财务财务会计财务会计结账操作手册
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
在“修改视图货币汇率：总览”初始屏幕，维护汇率类型为P的外币到人民币的汇率，可以采取之前类似的条目进行复制：
点击 ，进行对之前已有条目进行搜索：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
汇率类型
汇率类型，评估汇率为P
P
2
有效自
汇率生效日期
2008.05.31
3
从货币
外币的货币码
USD
4
直接报价
外币到本位币的汇率值
1.1.1.2
描述：对账户类型进行开关账操作
菜单路径：财务核算-->一般总账核算-->总账结账-->系统参数设置-->开关期间
事务代码:ZOB52
在“对账户类型进行开关账操作”初始屏幕，输入记账期间变式及账户类型：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
记账期间变式
SAP系统中记账期间变式是按照公司代码设置的，编号同公司代码编号，可以输入多个记账期间变式
显示外币评估的凭证：
此凭证的货币为USD，业务货币金额为0，双击可以看到本位币为汇兑损益金额：
1.3
参见固定资产操作手册中的折旧部分；
2.
2.1
2.1.1
当年的往来账务操作完毕后，执行往来余额结转，将供应商的往来明细结转至下一年。
2.1.2
描述：往来余额结转
菜单路径：财务核算-->往来会计-->往来会计结账-->年结-->往来余额结转
评估范围
与评估方法相关，输入10
USD
4
评估总账科目余额
选择，并输入要评估的科目编号
7.28
点击 ，出现评估结果：
可以看到产生外币差异292.3，点击 可以看到将要产生的会计凭证，进入汇兑损益科目：
无问题后返回到初始界面，在“过账”页面选择“创建过账”：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
公司代码
进行外币评估的公司代码
事务代码:F.07
在“客户/供应商余额结转”初始屏幕，输入公司代码、新的会计年度，先通过测试运行看结果：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
公司代码
需要结转的公司代码
1990
2
余额结转到的会计年度
余额结转的会计年度
2009
3
选择供应商
由于我们只使用了供应商明细账，因此勾选“选择供应商”
4
测试运行
先测试运行
7.28
5
最终货币
本位币
CNY
回车或点击 ，出现如下屏幕：
按照维护汇率的方式维护期末评估汇率；
点击 ，该汇率维护成功；
1.2.4
1.2.4.1
月末由结账人员将外币科目进行外币评估，产生期末汇率与记账汇率的汇兑损益；
1.2.4源自文库2
描述：外币估值
菜单路径：财务核算-->一般总账核算-->总账结账-->总账月结-->外币评估
具体步骤此处略，请参照一般总账凭证处理操作手册；
1.2.3
1.2.3.1
每月月末公司由专人负责维护期末的外币评估汇率，汇率类型为P，使用直接汇率进行维护。
1.2.3.2
描述：维护汇率
菜单路径：财务核算-->一般总账核算-->总账结账-->系统参数设置-->维护汇率
事务代码:S_BCE_68000174
1310
2
账户类型
SAP系统中可以针对不同的账户类型分别控制期间，不输则为全部
点 进行期间的维护：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
年度从
起始年度
2008
2
期间从
起始期间
4
3
年度到
中止年度
2008
4
期间到
中止期间
12
说明会计期间从2008年4月到2008年12月都已开启；点击 期间维护完毕；
1.2
1.2.1
中国人寿新一代财务
与人力资源管理系统
<上线准备阶段>
最终用户操作手册
结账
中国人寿保险股份有限公司
思爱普（北京）软件系统有限公司
国际商业机器全球服务（中国）有限公司
文件状态：
[√] 草稿
[ ] 正式发布
[ ]正在修改
文件标识：
中国人寿新一代财务与人力资源管理系统最终用户操作手册
