及周边地区主要写字楼的分布情况 – 城内及周边地区大型娱乐场所的分布情况 – 城内及周边地区高档公寓的分布情况 – 航班的变化及可能的发展 – 世界五百强对城市的投资情况 （待续）
主要部门的工作关键点：
财务部
– 宾客服务 – 资产安全保护 – 人力资源发展 – 维持现行的酒店内部财务程序 – 财务工作报告 – 成本控制系统 – 特别项目
制订实施步骤：
实施步骤即为达成目标所采取的一系列 具体行动。实施步骤的发展情况是检验ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ是否达成目标的标准
根据行动计划及其所规划当中的改进目 标，制订出具体的实施步骤，包括 WHAT、WHEN、WHO、HOW
酒店年度经营计划 制订的标准
2007年9月
概念
酒店年度经营计划包含了在下一个财政 年度各部门的主要经营活动及由这些经 营活动所产生的后果。
酒店年度经营计划是下一个财政年度日 常经营管理的工作指南。
酒店年度经营计划直接体现了对投资人 的投资回报结果。
概念
制订经营计划的步骤：
– 确定未来目标 – 制订行动计划 – 制订实施步骤 – 制订经营预算
– 餐饮部日常运作今年的数据分析，以及下一 财政年度预算数据及其依据
– 可能的投资性预算数据及其依据
制订经营预算：
餐饮部：
– 对今年各项促销活动最终数据的分析，制订 出下一年度的各项促销活动计划和实施方案， 并使之数据化和提供相应依据
估因素 – 时间限制：设定完成目标的时限
主要部门的工作关键点：
前厅部：
• 宾客服务 • 预订系统 • 财务系统 • 人力资源的发展 • 市场推广程序 • 对外/内部沟通系统 • 保安/应急程序
主要部门的工作关键点：
客房部
– 宾客服务 – 系统的完善及维护 – 资金/营运成本控制 – 员工能力培训和发展 – 内部沟通 – 保安及应急程序 –能源控制
– 属于部门负责范围的其它运作分析及下一财 政年度的预算数据及其依据
制订经营预算：
餐饮部：
– 对中餐、西餐、食街、酒廊、酒水部、送餐 部、宴会部、客房酒吧等经营部位去年、今 年运作数据及分析，包括收入及成本的分析、 价格体系、服务体系的合理性分析及可能的 调整，和下一财政年度经营预算数据及依据
– 后台及行政部门（保安部、工程部、财务部、 行政办、人力资源部等）只进行内部的分析。
制订经营预算：
经营预算为在对未来财政年度市场变化 中的各方面数据进行充分客观的分析后 所得出的结论及预期完成任务的具体指 标。
经营预算为酒店经营计划的数据化表现 形式，是整体经营计划的一部分。
制订经营预算：
据（具体到各部岗位，以部门为计算单位，其中工 资及福利应分开计算） – 酒店下一财政年度的培训工作计划和预算数据及其 依据 – 酒店员工食堂本年度的运作分析及数据和下一财政 年度的预算数据及依据
制订经营预算：
人力资源部：
– 酒店员工宿舍本年度的运作数据及分析和下 一财务年度的预算数据及其依据
– 人力资源部本身运作所需费用今年的数据及 分析和下一财务年度的预算数据及其依据
对内调研的次要依据在于对竞争对手综 合、全面的客观了解与分析
对内调研的主要方法是SWOT
确定未来目标：
准备工作：
– 客人反馈的数据统计及主要意见的汇总（责 任部门：总经办）
– 本年度的经营计划 – 本年度的经营预算及实际执行结果的数据 – 上一财政年度的经营结果数据 – 人力资源管理的结果及其数据 – 竞争对手经营情况的分析数据
确定未来目标：
调研重点：
– 对相对应的友好城市的了解 – 对政府主管理部门下一年度总体发展目标的
了解 – 对竞争对手本年度的经营状况的分析 – 对所在城市内本年度经济指标完成情况的了
解
确定未来目标：
充分的自我了解：
– 通过对酒店本年度中的运营表现进行宏观总 结，经与上一年度的业绩及综合表现对比后 进行客观的评估，并找出问题的客观所在
预算又分为：
– 经营性预算（OPERATING BUDGET-OB）
– 投资性预算（CAPITAL EXPENDITURE BUDGET-CEB）
制订经营预算：
经营性预算：
– 在日常运作及管理过程中所发生的收入及支 出的具体预测数据。
– 对于费用方面，一般不包括固定资产投资及 装修改造方面所需的费用。
– 酒店组织架构的调整及数据 – 酒店人员编制的调整及数据 – 酒店上一财政年度的最终数据 – 酒店本财务年度的最终数据 – 酒店本财务年度的月度财政分析报告 – 酒店市场客户分类的变化 – 酒店下一财政年度预期进行的装修改造的内
容及时间
制订经营预算：
准备工作：
– 客人意见的反馈汇总及分析 – 本财政年度的市场推广结果及数据 – 本财政年度的广告宣传结果及数据 – 财务部对成本及费用的界定及解释 – 市场的重新定位及新的价格体系的制订
– 由部门负责的政府各项行政指令性费用今年 的数据分析和下一财政年度的预算及其依据
– 可能的投资性预算数据及其依据 – 属于保安部负责范围的其它运作分析及下一
财政年度的预算数据及其依据
制订经营预算：
市场销售部：
– 对酒店目前市场分类的分析，制订下一财政 年度的市场分类
– 对酒店目前价格体系的分析，制订下一财政 年度与市场分类相对应的价格体系