第8章商业银行现金资产与流动性的管理
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› 库存现金 › 存放中央银行款项 › 存放同业及其他金融机构款项
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
库存现金
v 商业银行保存在金库中的现钞和硬币 v 作用: 银行用来应付客户提现和银行本身
的日常零星开支 v 经营原则: 保持适度的规模
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
存放中央银行款项
v 商业银行存放在中央银行的资金，即存款 准备金
第8章商业银行现金资产 与流动性的管理
2020/11/27
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
第一节 商业银行现金资产概述
v 一、商业银行现金资产的构成 v 二、商业银行现金资产的作用 v 三、商业银行现金资产的特点
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
一、商业银行现金资产的构成
v 商业银行持有的库存现金以及与现金等同 的可随时用于支付的银行资产
第二节 现金资产的管理
v 一、现金资产的管理原则 v 二、库存现金的管理 v 三、存款准备金的管理 v 四、存放同业款项的管理
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
一、现金资产的管理原则
v 任务:要在保证经营过程中流动性需要的前 提下，将持有现金资产的机会成本降到最 低程度，作为银行经营安全性和盈利性的 杠杆服务于银行整体经营状况最优化目标
银行的反洗钱职能
v 保持商业银行的独立性 v “了解你的客户” v 妥善保存相关资料 v 报告大额和可疑交易 v 职工培训
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
三、存款准备金的管理
v 存款准备金政策 v 法定存款准备金的管理：
› 准确计算 › 及时上缴
v 超额准备金的管理
› 准确测算 › 适当控制规模
v 银行库存现金：现金流入与流出的余额 v 库存现金主要受两方面因素的影响：
› 库存现金的被动变化 › 库存现金的主动调节
v 管理：通过预测库存现金的被动变化，并 主动安排与中央银行发行库之间的现金往 来，以确保库存现金的适度
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
影响银行库存现金的因素
v 现金收支规律 v 营业网点的多少 v 后勤保障的条件 v 与中央银行发行库的距离、交通条件及发
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
四、存放同业款项的管理
v 存放同业款项：商业银行存放在其他商业 银行和金融机构的活期存款
v 目的：为了支付代理行代办业务的手续费 v 管理：保持一个适度的量
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
第三节 银行流动性的管理
v 一、银行流动性与现金资产 v 二、银行流动性问题的成因 v 三、银行流动性的管理
v 总量适度原则 v 适时调节原则 v 安全保障原则
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
二、库存现金的管理
v 库存现金的管理方法和目标 v 影响银行库存现金的因素 v 银行库存现金的主动调节 v 银行的现金管理责任 v 银行的反洗钱职能
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
库存现金的管理方法和目标
3rew
演讲完毕，谢谢听讲!
再见，see you again
2020/11/27
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
› 资产负债的错配 › 银行风险的集聚
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
资产负债的错配
v 期限的错配：到期资产的数量（现金流入） 与到期负债的数量（现金流出）不对称
v 币种的错配：到期资产的币种与到期负债 的币种不对称
v 分布的错配：资产的运用对象与负债的运 用对象不对称
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
v 资产管理理论
› 商业贷款理论（Commercial Loan Theory） › 资产转换理论（Shiftability Theory） › 预期收入理论（Anticipated Income Theory）
v 负债管理理论：以负债的方法来保证银行 流动性
v 资产负债综合管理百度文库论：强调对银行的资 产和负债进行全面地管理
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
（二）流动性的来源
v 来自资产方的流动性 ：银行资产的变现能 力
› 变现时间 › 变现成本
v 来自负债方的流动性 ：银行借入资金的能 力
› 借入资金的时间 › 借入资金的成本
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
二、银行流动性问题的成因
v 银行的流动性问题：现金的入不敷出 v 成因：
› 法定存款准备金 : 商业银行以其存款总额为基 础，按照中央银行规定的法定比率（称为存款 准备金率），向中央银行缴存的存款准备金
› 超额准备金 : 商业银行存放在中央银行、超出 法定存款准备金的那部分存款
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
存放同业及其他金融机构款项
v 商业银行存放在其他银行和金融机构的存款 v 目的 : 在同业之间开展代理业务和结算收付
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
二、商业银行现金资产的作用
v 满足客户提现的需要 v 满足管理部门对法定存款准备金的要求 v 满足支付结算的需要 v 满足支付同业手续费的需要
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
三、商业银行现金资产的特点
v 频繁性 v 波动性 v 强制性 v 矛盾性
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
（二）资产负债比例管理
v 资产负债管理理论指导下的具体管理策略 v 对银行的资产和负债规定出一系列的比例，
通过资产结构、负债结构的共同调整，在 保证商业银行一定收益性、流动性的前提 下，谋求商业银行风险的最小化，以保证 银行经营的安全
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
行库的规定 v 商业银行内部管理
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
银行库存现金的主动调节
v 为了保持适度的库存现金规模，商业银行 的营业网点需要经常性地调度现金头寸， 及时将多余的库存现金送往中央银行发行 库
v 在库存现金低于其需要量时，银行就需要 从中央银行发行库调入现金
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
一、银行流动性与现金资产
v 流动性是商业银行经营三原则之一，是指 银行能够随时满足客户提取存款、借入贷 款及对外支付的需要，保证资金的正常流 动
v （一）流动性的需求 v （二）流动性的来源
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
（一）流动性的需求
v 存款提取需求 v 贷款需求 v 投资需求 v 还款需求 v 营业支出需求 v 股利支付需求
银行风险的集聚
v 信用风险、市场风险、操作风险、法律风 险、声誉风险及战略风险等长期积聚
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
三、银行流动性的管理
v （一）银行流动性管理理论的发展 v （二）资产负债比例管理 v （三）银行流动性的度量指标
