外汇业务习题与答案精简版

1. 常见的银行外汇业务包括外汇存款、外汇结算和外汇投资理财等。

2,外汇存款有单位外汇存款业务和个人外汇储蓄业务两种类型。

3,外汇结算业务分为个人外汇结算业务和对公外汇结算业务。

4,外汇交易方式主要有即期外汇交易、远期外汇交易、套汇、套利、期权和期货等。

5,挂失分为口头挂失、正式挂失、密码挂失和解除挂失。

6,外汇银行可为储户提供活期、定期及通知存款等外币储蓄存款业务7,银行计算利息时，存款天数一律采用“算头不算尾”计算方式，即从存入日起息，利息算至取款日的前一天，支取日当天不计息。

8,客户个人外开立外汇存款账户时，应填具“开户申请书”并向银行交验有效身份证明。

9,定期存款到期日均以对年对月和对日为准。

10，银行经营外汇业务的原则是“存款自愿、取款自由、取款有期、为储户保密”。

11，单位活期存款是单位客户在存入外币存款时不约定存期，随时取存使用的一种存款, 12，外汇存款单位将存单、支票或预留印鉴等遗失，应立即持单位证明文件或原约定凭证及印鉴向存款开户行办理申请挂失手续。

13从新开户的单位和开户银行的角度来说，外汇存款业务的操作主要包括开户申请、正式开户、账户管理、计收本息、存款的挂失和清算等程序。

14根据我国外汇管理规定，境内对公单位开立外汇存款账户，需提供规定的文件和证明材料，经当地外汇管理部门批准，并凭批准文件到外汇银行办理开户手续。

15汇入汇款方式有电汇、信汇和票汇三种类型。

16汇入汇款解付的原则是“收妥头寸”、随到随解、谁款谁收和为客户保密。

17汇入汇款的特点是操作简单、快捷和费用低廉。

18我国居民个人经常项目下的汇入汇款主要包括经常项目下的专利、版权、稿费、咨询费、保险金、利润、红利、年金、退休金、雇员报酬、遗产、赡家款和捐赠等外汇收入。

19外币包括现钞、现汇存款、外币支票、外币信用卡、旅游支票和旅行信用证。

20我国可兑换的外币主要有美元、日元、港币、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元、新加坡元和欧元21外币兑入即结汇。

结汇是指银行按规定的人民币汇率买入企事业单位或个人的外汇，并支付相应人民币的业务。

22在我国外币互兑是银行按挂牌人民币汇率，以一种外汇通过人民币折算，兑换成另一种外汇的业务活动。

23兑换外币的计算方法是兑出外币金额=应付人民币金额/卖出价。

24光票托收受理票据的范围有非贸易收入、合同尾款、贸易从属费用、样品费、代垫费及进口索赔款。

25光票托收的优点有方便、安全、快捷和费用低廉。

26个人外币票据按托收金额的0.1%收取手续费，每笔最低为20元，最高250元，退票费10元。

27商业银行可受理的票据包括汇票、本票、支票、旅行支票和邮政汇票。

28居民个人因私购汇年度总额为每人每年等值50000美元。

29居民个人自费出国学生向银行缴纳的购汇保证金额为人民币2000元。

30居民个人年度总额内购汇须审核的资料是本人真实身份证明，由直系亲属代为办理的还应提供委托人的授权书、代办人的真实身份证明和亲属关系证明。

31超过年度总额自费出境学习的保证金购汇需要审核的材料包括因私护照、境外学校录取通知书和境外学校学费证明或生活费用证明。

32旅行支票是银行或旅游公司为方便国际旅行者在旅行期间安全携带和支付旅行费用而发行的一种固定
面额票据。

33旅行支票的优点主要有安全、方便和经济。

34目前，在我国国内可以买到美元、澳元、加元、欧元、日元、英镑和瑞士法郎7种币别旅行支票。

35目前，各银行开展的旅行支票业务主要有代售和代兑旅行支票业务。

36审核复签的基本原则是小心注视，认真核对。

37目前，我国居民可选择的全球汇款方式主要有票汇、电汇、西联汇票和速汇金等。

38采用汇票，汇款人可将银行汇票寄给收款人或自己携带出境给收款人。

39电汇是汇出行应汇款人的申请，采用加押电报、电传、环球银行同业金融电讯协会（SWIFT）和纽约清算所银行同业支付系统(CHIPS)等方式，指示汇入行解付一定金额给收款人的汇款方式。