当前版本：
1.0
作 者：
M
2
有效从
此汇率的生效日期
2008.05.01
3
从货币
外币的货币码
USD
4
直接报价
外币到本位币的汇率值
6.9877
5
最终货币
本位币
CNY
回车后点击 ，该汇率维护成功；
1.2.2
使用外币USD银行科目1002001001做一张会计凭证，金额USD1000，按照当前的记账汇率，转换的本位币为CNY6987.7；
P
2
评估关键日期
评估的日期，通常为月末最后一天
2008.05.31
3
评估范围
与评估方法相关，输入10
USD
4
创建过账
选择
5
批输入会话名称
如果输入内容，则产生批输入会话，通过SM35执行会话产生会计凭证，如果不输入内容，则直接过账产生会计凭证，如果在产生会计凭证时出现错误，同样也会生成一个会话，到SM35执行会话
5
明细日志
勾选将能看到供应商结转的明细
点击 ，出现如下屏幕：
无问题后返回，将“测试运行”勾掉，正式运行：
结果如下：
2.2
2.2.1
当年的账务操作完毕后，执行总账余额结转，将资产负债科目的余额结转至下一年，将损益类科目结转至未分配利润的下一年期初。
事务代码:FAGL_FC_VAL
在“外币估值”初始屏幕，输入公司代码、评估关键日期、评估范围、在“总分类账余额”页面选择“评估总账科目余额”，输入要进行评估的外币科目编号：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
公司代码
进行外币评估的公司代码
P
2
评估关键日期
评估的日期，通常为月末最后一天
2008.05.31
3
点击 ，进行对之前已有条目进行搜索：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
汇率类型
汇率类型，记账汇率为M
M
2
从货币
外币的货币码
USD
3
最终货币
本位币
CNY
4
有效自
汇率生效日期
回车或点击 ，出现如下屏幕：
选中一个条目，点击 进行复制，维护一个新的条目：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
汇率类型
汇率类型，记账汇率为M
完成日期：
2008-6-3
版 本 历 史
版本/状态
作者
参与者
起止日期
备注
1.0
2008-6-3
初稿
确认和批准
该文档需要以下人员确认：
姓名
签名
日期
该文档需要以下人员批准：
姓名
签名
日期
存档
该文档存档在中国人寿保险有限公司，IBM、SAP 公司保留复印件。
1.
1.1
1.1.1
1.1.1.1
每月月初公司由专人负责开启下个月的记账期间，并在月结完成后关闭当前的会计期间。
1.2.1.1
每月月初公司由专人负责维护下个月的外币记账汇率，记账的汇率类型为M，使用直接汇率进行维护。
1.2.1.2
描述：维护汇率
菜单路径：财务核算-->一般总账核算-->总账结账-->系统参数设置-->维护汇率
事务代码:S_BCE_68000174
在“修改视图货币汇率：总览”初始屏幕，维护汇率类型为M的外币到人民币的汇率，可以采取之前类似的条目进行复制：
点击 ，进行对之前已有条目进行搜索：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
汇率类型
汇率类型，评估汇率为P
P
2
有效自
汇率生效日期
2008.05.31
3
从货币
外币的货币码
USD
4
直接报价
外币到本位币的汇率值
1.1.1.2
描述：对账户类型进行开关账操作
菜单路径：财务核算-->一般总账核算-->总账结账-->系统参数设置-->开关期间
事务代码:ZOB52
在“对账户类型进行开关账操作”初始屏幕，输入记账期间变式及账户类型：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
记账期间变式
SAP系统中记账期间变式是按照公司代码设置的，编号同公司代码编号，可以输入多个记账期间变式
显示外币评估的凭证：
此凭证的货币为USD，业务货币金额为0，双击可以看到本位币为汇兑损益金额：
1.3
参见固定资产操作手册中的折旧部分；
2.
