对商业银行风险管理工作的若干思考.doc

对商业银行风险管理工作

的若干思考

国内经济尤其是金融体系的封闭性再度使国内商业银行免于海外金融危机的侵袭，以国有大、中型企业为目标客户的国内商业银行，尚未造成较大负面影响。在过去的一年中，尽管各商业银行普遍大幅提高拨备水平，但整体经营业绩仍然比较优良，说明各商业银行已在未来的金融竞争中抢占先机。但商业银行在取得良好经营业绩的同时，还需进一步提升风险管理的基础性工作和管理水平。

一、建立有效的风险管理体系

（一）逐步建立集中、垂直体制的风险管理体制

当前各商业银行都在探索风险集中管理的模式，风险集中管理的核心内容就是流程优化与管理职能的整合，主要目的：“就是为了把风险管理集中起来，强化风险条线的独立性，这样才能统一风险文化，统一风险偏好，统一风险政策”。目前，国有商业银行在风险管理体制改革中，仍然以“层级管理”为主，既将风险管理部定位为银行内部的部门，直接对分管行长负责。这种层级管理的现状不仅造成了风险管理资源分散，而且还严重的影响了风险管理工作的“独立性”。因此，各商业银行应尽快构建集中、垂直的风险管理的组织架构、汇报线路、报告范围及考核机制，深化风险管理体制改革，

不断提高风险管理的制度化和专业化水平。

（二）建立有效的风险文化，充分发挥“三道风险防线的作用

商业银行应充分认识当前金融形势的复杂性和不确定性，在追逐利润最大化的前提下，应把资产的安全性列为首位，同时还要兼顾资产的流动性。所以，各商业银行不仅要深入研究风险发生的规律，还要不断提高对关键风险点的识别能力。实际工作中不能简单采用“依赖经验、简单比较、同业跟随”等方法，必须树立全员参与风险管理的意识，提升员工的风险管理理念，建立有效的风险管理文化。在现代商业银行的风险管理模式中，业务经营部门是风险防范体系的第一道防线；风险和合规管理部门是风险防范体系的第二道防线；审计则起着“第三道防线”的作用。通过“三道防线”的分工协作、有机配合，促进前、中、后台统一价值观的形成，构筑起风险防范的内控屏障。

（三）保证创新业务和风险管理工作的均衡发展

由于金融市场的快速发展，金融产品的不断创新，各商业银行在资源投入，人员配置等方面不断向其倾斜，而其风险管理工作却跟不上创新业务发展的需要。风险管理工作作为经营活动的保障，其信息：一方面来源于客户，另一方面来源于业务经营部门，有些信息经过处理后无法反映其真实

风险状况，使风险管理工作很难做出独立的、客观、准确的评价，客观上形成了业务创新和风险管理的不均衡发展。为此，各商业银行应加大风险管理资源的投入、人员配备、培训与发展，促进创新业务和风险管理工作的均衡发展。

（四）强化外部监管，防范和控制商业银行的经营风险

《巴塞尔新资本协议》中的三大支柱，即最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束。监管机构对于商业银行实施新资本协议的各项要求日益明确，各商业银行要在发展业务的同时重视新资本协议的实施，要统一思想，自觉遵守监管要求。通过强化外部监管，促使商业银行建立有效风险管理体系，建立、健全风险管理制度，规范操作、合规经营，防范和控制经营中可能出现的各种风险。

二、强化风险的识别与管理

（一）防范信息的不对称

国民经济中行业的多样性及复杂性，使商业银行现有人员的素质不具备分析行业及市场因素的相关能力和水平。原因是在商业银行的经营管理中，缺少既懂银行经营管理又熟悉相关行业的专家。其次是外部信息资源采集的不够、不准，是目前商业银行在经营中遇到的最大问题，也是经营分析中最难以解决的问题，由此造成决策所依赖的信息不足以支持需求。为此，各商业银行要进一步加强对行业、企业信用风险和市场风险的调查和研究工作，并建立有效的信息采集渠道，

防范信息不对称而带来的风险。

（二）作好信贷资产的贷前尽职调查工作

在信贷资产经营中，各商业银行在利益的诱惑和驱使下，为最大限度拼抢市场，不惜以降低贷前调查的“门槛”为代价，历史上的“假按揭”贷款就是典型实例，给少数缺少职业道德的人员提供了做假的机会。在当前国家加大信贷投入、刺激经济稳定增长的形势下，各商业银行必须严把信贷质量关，作好贷前的尽职调查工作，对未按规定审查、核实借款申请人主体资格和所提供材料的；对未按规定进行调查评估、客户评价和担保评价等违规失职和未尽职的行为，要给予严厉的处罚。同时要积极发挥风险管理工作中参与贷前调查评价的职能，通过风险管理人员介入贷前调查工作流程，提高风险管理工作的前瞻性和有效性，促进业务发展和风险控制的统一。

（三）加强金融创新产品的风险识别与控制

金融产品的创新在给商业银行带来较高收益同时，也带来一定的风险，商业银行的风险管理部门要积极参与金融产品的创新过程，就是风险管理一定要跟上产品和业务创新，在设计新产品的时候，要把风险管理能不能满足新产品的要求作为前提，在风险和收益之间的做出权衡。银监会在《商业银行金融创新指引》中规定：“商业银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定

”。商业银行应依据创新指引，规范创新产品的操作流程，明确各个环节的岗位职责，实现前、中、后台的整体联动，使创新产品的设计和实施都能得到有效监控，风险得到有效的识别。

（四）商业银行的营销手段要适度

一是在信用卡业务营销中，要充分注重市场的需求和饱和度，既要重量更要重质，避免商业银行之间的交叉办卡、从复办卡，确保有效卡、避免“睡眠卡”；二是在银行理财类产品的销售过程中，将风险警示放在首位，保证在产品交易时向客户揭示产品交易风险，避免因风险提示不足而受到监管处罚和声誉损失；三是代理、承销基金类、保险类、信托理财类产品，要坚持“不知就是风险”。虽然大部分理财及代销类产品都属于零敞口产品，但是零敞口并不意味着零风险，在营销过程中要把握适度原则，慎防商业银行经营中的“法律风险和信誉风险”。

三、强调风险管理更应强化合规经营

（一）树立合规经营理念

合规作为一项核心的风险管理活动，越来越受到商业银行的重视，树立“合规既创造价值”理念，必须提升商业银行的风险自我约束能力，建立良好的合规经营文化。要让全体员工意识到合规管理和合规文化建设是商业银行经营管理中的一件大事，不是监管者要我做，而应是我们自己要做，而且要自