40西联汇款和速汇金业务等都是银行等机构与国际汇款公司合作，利用全球汇款服务公司先进的电子汇兑金融网络以及银行便捷的资金调拨系统为个人外币汇款提供的一种国际汇款业务。

41托收结算方式下，提出委托申请方与接受委托方的关系是委托与受托的关系。

42托收结算方式下，资金流向与票据流向相反，称为逆汇。

43托收业务属于商业信用。

在我国外贸实践中，托收是仅次于信用证的较为常用的国际结算方式。

44光票托收申请书是光票托收方式下，客户与托收行之间的责任契约。

45 Documents Against Payment （D/P），中文含意是付款交单。

Inward Collection，中文含义是进口代收业务。

46承兑交单方式下，出口商开立并提供的必须是远期汇票。

对于付款人来讲，其只要在承兑行为作出后，就可以拿到代表货物所有权的全套单据。

47金融单据主要指汇票、本票、支票或其他类似的可用于取款得款项支付的凭证。

48拒付又称“退票”，它是指持票人提示票据要求承兑或付款时遭到拒绝。

另外，如果付款人避而不见、死亡或破产、做部分承兑或付款等也视为拒付。

49跟单托收结算按交单方式不同分为承兑交单和付款交单。

按付款时间不同，付款交单又分为即期付款交单和远期付款交单。

50承兑是指远期汇票的付款人在汇票上签字，明确表示同时按汇票要求的期限和金额承担支付责任的行为。

付款人在承兑汇票并将汇票交还给提示人时，承兑即开始发生法律效力。

同时，承兑有一般性承兑和保留性承兑两种。

后者是指对票据上的指示附加一些保留条件，而非无条件接受支付。

1. 固定汇率制优点：汇率基本固定，在一定幅度内波动；促进物价水品和通货膨胀预期的稳定缺点1，容易导致本币币值高估，削弱本地出口商品的竞争力，引起难以维系的长期经常项目收支失衡2，僵化的汇率安排可能被认为是暗含的汇率担保，从而鼓励短期资本流入和没有套期保值的对外借债，损害本地金融体系的健康浮动汇率优点：1，保证货币政策的独立性2，帮助减缓外部的冲击3，干预减少，汇率将由市场决定，更具有透明性4，不需要维持巨额的外汇储备缺：汇率往往会出现大幅度过度波动，可能不利于投资与贸易2，汇率自由活动，人们可能进行投机活动3对一国的宏观经济管理能力，金融市场的发展方面要求更高我国：以市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节，有管理的浮动汇率制度
1. 什么是个人外汇存款？个人外汇存款业务的操作程序？个人外汇是指我国境内的居民（包括中国居民及在华的外国人、海外华侨、港澳台同胞等）及我国派驻国外及港澳地区从事学习、工作和科研等人员，以及其他个人（如居住在国外或港澳台地区的外国人、华侨及港澳台同胞）以可兑换货币（外钞及外汇）存入我国外汇指定银行的各类外汇存款。

开户----支取----续存----清户----挂失
2. 在计算存款利息时，应该注意哪些问题？单位及个人在银行的汇存款，除特殊规定外均予以计息。

公式为：利息=本金*存款*利率。

定期存款按存入时公布利率计息。

活期外汇存款及定期外汇存款不论利率调整与否，一律按存入时银行公布存款利率计息。

存款利息计算时，本金以元为起息单位，元以下不计息。

3，如果存折单丢失，该如何办理挂失？需要提供哪些信息或证明：口头挂失或正式挂失。

有效身份证件，卡号或账号，户名，住址，余额，开户时间，若委托代理人办理的需提供代理人身份证件。

3．什么是外钞户存款和外汇户存款外币现钞存款：客户可以随时支取现钞的存款。

外币现汇户：客户可随时委托存款银行根据有关规定直接予以转账结算使用的存款
4，单位办理外汇存款开户手续时，应该签盖哪些印章：加盖与账户名称一致的单位公章和法人章或根据法人授权书的内容加盖其授权人章，在“印鉴卡"上还可加盖单位财务专用章和法人章，或加盖财务专用章，法人和财务主管人员章。