2.1
2.1.1
当年的往来账务操作完毕后，执行往来余额结转，将供应商的往来明细结转至下一年。
2.1.2
描述：往来余额结转
菜单路径：财务核算-->往来会计-->往来会计结账-->年结-->往来余额结转
评估范围
与评估方法相关，输入10
USD
4
评估总账科目余额
选择，并输入要评估的科目编号
7.28
点击 ，出现评估结果：
可以看到产生外币差异292.3，点击 可以看到将要产生的会计凭证，进入汇兑损益科目：
无问题后返回到初始界面，在“过账”页面选择“创建过账”：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
公司代码
进行外币评估的公司代码
事务代码:F.07
在“客户/供应商余额结转”初始屏幕，输入公司代码、新的会计年度，先通过测试运行看结果：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
公司代码
需要结转的公司代码
1990
2
余额结转到的会计年度
余额结转的会计年度
2009
3
选择供应商
由于我们只使用了供应商明细账，因此勾选“选择供应商”
4
测试运行
先测试运行
7.28
5
最终货币
本位币
CNY
回车或点击 ，出现如下屏幕：
按照维护汇率的方式维护期末评估汇率；
点击 ，该汇率维护成功；
1.2.4
1.2.4.1
月末由结账人员将外币科目进行外币评估，产生期末汇率与记账汇率的汇兑损益；
1.2.4源自文库2
描述：外币估值
菜单路径：财务核算-->一般总账核算-->总账结账-->总账月结-->外币评估
具体步骤此处略，请参照一般总账凭证处理操作手册；
1.2.3
1.2.3.1
每月月末公司由专人负责维护期末的外币评估汇率，汇率类型为P，使用直接汇率进行维护。
1.2.3.2
描述：维护汇率
菜单路径：财务核算-->一般总账核算-->总账结账-->系统参数设置-->维护汇率
事务代码:S_BCE_68000174
1310
2
账户类型
SAP系统中可以针对不同的账户类型分别控制期间，不输则为全部
点 进行期间的维护：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
年度从
起始年度
2008
2
期间从
起始期间
4
3
年度到
中止年度
2008
4
期间到
中止期间
12
说明会计期间从2008年4月到2008年12月都已开启；点击 期间维护完毕；
1.2
1.2.1
中国人寿新一代财务
与人力资源管理系统
<上线准备阶段>
最终用户操作手册
结账
中国人寿保险股份有限公司
思爱普（北京）软件系统有限公司
国际商业机器全球服务（中国）有限公司
文件状态：
[√] 草稿
[ ] 正式发布
[ ]正在修改
文件标识：
中国人寿新一代财务与人力资源管理系统最终用户操作手册
当前版本：
1.0
作 者：
M
2
有效从
此汇率的生效日期
2008.05.01
3
从货币
外币的货币码
USD
4
直接报价
外币到本位币的汇率值
6.9877
5
最终货币
本位币
CNY
回车后点击 ，该汇率维护成功；
1.2.2
使用外币USD银行科目1002001001做一张会计凭证，金额USD1000，按照当前的记账汇率，转换的本位币为CNY6987.7；
P
2
评估关键日期
评估的日期，通常为月末最后一天
2008.05.31
3
评估范围
与评估方法相关，输入10
USD
4
创建过账
选择
5
批输入会话名称
如果输入内容，则产生批输入会话，通过SM35执行会话产生会计凭证，如果不输入内容，则直接过账产生会计凭证，如果在产生会计凭证时出现错误，同样也会生成一个会话，到SM35执行会话
5
明细日志
勾选将能看到供应商结转的明细
点击 ，出现如下屏幕：
无问题后返回，将“测试运行”勾掉，正式运行：
结果如下：
2.2
2.2.1
当年的账务操作完毕后，执行总账余额结转，将资产负债科目的余额结转至下一年，将损益类科目结转至未分配利润的下一年期初。
事务代码:FAGL_FC_VAL
在“外币估值”初始屏幕，输入公司代码、评估关键日期、评估范围、在“总分类账余额”页面选择“评估总账科目余额”，输入要进行评估的外币科目编号：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
公司代码
进行外币评估的公司代码
P
2
评估关键日期
评估的日期，通常为月末最后一天
2008.05.31
3
点击 ，进行对之前已有条目进行搜索：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
汇率类型
汇率类型，记账汇率为M
M
2
从货币
外币的货币码
USD
3
最终货币
本位币
CNY
4
有效自
汇率生效日期
回车或点击 ，出现如下屏幕：
选中一个条目，点击 进行复制，维护一个新的条目：
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
汇率类型
汇率类型，记账汇率为M
完成日期：
2008-6-3
版 本 历 史
版本/状态
作者
参与者
起止日期
备注
1.0
2008-6-3
初稿
确认和批准
该文档需要以下人员确认：
姓名
签名
日期
该文档需要以下人员批准：
姓名
签名
日期
存档
该文档存档在中国人寿保险有限公司，IBM、SAP 公司保留复印件。
1.
1.1
1.1.1
1.1.1.1
每月月初公司由专人负责开启下个月的记账期间，并在月结完成后关闭当前的会计期间。
1.2.1.1
每月月初公司由专人负责维护下个月的外币记账汇率，记账的汇率类型为M，使用直接汇率进行维护。
1.2.1.2
描述：维护汇率
菜单路径：财务核算-->一般总账核算-->总账结账-->系统参数设置-->维护汇率
事务代码:S_BCE_68000174
在“修改视图货币汇率：总览”初始屏幕，维护汇率类型为M的外币到人民币的汇率，可以采取之前类似的条目进行复制：