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
（一）银行流动性管理理论的发展
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
库存现金
v 商业银行保存在金库中的现钞和硬币 v 作用: 银行用来应付客户提现和银行本身
的日常零星开支 v 经营原则: 保持适度的规模
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
存放中央银行款项
v 商业银行存放在中央银行的资金，即存款 准备金
第8章商业银行现金资产 与流动性的管理
2020/11/27
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
第一节 商业银行现金资产概述
v 一、商业银行现金资产的构成 v 二、商业银行现金资产的作用 v 三、商业银行现金资产的特点
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
一、商业银行现金资产的构成
v 商业银行持有的库存现金以及与现金等同 的可随时用于支付的银行资产
第二节 现金资产的管理
v 一、现金资产的管理原则 v 二、库存现金的管理 v 三、存款准备金的管理 v 四、存放同业款项的管理
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
一、现金资产的管理原则
v 任务:要在保证经营过程中流动性需要的前 提下，将持有现金资产的机会成本降到最 低程度，作为银行经营安全性和盈利性的 杠杆服务于银行整体经营状况最优化目标
银行的反洗钱职能
v 保持商业银行的独立性 v “了解你的客户” v 妥善保存相关资料 v 报告大额和可疑交易 v 职工培训
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
三、存款准备金的管理
v 存款准备金政策 v 法定存款准备金的管理：
› 准确计算 › 及时上缴
v 超额准备金的管理
› 准确测算 › 适当控制规模
v 银行库存现金：现金流入与流出的余额 v 库存现金主要受两方面因素的影响：
› 库存现金的被动变化 › 库存现金的主动调节
v 管理：通过预测库存现金的被动变化，并 主动安排与中央银行发行库之间的现金往 来，以确保库存现金的适度
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
影响银行库存现金的因素
v 现金收支规律 v 营业网点的多少 v 后勤保障的条件 v 与中央银行发行库的距离、交通条件及发
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
四、存放同业款项的管理
v 存放同业款项：商业银行存放在其他商业 银行和金融机构的活期存款
v 目的：为了支付代理行代办业务的手续费 v 管理：保持一个适度的量
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
第三节 银行流动性的管理
v 一、银行流动性与现金资产 v 二、银行流动性问题的成因 v 三、银行流动性的管理
v 总量适度原则 v 适时调节原则 v 安全保障原则
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
二、库存现金的管理
v 库存现金的管理方法和目标 v 影响银行库存现金的因素 v 银行库存现金的主动调节 v 银行的现金管理责任 v 银行的反洗钱职能
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
库存现金的管理方法和目标
3rew
演讲完毕，谢谢听讲!
再见，see you again
2020/11/27
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
› 资产负债的错配 › 银行风险的集聚
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
资产负债的错配
v 期限的错配：到期资产的数量（现金流入） 与到期负债的数量（现金流出）不对称
v 币种的错配：到期资产的币种与到期负债 的币种不对称
v 分布的错配：资产的运用对象与负债的运 用对象不对称
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
v 资产管理理论
› 商业贷款理论（Commercial Loan Theory） › 资产转换理论（Shiftability Theory） › 预期收入理论（Anticipated Income Theory）
v 负债管理理论：以负债的方法来保证银行 流动性
v 资产负债综合管理百度文库论：强调对银行的资 产和负债进行全面地管理
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
（二）流动性的来源
v 来自资产方的流动性 ：银行资产的变现能 力
› 变现时间 › 变现成本
v 来自负债方的流动性 ：银行借入资金的能 力
› 借入资金的时间 › 借入资金的成本
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
二、银行流动性问题的成因
v 银行的流动性问题：现金的入不敷出 v 成因：
› 法定存款准备金 : 商业银行以其存款总额为基 础，按照中央银行规定的法定比率（称为存款 准备金率），向中央银行缴存的存款准备金
› 超额准备金 : 商业银行存放在中央银行、超出 法定存款准备金的那部分存款
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
存放同业及其他金融机构款项
v 商业银行存放在其他银行和金融机构的存款 v 目的 : 在同业之间开展代理业务和结算收付
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
二、商业银行现金资产的作用
v 满足客户提现的需要 v 满足管理部门对法定存款准备金的要求 v 满足支付结算的需要 v 满足支付同业手续费的需要
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
三、商业银行现金资产的特点
v 频繁性 v 波动性 v 强制性 v 矛盾性
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
（二）资产负债比例管理
v 资产负债管理理论指导下的具体管理策略 v 对银行的资产和负债规定出一系列的比例，
通过资产结构、负债结构的共同调整，在 保证商业银行一定收益性、流动性的前提 下，谋求商业银行风险的最小化，以保证 银行经营的安全
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
行库的规定 v 商业银行内部管理
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
银行库存现金的主动调节
v 为了保持适度的库存现金规模，商业银行 的营业网点需要经常性地调度现金头寸， 及时将多余的库存现金送往中央银行发行 库
v 在库存现金低于其需要量时，银行就需要 从中央银行发行库调入现金
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
一、银行流动性与现金资产
v 流动性是商业银行经营三原则之一，是指 银行能够随时满足客户提取存款、借入贷 款及对外支付的需要，保证资金的正常流 动
v （一）流动性的需求 v （二）流动性的来源
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
（一）流动性的需求
v 存款提取需求 v 贷款需求 v 投资需求 v 还款需求 v 营业支出需求 v 股利支付需求
银行风险的集聚
v 信用风险、市场风险、操作风险、法律风 险、声誉风险及战略风险等长期积聚
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
三、银行流动性的管理
v （一）银行流动性管理理论的发展 v （二）资产负债比例管理 v （三）银行流动性的度量指标
第8章商业银行现金资产与流动性的 管理
（一）银行流动性管理理论的发展