5什么是单位外汇存款的开户对象和储蓄币种？自营外资企业，机关团体，在我国境外或港澳台地区的中外企业和团体，驻华机构，其它经外汇管理部门批准允许开立外汇存款账户的单位币种：美元，欧元，英镑，港元，日元，澳大利亚元，加拿大元，瑞士法郎及新加坡元。

5.银行对专项账户使用的规定如何？专项账户的资金要专项存储和专款专用。

如捐赠外汇外汇还贷资金拨款和专项资金等，均要专款专用，不得移作他用。

入账时，银行要审查其来源并注明用途，其他款项不能入账；改变用途须报当地外汇管理部门批准，业务结束时要结清账户。

6.什么是汇入汇款？汇入汇款的特点是什么？国外或我国港澳台地区汇款从将款项通过境外汇款汇入境内银行，由境内银行根据其汇款提示将款相符给收款人的结算方式特点：手续简单，快捷，费用低
7.汇入汇款解付的原则是什么？收托头寸随到随解谁款谁收为客户保密
8.什么是外币兑换？外币兑换是指银行和银行指定的外币兑换机构办理居民非居民在非贸易项目下的外币与外币、外币与人民币、人民币与外币的兑换外币包括：美，日，港，英，欧，瑞士法郎，澳大利亚元，新加坡元
9，结汇的管理原则：1凡属中国人民银行公布的”人民币外汇汇率表“内所列的各种外国货币，银行均可办理收兑。

按当天牌价兑付，没有收兑牌价的外币不予收兑，已停止流通的旧版货币，不能直接兑现，只能办理托收。

2兑入外币现钞时，银行将要审定外币的币别，识别真伪并鉴定其流通情况，合乎兑换条件后才能办理收兑，发现外币为假钞，将没收并开具证明。

10.什么是光票托收？它的特点是什么?光票托收是指不附带商业票据的外币票据的托收。

特点：用于小额结算，不附带商业票据，方便快捷安全，费用低廉11 光票托收的程序：委托人填写托收申请，开具托收汇票一并交予托收行，托收行制作托收指示，一并航迹代收行，付款人付款后代收行将汇票交予付款人入账。

11.什么是因私购汇？简述因私购汇的办理？境内居民个人因私出境旅游，朝觐，探亲会亲，进外就医，自费留学，其他出境学习商务考察境外培训被聘工作缴纳境外国际组织会费境外邮购出境定居境外直系亲属救助国际交流外派劳务境外咨询其他服务贸易费用，货物贸易及相关费用等事项下用汇，按外汇管理规定向商业银行申请购买外汇的业务。

第一步：持有效证件到银行办理购买外汇的业务。

二，银行柜员让客户填写一式三联的”因私汇购申请书”第三，按照外汇牌价换得所需币种。

12居民个人年度内购汇时应该注意哪些事项？年度总额为每人每年等值5万美元。

在年度总额内购汇，凭本人真实身份证明并向银行申报用途后即可办理购汇。

超过年度总额购汇，银行按外汇管理规定审核委托人的真实需求凭证后即可办理购汇。

外汇局对境内居民个人购汇不再实行核销管理。

13.一般而言，银行不予办理兑付的旅行支票有哪些没有出签的旅行支票，转让的银行支票，规定有效期且逾期的支票，限制在英镑区其他有限别兑付的银行支票
14.解释“小心注视，认真核对”的复签审核原则？小心注视：要求注视你的客户在支票左下角“复属签名”认真核对：核对复属签名与支票上的签名式样是否一致，若是联署式美国运通旅行支票，复属签名与左上角的其中一个签名样式相符便可兑现
15.何种情况下须要求客户再次复签？当客户兑现已经复签的旅行支票，当客户复签时柜员的视线受到遮挡，当柜员忙于其他工作事时客户已经签妥旅行支票复属签名，旅行支票不在柜员视线范围内就已复签16.简述境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出须出示的身份证明？外汇储蓄账户内汇出境外当日累计等值1万美元以下的，凭本人身份有效身份证件在银行办理，超过上述金额的凭经常项目下有效交易额的真实凭证办理。

