第三章 信用风险管理-限额管理

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料

风险管理

第三章 信用风险管理

知识点：限额管理

● 定义：

（1）从银行管理的层面，限额的制定过程体现了商业银行董事会对损失的容忍程度

（2）从信贷业务的层面，对客户、行业、区域和资产组合实行授信限额管理

● 详细描述：

1.单一客户授信限额管理

（1）客户的债务承受能力

决定的主要因素是客户信用等级和所有者权益

（2）银行的损失承受能力

代表了商业银行愿意为某一具体客户所承担的损失限额

2、集团客户授信限额管理

（1）初步确定对该集团整体的授信限额；

（2）初步测算关联企业各成员单位最高授信限额的参考值；

（3）调整各成员单位的授信限额

（3）国家和区域限额管理

　①国家风险限额

包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景　

②区域风险限额

（4）组合限额管理

1）根据资本转换因子将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在谊组合的计划授信的风险。某组合风险越大，其资本转换因子越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越低。

2）以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重

　①授信集中度限额：授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中

行业等级、产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。

②总体组合限额：行业、产品、风险等级和担保是最常用的组合限额设

定维度对于刚开始进行组合管理的商业银行，可主要设定行业和产品的集中度限额。

例题：

1.下列关于组合限额管理的说法，正确的有()。

A.组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理

B.组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合限额两种

C.通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面

D.任何情况下都不允许超过组合限额

E.组合限额是商业银行资产组合层面的限额

正确答案：B,C,E

解析：A选项中，合限额维护的主要任务是在组合限额高于临界值的情况下的处理。D选项中一般下都不允许超过组合限额

2.在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是()。

A.组合在战略层面的重要性

B.经济前景

C.收益率

D.过去的组合集中情况

正确答案：D

解析：过去组合情况对于资本分配不起影响

3.商业银行降低贷款组合信用风险的最有效办法是()。

A.行业限额管理

B.区域限额管理

C.组合限额管理

D.信用风险缓释

正确答案：C

解析：组合限额管理是商业银行降低贷款组合信用风险的最有效办法，组合限额是信贷资产组合层面的限额，是组合信用风险控制的重要手段之一。通

过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层而的某些方面（如过度集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等），从而有效控制组合信用风险。

4.商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的，以下有关限额管理的说法，不正确的是（）

A.限额是指对客户（单一法人或集团法人）所确定的，在一定时期内商业银行能够接受的最大信用风险暴露

B.在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债

C.限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本驾覆盖

D.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑

正确答案：B

解析：限额是指对客户（单一法人或集团法人）所确定的，在一定时期内商业银行能够接受的最大信用风险暴露、限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本驾覆盖、商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑

5.在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的（）

A.最高债务承受能力

B.最低债务承受能力

C.平均债务承受能力

D.长期债务承受能力

正确答案：A

解析：在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的最高债务承受能力

6.下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是（）

A.国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方（包括没有国外机构担保的持有驻该国家的子公司）的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露

B.跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行

的授信业务活动

C.转移风险作为信用风险的组成要素，可认可是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险

D.商业银行总行对海外分行提供的信用支持不包括在国家风险暴露中

正确答案：D

解析：国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方（包括没有国外机构担保的持有驻该国家的子公司）的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露、跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动、转移风险作为信用风险的组成要素，可认可是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险

7.可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别的是（）

A.单一客户风险限额

B.组合风险限额

C.集团客户风险限额

D.以上都不对

正确答案：B

解析：可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别的是组合风险限额

8.最常用的组合限额设定维度主要有（）

A.担保

B.产品

C.行业

D.抵押

E.风险等级

正确答案：A,B,C,E

解析：最常用的组合限额设定维度主要有担保、产品、行业、风险等级

9.下列关于商业银行国家风险限额管理的表述，不恰当的是（）

A.国家风险暴露涵盖了一个国家的信用风险、跨境转移风险以及高压力风险