外币现钞汇出当日累计等值1万美元以下的，凭本人有效身份证件办理，超过上述金额时，还应提供经常项目下有交易额的真实凭证，经海关签章的“中华人民共和国关进境旅客行李物品申报单”或本人原存款银行外币现钞提取单据
17.简述经常项目下有交易额的真实性凭证：因自费出国学习而需超额办理境外汇款时：本人户籍证明和身
份证明，已办妥前往国家和地区有效入境签证的护照，国外学校正式录取通知书或在读证明，国外学校出具的费用通知单。

因境内个人缴纳国际学术团体组织的会员费需超额汇款时：本人户籍证明和身份证明，国际学术组织证明的文件。

因境外就医而需超额办理境外汇款的: 本人户籍证明和身份证明，已办妥前往国家和地区有效入境签证的护照,所在地的地区（市）级医院证明附医生意见。

境外医院的接收证明及收费通知。

18.简述开证行审查开证申请人资信情况掌握的原则？：了解开证申请人信用状况，保证金缴纳情况，各种担保措施，有无授权信额度
19.简述申请开立信用证的程序？：申请人携带资料到柜面填写开证申请书，缴纳开证保证金；银行接受申请书后，审核资料落实保证金，开出信用证
20.为什么说申请开立信用证时一般不能使用“参阅第XX号合同”：信用证是独立自主的文件，和商务合同是两个独立文件，银行一旦开出信用证几位第一性付款人，出口商只要做到单单相符单证相符，开证行既要付款，因而信用证这种结算方式是典型的单据买卖，只认单据不管货物不看合同
21.简述进口货物单据审单的一般过程？：银行审单：要调出信用证留底、看清楚来单单据种类份数与寄单的面函核对，核对汇票发票与索偿电文是否一致，填写进口信用证单据通知书通知进口商并附全套单据交给进口企业进口企业：看清单据内容除审单单、单证还应与合同核对
22.远期付款交单和承兑交单的区别及对买卖双方的利弊？：1，D/P是付款交单的一种，指根据托收指示，代收行的支付单据是以付款人支付货款为前提条件D/A指根据托收指示，代收行的交付单据是以付款人承兑行为的实施为前提条件,2，D/P是先付款再交单，D/A承兑后就交单；D/P远期在汇票到期前，汇票与运输单据有代收行保管D/A在承兑后全套单据由付款人保管。

D/P远期卖方不至于钱货两空D/A出口商会导致钱货两空；D/P远期风险小于D/A
23 托收方式下，托收行权利与义务：1，托收行应善意，合理及谨慎地执行委托人的托收指示2，确定它所收到的单据应与托收指示中所列的种类和分数表面相符。

如果发现任何单据有短缺或非托指示所列，那么必须以最快捷的方式通知指示方。

3，为使委托人的指示得以实现，托收行将以委托人所指定的银行作为代收行。

在未指定代收行时，托收行将使用自己的任何银行，或者在付款或承兑的国家中，必须遵守其它条件的国家中选择的另外的银行。

4银行对2之外的不承担责任。

4，收妥的款项，必须按照托收指示中规定的条件和条款，毫不延误的付给向其发出托收指示方。

代收行的权利与义务：1，必须严格按照托收委托书行事，审核并保管好所受的单据，有权收取代理服务的相关费用。

2，如期向付款人提示单据，按照托收指示交单，收款，贷款收妥后，立即拨交所收货款。

如托收单据未获承兑或支付，则代收行可在规定期限内将单据退回发出托受委托的银行。

24贴现：是银行有追索权的买入未到期的远期票据并预扣利息，从而为持票人提供短期融资业务
25出口押汇：俗称出口买单，是卖方凭买方银行开立的信用证将货物发出后，按照信用证的要求制作单据并提交其往来银行要求议付，要求银行提供在途资金融通的一种方式
26提货担保：是指收货人与银行共同或由银行单独向船运公司出具书面担保，请其凭此担保书现行放货，保证日后及时补交正本提单，并负责缴付船公司的各项应收费用及赔偿由此可能遭受的损失。

27为什么说进口开证额度业务是一种短期融资便利：进口开证额度：是指银行信贷部门或统一授信评审机构给客户核定的减免保证金开证的最高限额。

开证申请人申请开证时，进口商须缴纳一部分贷款作为保证金，从而占用其资金。

进口开证额度业务一定程度上解决了进口方的资金占用问题
28简述进口押汇的程序：申请—审核—购入汇票—垫付货款—收回贷款—追索。